Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Марта 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество коммерческий банк «Ситибанк» является крупнейшим российским банком и среди них занимает 19 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Февраля 2020 г.) величина активов-нетто банка СИТИБАНК составила 565.95 млрд.руб. За год активы увеличились на 6,30%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Января 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 3.22% до 4.11%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

СИТИБАНК - дочерний иностранный банк.

СИТИБАНК - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка СИТИБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Февраля 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
FitchBBB (Хорошая кредитоспособность)F2 (Хороший уровень краткосрочной кредитоспособности)стабильный
АКРАAAA(RU) (Наивысший уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
средств в кассе1 468 288(0.55%)1 100 645(0.41%)
средств на счетах в Банке России6 249 506(2.34%)11 927 544(4.40%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)20 185 744(7.57%)27 435 870(10.12%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней178 465 794(66.89%)118 227 630(43.59%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ60 415 859(22.65%)112 511 449(41.49%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств39(0.00%)39(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)266 785 224(100.00%)271 204 582(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг РФ, уменьшились суммы средств в кассе, сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 266.79 до 271.20 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года7 323 362(1.60%)7 066 788(1.47%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)147 620 705(32.34%)154 066 949(32.11%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)260 864 784(57.15%)275 099 268(57.34%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)183 665 053(40.24%)188 941 958(39.38%)
корсчетов ЛОРО банков14 364 159(3.15%)17 917 725(3.73%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней20 737 809(4.54%)16 931 445(3.53%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность5 535 891(1.21%)8 653 158(1.80%)
ожидаемый отток денежных средств160 112 011(35.08%)169 302 070(35.29%)
текущих обязательств456 446 710(100.00%)479 735 333(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), собственных ценных бумаг, увеличились суммы корсчетов ЛОРО банков, сильно увеличились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 160.11 до 169.30 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 160.19%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)133.6116.9223.1208.0164.3164.0144.0205.8174.3196.6204.2173.6
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)409.4454.5557.5443.0311.9340.0385.5479.4344.1358.3398.5388.7
Экспертная надежность банка156.8136.2148.5158.8180.8179.7142.2163.4160.6171.6160.9160.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО КБ "СИТИБАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 89.25% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 85.16% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупнейшим российским банкам (87%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты248 412 733(51.19%)200 866 213(39.77%)
Кредиты юр.лицам111 515 913(22.98%)119 169 170(23.59%)
Кредиты физ.лицам48 006 268(9.89%)51 309 245(10.16%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования2 975 928(0.61%)3 975 435(0.79%)
Вложения в ценные бумаги72 562 543(14.95%)121 577 497(24.07%)
Прочие доходные ссуды132 485(0.03%)308 187(0.06%)
Доходные активы485 246 138(100.00%)505 125 138(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, увеличились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов увеличилась на 4.1% c 485.25 до 505.13 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам739 601(0.21%)562 354(0.16%)
Имущество, принятое в обеспечение167 430(0.05%)827 762(0.24%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства467 987 721(133.31%)496 882 277(141.71%)
Сумма кредитного портфеля351 064 457(100.00%)350 628 250(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам109 665 854(31.24%)118 117 139(33.69%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам48 006 268(13.67%)51 309 245(14.63%)
   -  в т.ч. кредиты банкам188 412 733(53.67%)175 866 213(50.16%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов невысок, но достаточен при условии хорошего качества обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)35 205 842(7.69%)35 035 848(7.27%)
Средства юр. лиц283 088 630(61.83%)303 350 298(62.94%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц205 428 278(44.87%)216 991 127(45.02%)
Вклады физ. лиц133 180 842(29.09%)133 084 568(27.61%)
Прочие процентные обязательств6 387 473(1.40%)10 514 215(2.18%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства457 862 787(100.00%)481 984 929(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 5.3% c 457.86 до 481.98 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО КБ "СИТИБАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 8.38% до 1.42%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 29.13% до 37.35%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа незначительно изменилась за год с 4.77% до 4.68%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 8.26% до 8.78%График. Стоимость привлеченных средств незначительно изменилась за год с 1.76% до 1.74%График. Стоимость привлеченных средств банков незначительно изменилась за год с 0.72% до 0.71%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) незначительно изменилась за год с 1.02% до 1.10%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал1 000 000(1.53%)1 000 000(1.43%)
Добавочный капитал-789 235(-1.21%)1 338 483(1.91%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)59 383 858(90.94%)66 383 231(94.85%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период5 474 965(8.38%)991 009(1.42%)
Резервный фонд150 000(0.23%)150 000(0.21%)
Источники собственных средств65 301 495(100.00%)69 987 594(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 7.2%. А вот за прошедший месяц (Январь 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 1.3%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Основной капитал43 980 339(76.81%)48 000 142(76.81%)
   -  в т.ч. уставный капитал1 000 000(1.75%)1 000 000(1.60%)
Дополнительный капитал13 275 349(23.19%)14 489 384(23.19%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)57 255 688(100.00%)62 489 526(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 62.49 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)14.813.613.813.614.315.215.516.715.314.214.214.3
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)11.39.99.89.612.813.113.013.512.911.711.111.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)11.39.99.89.612.813.113.013.512.911.711.111.0
Капитал (по ф.123 и 134)57.457.258.559.660.963.465.567.764.761.960.762.5
Источники собственных средств (по ф.101)65.365.966.968.269.072.174.275.873.170.169.170.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Таким образом, налицо ухудшение достаточности капитала и соответственно надежности.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Доля просроченных ссуд0.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.1
Доля резервирования на потери по ссудам0.80.60.70.60.80.80.80.91.00.80.60.7
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)164.0212.0217.9184.1182.9169.0167.8127.8174.4172.9152.6137.8

Доля просроченных ссуд в течение года довольно мала и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года довольно мала и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)0.0-5.50.3-3.3-0.20.09.2-1.1-1.00.75.11.0
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)2.71.31.6-0.5-1.5-3.03.1-3.2-1.5-0.28.7-6.7
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-10.99.46.2-26.21.615.4-9.5-2.24.9-3.911.8-34.8
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)5.75.70.8-2.3-4.425.5-1.4-7.12.51.510.6-16.8
Отток средств юр. лиц за месяц2.1-7.3-4.63.1-2.73.48.1-2.50.717.9-11.63.4

Таким образом, за последний год у банка СИТИБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка СИТИБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.58График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 1.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество коммерческий банк «Ситибанк» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Февраля 2020 г.