Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июня 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество коммерческий банк «Ситибанк» является крупнейшим российским банком и среди них занимает 20 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Мая 2020 г.) величина активов-нетто банка СИТИБАНК составила 613.26 млрд.руб. За год активы увеличились на 19,24%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 6.96% до 2.72%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами).

СИТИБАНК - дочерний иностранный банк.

СИТИБАНК - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка СИТИБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Мая 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
FitchBBB (Хорошая кредитоспособность)F2 (Хороший уровень краткосрочной кредитоспособности)стабильный
АКРАAAA(RU) (Наивысший уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
средств в кассе1 610 502(0.73%)4 672 261(1.63%)
средств на счетах в Банке России22 230 353(10.09%)27 900 364(9.75%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)20 568 979(9.34%)33 347 839(11.65%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней92 613 780(42.05%)114 084 899(39.86%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ83 234 293(37.79%)106 190 480(37.10%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств39(0.00%)39(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)220 258 111(100.00%)286 197 403(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно увеличились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 220.26 до 286.20 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года7 837 752(1.80%)6 547 895(1.26%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)156 125 237(35.84%)168 478 020(32.50%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)232 210 598(53.30%)301 666 483(58.19%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)166 556 534(38.23%)221 904 927(42.81%)
корсчетов ЛОРО банков9 140 291(2.10%)17 714 422(3.42%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней27 106 729(6.22%)17 417 433(3.36%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность3 222 655(0.74%)6 565 877(1.27%)
ожидаемый отток денежных средств148 358 326(34.06%)179 539 522(34.63%)
текущих обязательств435 643 262(100.00%)518 390 130(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), собственных ценных бумаг, увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы корсчетов ЛОРО банков, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 148.36 до 179.54 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 159.41%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)208.0164.3164.0144.0205.8174.3196.6204.2173.6164.4138.4168.9
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)443.0311.9340.0385.5479.4344.1358.3398.5388.7320.1251.8323.7
Экспертная надежность банка158.8180.8179.7142.2163.4160.6171.6160.9160.2151.3162.9159.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года довольно велика и имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО КБ «Ситибанк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 85.49% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 86.11% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупнейшим российским банкам (87%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты178 063 095(39.32%)200 835 540(38.31%)
Кредиты юр.лицам127 746 429(28.21%)144 687 210(27.60%)
Кредиты физ.лицам47 508 680(10.49%)48 099 654(9.17%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования3 463 665(0.76%)4 697 398(0.90%)
Вложения в ценные бумаги92 186 784(20.35%)113 653 573(21.68%)
Прочие доходные ссуды133 751(0.03%)410 808(0.08%)
Доходные активы452 909 163(100.00%)524 296 318(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, увеличились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов увеличилась на 15.8% c 452.91 до 524.30 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам688 877(0.20%)544 967(0.14%)
Имущество, принятое в обеспечение815 793(0.23%)827 762(0.21%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства463 507 586(132.50%)566 213 476(142.00%)
Сумма кредитного портфеля349 815 620(100.00%)398 730 610(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам127 193 326(36.36%)140 637 888(35.27%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам47 508 680(13.58%)48 099 654(12.06%)
   -  в т.ч. кредиты банкам170 963 095(48.87%)200 835 540(50.37%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов невысок, но достаточен при условии хорошего качества обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)36 247 023(8.22%)35 131 855(6.65%)
Средства юр. лиц255 723 528(57.96%)323 347 959(61.23%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц189 802 354(43.02%)242 693 344(45.96%)
Вклады физ. лиц140 717 169(31.89%)154 237 498(29.21%)
Прочие процентные обязательств8 541 711(1.94%)15 345 034(2.91%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства441 229 431(100.00%)528 062 346(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 19.7% c 441.23 до 528.06 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО КБ «Ситибанк» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 13.54% до 4.60%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 66.21% до 25.43%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 4.89% до 4.08%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 8.37% до 8.06%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 1.80% до 1.53%График. Стоимость привлеченных средств банков увеличилась за год с 0.52% до 1.06%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) незначительно изменилась за год с 1.07% до 1.00%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал1 000 000(1.49%)1 000 000(1.36%)
Добавочный капитал-522 961(-0.78%)1 820 141(2.47%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)57 117 239(85.38%)67 074 500(90.99%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период9 054 533(13.54%)3 391 840(4.60%)
Резервный фонд150 000(0.22%)150 000(0.20%)
Источники собственных средств66 896 352(100.00%)73 713 832(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 10.2%. А вот за прошедший месяц (Апрель 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 4.4%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Основной капитал41 653 124(71.15%)48 098 744(72.91%)
   -  в т.ч. уставный капитал1 000 000(1.71%)1 000 000(1.52%)
Дополнительный капитал16 893 090(28.85%)17 869 188(27.09%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)58 546 214(100.00%)65 967 932(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 65.97 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)13.614.315.215.516.715.314.214.214.313.914.115.5
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)9.612.813.113.013.512.911.711.111.010.810.811.3
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)9.612.813.113.013.512.911.711.111.010.810.811.3
Капитал (по ф.123 и 134)59.660.963.465.567.764.761.960.762.561.662.966.0
Источники собственных средств (по ф.101)68.269.072.174.275.873.170.169.170.069.270.673.7

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Доля просроченных ссуд0.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.1
Доля резервирования на потери по ссудам0.60.80.80.80.91.00.80.60.70.80.50.9
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)184.1182.9169.0167.8127.8174.4172.9152.6137.8150.6161.0147.7

Доля просроченных ссуд в течение года довольно мала и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года довольно мала и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-3.3-0.20.09.2-1.1-1.00.75.11.0-1.9-0.013.4
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-0.5-1.5-3.03.1-3.2-1.5-0.28.7-6.73.612.3-0.4
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-26.21.615.4-9.5-2.24.9-3.911.8-34.815.063.1-54.6
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)-2.3-4.425.5-1.4-7.12.51.510.6-16.8-5.824.4-12.8
Отток средств юр. лиц за месяц3.1-2.73.48.1-2.50.717.9-11.63.43.47.5-4.1

Таким образом, за последний год у банка СИТИБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка СИТИБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.59График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 1.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество коммерческий банк «Ситибанк» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Мая 2020 г.