Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Октября 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Санкт-Петербургский банк инвестиций (акционерное общество) является небольшим российским банком и среди них занимает 244 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Сентября 2020 г.) величина активов-нетто банка САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ БАНК ИНВЕСТИЦИЙ составила 4.16 млрд.руб. За год активы увеличились на 50,47%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 4.39% до 3.30%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
средств в кассе1 618(0.08%)1 370(0.04%)
средств на счетах в Банке России69 431(3.34%)80 315(2.21%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)12 176(0.59%)13 480(0.37%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 910 000(91.87%)3 120 000(85.91%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств100 970(4.86%)490 094(13.49%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)2 079 050(100.00%)3 631 745(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 2.08 до 3.63 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года0(0.00%)0(0.00%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)26(0.00%)42(0.00%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)1 140 335(99.37%)2 449 266(99.38%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)840 785(73.27%)1 535 066(62.29%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность7 182(0.63%)15 176(0.62%)
ожидаемый отток денежных средств463 319(40.37%)994 887(40.37%)
текущих обязательств1 147 543(100.00%)2 464 484(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.46 до 0.99 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 365.04%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)32.144.127.525.728.735.528.7150.930.025.932.431.7
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)207.8174.9166.0157.8172.0179.6167.7171.4161.9172.9154.8187.0
Экспертная надежность банка400.3370.1378.1371.0381.8400.8359.4354.1344.0366.0354.0365.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка Санкт-Петербургский банк инвестиций (АО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 94.97% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 65.08% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 959 015(76.12%)3 169 015(80.27%)
Кредиты юр.лицам289 428(11.25%)273 551(6.93%)
Кредиты физ.лицам15 672(0.61%)7 231(0.18%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования207 836(8.08%)913(0.02%)
Вложения в ценные бумаги101 641(3.95%)497 269(12.60%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы2 573 592(100.00%)3 947 979(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Векселя, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Кредиты физ.лицам, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 53.4% c 2.57 до 3.95 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам10 239(1.17%)5 319(0.71%)
Имущество, принятое в обеспечение423 446(48.56%)263 510(35.10%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства418 443(47.99%)418 443(55.74%)
Сумма кредитного портфеля871 951(100.00%)750 710(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам8 837(1.01%)205 837(27.42%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам15 672(1.80%)7 231(0.96%)
   -  в т.ч. кредиты банкам359 015(41.17%)469 015(62.48%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются смешанные виды обеспечения. Общий уровень обеспеченности кредитов недостаточен для погашения возможных убытков, связанных с возможным невозвратом кредитов.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц1 391 498(100.00%)2 705 258(100.00%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц840 811(60.42%)1 535 108(56.75%)
Вклады физ. лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие процентные обязательств0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства1 391 498(100.00%)2 705 258(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 94.4% c 1.39 до 2.71 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка Санкт-Петербургский банк инвестиций (АО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 8.98% до 4.84%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 12.38% до 10.45%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 8.76% до 3.58%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 10.22% до 6.46%График. Стоимость привлеченных средств увеличилась за год с 2.07% до 2.81%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал1 010 000(99.65%)1 010 000(91.92%)
Добавочный капитал0(0.00%)20(0.00%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)-92 269(-9.10%)24 576(2.24%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период91 010(8.98%)53 213(4.84%)
Резервный фонд4 804(0.47%)10 954(1.00%)
Источники собственных средств1 013 545(100.00%)1 098 763(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 8.4%. А вот за прошедший месяц (Август 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 0.3%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Основной капитал921 618(77.54%)1 040 928(84.13%)
   -  в т.ч. уставный капитал1 010 000(84.97%)1 010 000(81.63%)
Дополнительный капитал267 007(22.46%)196 295(15.87%)
   -  в т.ч. субординированный кредит180 000(15.14%)140 000(11.32%)
Капитал (по ф.123)1 188 625(100.00%)1 237 223(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.24 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)135.0132.3117.5118.4119.8119.8118.3114.697.5113.8114.5114.3
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)104.4101.790.090.090.490.289.297.082.195.896.296.2
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)104.4101.790.090.090.490.289.297.082.195.896.296.2
Капитал (по ф.123 и 134)1.21.21.21.21.21.21.21.21.21.21.21.2
Источники собственных средств (по ф.101)1.01.01.01.01.11.11.11.11.11.11.11.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Доля просроченных ссуд33.125.325.230.640.134.933.125.131.337.033.933.9
Доля резервирования на потери по ссудам49.338.138.346.460.352.849.637.740.155.950.950.9
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)42.345.256.555.853.853.754.258.057.750.951.951.8

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%). Точнее даже можно сказать, что банка САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ БАНК ИНВЕСТИЦИЙ практически потерял большую часть своих кредитов.

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%). Точнее даже можно сказать, что у банка САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ БАНК ИНВЕСТИЦИЙ имеется огромное количество плохих кредитов.

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-34.112.230.110.410.0-10.2-11.815.220.35.6-1.5-1.3
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц29.522.84.3-1.9-6.1-9.235.24.29.2-11.8-3.97.5

Таким образом, за последний год у банка САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ БАНК ИНВЕСТИЦИЙ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ БАНК ИНВЕСТИЦИЙ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.41График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 8;
  • количество индикаторов неустойчивости - 10.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Санкт-Петербургский банк инвестиций (акционерное общество) свидетельствуют о множественном наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Сентября 2020 г.