Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Октября 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество «Роял Кредит Банк» является небольшим российским банком и среди них занимает 231 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Сентября 2020 г.) величина активов-нетто банка РОЯЛ КРЕДИТ БАНК составила 5.36 млрд.руб. За год активы увеличились на 11,66%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 6.47% до 2.74%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским).

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
средств в кассе394 346(23.90%)521 728(26.91%)
средств на счетах в Банке России19 823(1.20%)62 532(3.22%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)45 670(2.77%)339 000(17.48%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 153 298(69.91%)1 017 167(52.46%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств41 854(2.54%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)1 649 735(100.00%)1 939 088(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, увеличились суммы средств в кассе, сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 1.65 до 1.94 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года1 004 638(28.66%)1 206 444(28.04%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)2 115 367(60.35%)2 476 895(57.56%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)327 206(9.34%)511 705(11.89%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)188 337(5.37%)180 754(4.20%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность57 889(1.65%)107 889(2.51%)
ожидаемый отток денежных средств450 540(12.85%)620 583(14.42%)
текущих обязательств3 505 100(100.00%)4 302 933(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, увеличились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, сильно увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.45 до 0.62 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 312.46%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важен для рассмотрения норматив текущей (Н3) ликвидности, минимальное значение которого установлено 50%. Тут мы видим, что норматив Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)201.7152.1139.9118.4225.4339.4219.8279.3215.6172.2210.3185.8
Экспертная надежность банка288.3211.6215.8131.7218.0299.0320.7317.3356.4300.3302.3312.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 , сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «Роял Кредит Банк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 74.77% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 82.36% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 153 298(31.67%)1 017 167(25.38%)
Кредиты юр.лицам357 167(9.81%)497 315(12.41%)
Кредиты физ.лицам72 167(1.98%)54 749(1.37%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования1 885 153(51.76%)2 280 915(56.91%)
Вложения в ценные бумаги174 339(4.79%)157 870(3.94%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы3 642 124(100.00%)4 008 016(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Векселя, Вложения в ценные бумаги, увеличились суммы Кредиты юр.лицам, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, уменьшились суммы Кредиты физ.лицам, а общая сумма доходных активов увеличилась на 10.0% c 3.64 до 4.01 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам40 778(1.75%)32 191(1.13%)
Имущество, принятое в обеспечение534 880(22.98%)672 129(23.58%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства833 346(35.80%)1 806 380(63.38%)
Сумма кредитного портфеля2 327 785(100.00%)2 850 146(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам308 477(13.25%)489 715(17.18%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам72 167(3.10%)54 749(1.92%)
   -  в т.ч. кредиты банкам13 298(0.57%)17 167(0.60%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются смешанные виды обеспечения. Общий уровень обеспеченности кредитов недостаточен для погашения возможных убытков, связанных с возможным невозвратом кредитов.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц535 895(14.66%)1 007 077(22.81%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц190 926(5.22%)461 116(10.44%)
Вклады физ. лиц3 117 416(85.31%)3 402 977(77.08%)
Прочие процентные обязательств1 000(0.03%)4 958(0.11%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства3 654 311(100.00%)4 415 012(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 20.8% c 3.65 до 4.42 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «Роял Кредит Банк» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 25.31% до 6.30%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 36.05% до 17.10%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с -1.48% до -2.32%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 4.77% до 3.34%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 6.12% до 5.63%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.90% до 6.55%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал199 993(22.87%)183 022(30.36%)
Добавочный капитал301 206(34.44%)121 875(20.22%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)140 886(16.11%)248 971(41.30%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период221 317(25.31%)37 960(6.30%)
Резервный фонд11 053(1.26%)11 053(1.83%)
Источники собственных средств874 455(100.00%)602 881(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 31.1%. А вот за прошедший месяц (Август 2020 г.) источники собственных средств уменьшились на 3.2%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Основной капитал443 187(46.98%)521 732(68.95%)
   -  в т.ч. уставный капитал202 907(21.51%)183 022(24.19%)
Дополнительный капитал500 110(53.02%)234 991(31.05%)
   -  в т.ч. субординированный кредит200 000(21.20%)200 000(26.43%)
Капитал (по ф.123)943 297(100.00%)756 723(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.76 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)22.821.721.319.121.625.419.321.621.418.420.919.0
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)11.210.69.98.910.111.610.314.014.612.214.213.2
Капитал (по ф.123 и 134)0.930.930.970.970.970.990.810.820.770.790.770.76
Источники собственных средств (по ф.101)0.800.800.840.760.760.810.580.630.590.630.620.60

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Доля просроченных ссуд2.82.42.21.92.33.02.92.63.42.92.72.5
Доля резервирования на потери по ссудам8.38.06.47.98.59.07.37.29.46.38.17.4
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Смена владельцев банка за месяц (%)10.9 -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц-9.8 -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)1.08.917.96.235.2-10.53.145.2-2.3-25.274.1-37.9
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)0.43.41.82.43.52.20.7-1.7-1.5-0.9-1.0-0.3
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-9.225.0-18.232.2-6.9-11.96.9-19.216.33.71.2-2.8
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)0.913.4-4.095.7-50.5-11.051.138.78.6-12.11.9-43.0
Отток средств юр. лиц за месяц20.523.2-1.813.8-9.7-2.274.2-40.72.273.0-36.911.2

Таким образом, за последний год у банка РОЯЛ КРЕДИТ БАНК не было смены собственников (акционеров).

Видно, что в Июле 2020 года зафиксирован значительный рост ФОР, что может свидетельствовать о переводе Центральным Банком России банка РОЯЛ КРЕДИТ БАНК в ненадежную группу банков. Однако, на текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.17График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 2.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество «Роял Кредит Банк» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Сентября 2020 г.