Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Сентября 2021 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество «Роял Кредит Банк» является небольшим российским банком и среди них занимает 215 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Августа 2021 г.) величина активов-нетто банка РОЯЛ КРЕДИТ БАНК составила 5.57 млрд.руб. За год активы увеличились на 5,67%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2021 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 2.74% до 3.88%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским).

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
средств в кассе436 465(21.64%)561 258(26.04%)
средств на счетах в Банке России216 336(10.73%)154 551(7.17%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)98 233(4.87%)263 538(12.23%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 266 874(62.82%)1 174 677(54.50%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)2 016 644(100.00%)2 155 564(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы средств в кассе, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 2.02 до 2.16 млрд.руб.

Заметим, что доля денежных средств банка РОЯЛ КРЕДИТ БАНК в активах банка значительна и составляет 10.05% в то время как среднее значение по небольшим российским банкам около 4%. Такая высокая доля кассы может свидетельствовать как о специфике бизнеса (например, о наличии у банка расчетного центра переводов физических лиц, развитой системы инкассации), так и о рискованной политике банка.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года1 193 440(28.27%)1 149 082(26.06%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)2 229 765(52.81%)2 413 860(54.75%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)690 451(16.35%)748 932(16.99%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)359 871(8.52%)397 537(9.02%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность108 266(2.56%)97 221(2.21%)
ожидаемый отток денежных средств667 095(15.80%)695 634(15.78%)
текущих обязательств4 221 922(100.00%)4 409 095(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.67 до 0.70 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 309.87%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важен для рассмотрения норматив текущей (Н3) ликвидности, минимальное значение которого установлено 50%. Тут мы видим, что норматив Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)185.8150.1128.7107.698.4158.9208.9265.4271.0152.5156.9222.5
Экспертная надежность банка312.5212.2190.8153.5121.4206.2279.3300.9316.1418.7212.0309.9

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 , сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, а экспертная надежность банка в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «Роял Кредит Банк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 35.04% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 81.84% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что процентные обязательства вкладываются в непроцентные активы. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 266 874(32.27%)1 174 677(60.22%)
Кредиты юр.лицам366 012(9.32%)549 582(28.17%)
Кредиты физ.лицам55 440(1.41%)42 654(2.19%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования2 079 282(52.97%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги158 084(4.03%)183 779(9.42%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы3 925 692(100.00%)1 950 692(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Векселя, Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Кредиты юр.лицам, уменьшились суммы Кредиты физ.лицам, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 50.3% c 3.93 до 1.95 млрд.руб.

Доля прочих активов (например, расчетов с биржами, незавершенные расчеты, расчеты с поставщиками, расходы будущих периодов) в общей сумме активов банка РОЯЛ КРЕДИТ БАНК составляют 42.06%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии ненадежных активов, либо о специфике бизнеса.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам32 191(1.28%)19 526(3.16%)
Имущество, принятое в обеспечение542 104(21.53%)1 161 467(188.21%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства1 715 892(68.16%)1 527 061(247.45%)
Сумма кредитного портфеля2 517 608(100.00%)617 122(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам354 112(14.07%)493 082(79.90%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам55 440(2.20%)42 863(6.95%)
   -  в т.ч. кредиты банкам16 874(0.67%)24 677(4.00%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц905 476(20.92%)998 828(21.93%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц369 896(8.55%)432 423(9.49%)
Вклады физ. лиц3 413 180(78.86%)3 528 056(77.44%)
Прочие процентные обязательств9 383(0.22%)28 680(0.63%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства4 328 039(100.00%)4 555 564(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 5.3% c 4.33 до 4.56 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «Роял Кредит Банк» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 9.27% до 16.93%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 17.10% до 25.06%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с -2.32% до -1.74%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 3.34% до 6.25%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.63% до 4.60%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.55% до 5.50%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
Уставный капитал183 022(29.39%)183 022(27.60%)
Добавочный капитал121 875(19.57%)159 954(24.12%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)248 971(39.99%)196 902(29.69%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период57 712(9.27%)112 277(16.93%)
Резервный фонд11 053(1.78%)11 053(1.67%)
Источники собственных средств622 633(100.00%)663 208(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 6.5%. А вот за прошедший месяц (Июль 2021 г.) источники собственных средств увеличились на 1.9%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
Основной капитал521 710(67.46%)487 211(57.30%)
   -  в т.ч. уставный капитал183 022(23.67%)183 022(21.53%)
Дополнительный капитал251 626(32.54%)363 024(42.70%)
   -  в т.ч. субординированный кредит200 000(25.86%)200 000(23.52%)
Капитал (по ф.123)773 336(100.00%)850 235(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.85 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)19.016.916.115.614.215.519.620.923.722.518.521.4
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)13.211.210.710.29.19.811.912.313.513.011.112.5
Капитал (по ф.123 и 134)0.760.720.720.740.750.760.800.830.880.860.830.85
Источники собственных средств (по ф.101)0.600.580.580.590.530.540.590.660.720.690.650.66

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Видим улучшение достаточности капитала и соответственно надежности.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Доля просроченных ссуд2.52.01.91.81.27.98.59.38.910.99.28.7
Доля резервирования на потери по ссудам7.46.56.36.47.125.832.530.722.627.530.023.5
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Доля просроченных ссуд в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-37.9-20.514.511.68.9-12.95.68.9-20.16.7-6.211.9
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-0.31.80.11.21.70.61.12.2-0.3-1.6-1.9-1.1
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-2.86.87.1-6.632.7-26.24.511.6-2.4-5.29.1-4.4
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)-43.018.513.5-10.248.8-5.3-28.65.0-4.911.7138.7-54.5
Отток средств юр. лиц за месяц11.22.212.9-3.73.623.1-20.3-26.39.258.5-37.29.6

Таким образом, за последний год у банка РОЯЛ КРЕДИТ БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка РОЯЛ КРЕДИТ БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.16График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

По расчетным счетам: в Июле 2021 года произошло резкое падение оборотов по расчетным счетам, т.е. обороты по расчетным счетам настабильны, что может означать возможное проведение сомнительных операций.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 4;
  • количество индикаторов неустойчивости - 12.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество «Роял Кредит Банк» свидетельствуют о множественном наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Августа 2021 г.