Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Декабря 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество «Роял Кредит Банк» является небольшим российским банком и среди них занимает 224 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Ноября 2020 г.) величина активов-нетто банка РОЯЛ КРЕДИТ БАНК составила 5.56 млрд.руб. За год активы увеличились на 7,31%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Октября 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 4.98% до 2.02%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским).

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Ноября 2019 г., тыс.руб01 Ноября 2020 г., тыс.руб
средств в кассе385 760(31.29%)455 523(34.23%)
средств на счетах в Банке России104 595(8.48%)31 099(2.34%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)44 302(3.59%)94 804(7.12%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней662 775(53.75%)748 246(56.22%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств40 472(3.28%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)1 232 959(100.00%)1 330 921(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 1.23 до 1.33 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Ноября 2019 г., тыс.руб01 Ноября 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года865 664(22.24%)1 228 144(27.17%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)2 373 330(60.96%)2 494 948(55.19%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)587 069(15.08%)685 354(15.16%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)225 441(5.79%)229 625(5.08%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность67 142(1.72%)112 355(2.49%)
ожидаемый отток денежных средств582 586(14.96%)697 399(15.43%)
текущих обязательств3 893 205(100.00%)4 520 801(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, увеличились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, сильно увеличились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.58 до 0.70 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 190.84%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важен для рассмотрения норматив текущей (Н3) ликвидности, минимальное значение которого установлено 50%. Тут мы видим, что норматив Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)139.9118.4225.4339.4219.8279.3215.6172.2210.3185.8150.1128.7
Экспертная надежность банка215.8131.7218.0299.0320.7317.3356.4300.3302.3312.5212.2190.8

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 , сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «Роял Кредит Банк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 75.47% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 83.27% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Ноября 2019 г., тыс.руб01 Ноября 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты662 775(17.45%)748 246(17.83%)
Кредиты юр.лицам406 759(10.71%)561 179(13.37%)
Кредиты физ.лицам84 096(2.21%)53 513(1.28%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования2 471 452(65.08%)2 682 201(63.91%)
Вложения в ценные бумаги172 456(4.54%)151 819(3.62%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы3 797 538(100.00%)4 196 958(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, увеличились суммы Кредиты юр.лицам, сильно уменьшились суммы Кредиты физ.лицам, а общая сумма доходных активов увеличилась на 10.5% c 3.80 до 4.20 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Ноября 2019 г., тыс.руб01 Ноября 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам32 773(1.10%)28 142(0.85%)
Имущество, принятое в обеспечение575 490(19.34%)816 652(24.63%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства986 700(33.17%)1 777 880(53.63%)
Сумма кредитного портфеля2 975 082(100.00%)3 315 139(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам358 369(12.05%)465 529(14.04%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам84 096(2.83%)53 513(1.61%)
   -  в т.ч. кредиты банкам12 775(0.43%)18 246(0.55%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются смешанные виды обеспечения. Общий уровень обеспеченности кредитов недостаточен для погашения возможных убытков, связанных с возможным невозвратом кредитов.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Ноября 2019 г., тыс.руб01 Ноября 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц795 408(19.73%)1 161 467(25.08%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц227 780(5.65%)484 928(10.47%)
Вклады физ. лиц3 236 655(80.27%)3 467 789(74.88%)
Прочие процентные обязательств0(0.00%)1 738(0.04%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства4 032 063(100.00%)4 630 994(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 14.9% c 4.03 до 4.63 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «Роял Кредит Банк» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 18.38% до 10.84%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 27.30% до 13.13%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с -1.71% до -2.26%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 4.55% до 3.21%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 6.28% до 5.43%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.97% до 6.41%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Ноября 2019 г., тыс.руб01 Ноября 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал183 022(22.87%)183 022(31.57%)
Добавочный капитал301 206(37.64%)121 875(21.02%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)157 857(19.73%)200 971(34.66%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период147 102(18.38%)62 841(10.84%)
Резервный фонд11 053(1.38%)11 053(1.91%)
Источники собственных средств800 240(100.00%)579 762(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 27.6%. А вот за прошедший месяц (Октябрь 2020 г.) источники собственных средств уменьшились на 0.4%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Ноября 2019 г., тыс.руб01 Ноября 2020 г., тыс.руб
Основной капитал425 986(45.86%)473 755(65.86%)
   -  в т.ч. уставный капитал183 022(19.70%)183 022(25.44%)
Дополнительный капитал502 906(54.14%)245 536(34.14%)
   -  в т.ч. субординированный кредит200 000(21.53%)200 000(27.81%)
Капитал (по ф.123)928 892(100.00%)719 291(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.72 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)21.319.121.625.419.321.621.418.420.919.016.916.1
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)9.98.910.111.610.314.014.612.214.213.211.210.7
Капитал (по ф.123 и 134)0.970.970.970.990.810.820.770.790.770.760.720.72
Источники собственных средств (по ф.101)0.840.760.760.810.580.630.590.630.620.600.580.58

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Таким образом, налицо ухудшение достаточности капитала и соответственно надежности.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Доля просроченных ссуд2.21.92.33.02.92.63.42.92.72.52.01.9
Доля резервирования на потери по ссудам6.47.98.59.07.37.29.46.38.17.46.56.3
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)17.96.235.2-10.53.145.2-2.3-25.274.1-37.9-20.514.5
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)1.82.43.52.20.7-1.7-1.5-0.9-1.0-0.31.80.1
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-18.232.2-6.9-11.96.9-19.216.33.71.2-2.86.87.1
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)-4.095.7-50.5-11.051.138.78.6-12.11.9-43.018.513.5
Отток средств юр. лиц за месяц-1.813.8-9.7-2.274.2-40.72.273.0-36.911.22.212.9

Таким образом, за последний год у банка РОЯЛ КРЕДИТ БАНК не было смены собственников (акционеров).

Видно, что в Июле 2020 года зафиксирован значительный рост ФОР, что может свидетельствовать о переводе Центральным Банком России банка РОЯЛ КРЕДИТ БАНК в ненадежную группу банков. Однако, на текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.14График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Отношение Касса/Корсчет более 10-и, что намного превышает среднее по российским банкам (1-1.2) и может вызывать некоторое подозрение из-за слишком "кассового" характера бизнеса банка.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 4.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество «Роял Кредит Банк» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Ноября 2020 г.