Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Акционерное общество "Российский Сельскохозяйственный банк" является крупнейшим российским банком и среди них занимает 10 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка РОССЕЛЬХОЗБАНК составила 4895.63 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы увеличились на 2,26%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты физическим лицам (т.е. является розничным кредитным).

РОССЕЛЬХОЗБАНК - банк с государственным участием.

РОССЕЛЬХОЗБАНК - находится в ломбардном списке, и Банком России принимаются в качестве залога облигации рассматриваемой кредитной организации; имеет право работать с Пенсионным фондом РФ и может привлекать его средства в доверительное управление, в депозиты и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка РОССЕЛЬХОЗБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2024 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАAA(RU) (Высокий уровень кредитоспособности)стабильный
НКРAA+ (Высокий уровень кредитоспособности)

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни55 143 005(5.41%)48 877 804(5.22%)
Корреспондентские счета156 036 864(15.30%)157 620 125(16.82%)
Другие счета19 154 016(1.88%)27 304 309(2.91%)
Депозиты в Банке России0(0.00%)53 770 000(5.74%)
Кредиты банкам290 713 764(28.50%)190 675 437(20.35%)
Ценные бумаги510 314 811(50.02%)470 373 160(50.20%)
Потенциально ликвидные активы1 020 178 701(100.00%)937 083 934(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Корреспондентские счета, Ценные бумаги, увеличились суммы Другие счета, сильно увеличились суммы Депозиты в Банке России, сильно уменьшились суммы Кредиты банкам, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 1020.18 до 937.08 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций108 797 011(10.76%)115 515 013(11.66%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета8 258 551(0.82%)5 833 723(0.59%)
Средства на счетах корп.клиентов280 342 167(27.73%)237 497 105(23.97%)
Государственные средства на счетах11 249(0.00%)160(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)621 806 162(61.51%)637 791 293(64.37%)
Текущие обязательства1 010 956 589(100.00%)990 803 571(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы Средства кредитных организаций, Средства на счетах корп.клиентов, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), уменьшились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, сильно уменьшились суммы Государственные средства на счетах, в целом Текущие обязательства уменьшились за период с 1010.96 до 990.80 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 94.58%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако банк является крупным и такой значительный отток маловероятен.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (194.25%) и Н3 (96.63%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)236.0236.4239.1204.7168.9163.3213.2216.3155.4139.6167.9194.3
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)269.4141.5365.9208.8135.4149.1139.598.1103.998.471.096.6
Соотношение ликвидных активов и текущих средств83.698.4112.199.396.797.997.896.9100.982.789.294.6
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)65.562.459.760.262.962.062.062.262.260.560.361.3

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «Россельхозбанк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 68.82% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 84.20% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов ниже среднего показателя по крупнейшим российским банкам (87%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам290 713 764(6.85%)190 675 437(14.47%)
Ценные бумаги510 314 811(12.02%)470 373 160(35.69%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги522 782 634(12.32%)473 275 731(35.91%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги228 899(0.01%)226 043(0.02%)
 -  в т.ч. векселя19 314 007(0.46%)19 314 007(1.47%)
Участие в уставных капиталах72 755 284(1.71%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)3 354 365 828(79.03%)3 460 707 298(262.57%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты2 875 247 917(67.74%)3 003 092 587(227.85%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам543 110 530(12.80%)548 660 615(41.63%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность143 002 763(3.37%)131 656 798(9.99%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-206 995 382(-4.88%)-222 702 702(-16.90%)
Производные финансовые инструменты16 087 434(0.38%)15 038 440(1.14%)
Активы, приносящие прямой доход4 244 237 121(100.00%)1 318 002 624(100.00%)

За период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, сильно уменьшились суммы Кредиты банкам, Участие в уставных капиталах, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 68.9% c 4244.24 до 1318.00 млрд.руб.

Доля прочих активов (например, расчетов с биржами, незавершенные расчеты, расчеты с поставщиками, расходы будущих периодов) в общей сумме активов банка РОССЕЛЬХОЗБАНК составляют 17.83%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии ненадежных активов, либо о специфике бизнеса.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России82 258 767(1.83%)205 577 727(4.44%)
Средства кредитных организаций108 797 011(2.41%)115 515 013(2.50%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета8 258 551(0.18%)5 833 723(0.13%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства92 321 353(2.05%)94 084 962(2.03%)
Средства корпоративных клиентов1 330 041 538(29.51%)1 318 449 307(28.50%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства1 049 699 371(23.29%)1 080 952 202(23.37%)
Государственные средства414 340 711(9.19%)365 800 160(7.91%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц1 241 717 198(27.55%)1 301 287 102(28.13%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)621 806 162(13.80%)637 791 293(13.79%)
Обязательства4 506 484 098(100.00%)4 625 411 034(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Средства кредитных организаций, Средства корпоративных клиентов, , сильно увеличились суммы Кредиты от Банка России, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 2.6% c 4506.48 до 4625.41 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «Россельхозбанк» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций522 583 000(185.90%)522 583 000(193.39%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала790 417(0.28%)-2 647 108(-0.98%)
Резервный фонд20 353 479(7.24%)20 353 479(7.53%)
Прибыль (убыток) прошлых лет-286 611 259(-101.96%)-286 611 259(-106.07%)
Чистая прибыль текущего года34 199 089(12.17%)21 850 713(8.09%)
Балансовый капитал281 109 976(100.00%)270 216 877(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) уменьшились на 3.9%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого316 721 252(52.61%)330 858 623(55.20%)
Добавочный капитал, итого55 345 200(9.19%)54 363 200(9.07%)
Дополнительный капитал, итого229 978 743(38.20%)214 131 020(35.73%)
Капитал (по ф.123)602 045 195(100.00%)599 352 843(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 599.35 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)14.714.814.714.416.616.716.116.416.316.115.715.2
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)10.09.89.99.59.99.58.58.58.68.78.78.4
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)11.411.311.411.011.311.010.010.010.010.210.19.8
Капитал (по ф.123 и 134)516.60516.45522.32513.44617.46622.15583.43596.48602.05594.41594.61599.35

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле5.65.65.25.13.93.74.14.13.73.83.73.4
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле5.65.44.84.65.35.15.85.85.45.95.85.8

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.