Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июня 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Банк «РЕСО Кредит» (Акционерное общество) является средним российским банком и среди них занимает 150 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Мая 2020 г.) величина активов-нетто банка РЕСО КРЕДИТ составила 18.99 млрд.руб. За год активы увеличились на 88,67%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 7.73% до 1.98%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским). Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

Банк РЕСО КРЕДИТ - имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ.

Рейтинг кредитоспособности банка РЕСО КРЕДИТ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Мая 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBBB (Умеренный уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
средств в кассе28 083(0.73%)21 362(0.35%)
средств на счетах в Банке России96 705(2.53%)32 243(0.52%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)473 867(12.39%)1 286 513(20.86%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 695 189(44.34%)2 341 377(37.96%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)309 213(5.01%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств2 304 560(60.28%)2 560 833(41.52%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)3 823 073(100.00%)6 167 416(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, уменьшились суммы средств в кассе, сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 3.82 до 6.17 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года28 972(0.47%)16 115(0.11%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)719 995(11.59%)1 082 236(7.60%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)5 432 522(87.44%)12 718 882(89.36%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)4 306 022(69.31%)9 957 582(69.96%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)299 999(2.11%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность31 163(0.50%)116 647(0.82%)
ожидаемый отток денежных средств2 277 620(36.66%)5 613 228(39.44%)
текущих обязательств6 212 652(100.00%)14 233 879(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 2.28 до 5.61 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 109.87%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)44.459.646.631.344.683.564.552.440.733.132.637.2
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)99.192.090.290.292.692.190.089.387.689.185.975.5
Экспертная надежность банка160.4228.5160.4137.7182.7213.2189.7168.6138.3114.1122.1109.9

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному падению, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка Банк «РЕСО Кредит» (АО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 85.33% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 78.09% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 695 189(18.96%)2 341 377(14.45%)
Кредиты юр.лицам23(0.00%)21(0.00%)
Кредиты физ.лицам37 680(0.42%)16 998(0.10%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги7 202 516(80.56%)13 846 869(85.45%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы8 940 293(100.00%)16 205 265(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, увеличились суммы Межбанковские кредиты, сильно увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Кредиты физ.лицам, а общая сумма доходных активов увеличилась на 81.3% c 8.94 до 16.21 млрд.руб.

Отношение прочих ценных бумаг банка РЕСО КРЕДИТ к источникам собственных средств составляет 236.92%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии проблемных активов.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам6 047(0.35%)6 047(0.26%)
Имущество, принятое в обеспечение13 796(0.80%)2 072(0.09%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства0(0.00%)0(0.00%)
Сумма кредитного портфеля1 732 892(100.00%)2 358 396(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам23(0.00%)21(0.00%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам37 680(2.17%)16 998(0.72%)
   -  в т.ч. кредиты банкам1 695 189(97.82%)2 341 377(99.28%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование банков, формой обеспечения которого являются смешанные виды обеспечения. Заметим, что удельный вес наиболее надежной формы обеспечения – имущества заемщика (в том числе драгоценные металлы и ценные бумаги) значительно уменьшился до значения 0.34%. Общий уровень обеспеченности кредитов недостаточен для погашения возможных убытков, связанных с возможным невозвратом кредитов. Одновременно, удельный вес залогового обеспечения низкий: 0.34%.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)299 999(2.02%)
Средства юр. лиц5 834 372(88.63%)13 433 775(90.57%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц4 306 825(65.43%)9 963 899(67.18%)
Вклады физ. лиц748 164(11.37%)1 092 034(7.36%)
Прочие процентные обязательств0(0.00%)6 145(0.04%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства6 582 536(100.00%)14 831 953(100.00%)

Видим, что увеличились суммы Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 125.3% c 6.58 до 14.83 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка Банк «РЕСО Кредит» (АО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 8.09% до 6.44%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 28.57% до 12.57%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 3.41% до 2.56%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 17.40% до 136.33%График. Стоимость привлеченных средств увеличилась за год с 2.47% до 2.83%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) увеличилась за год с 0.31% до 1.43%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал250 000(7.32%)250 000(6.21%)
Добавочный капитал0(0.00%)0(0.00%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)2 850 684(83.49%)3 476 869(86.41%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период276 233(8.09%)259 243(6.44%)
Резервный фонд37 500(1.10%)37 500(0.93%)
Источники собственных средств3 414 417(100.00%)4 023 612(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 17.8%. А вот за прошедший месяц (Апрель 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 4.7%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Основной капитал2 959 631(89.41%)2 812 136(91.29%)
   -  в т.ч. уставный капитал250 000(7.55%)250 000(8.12%)
Дополнительный капитал350 653(10.59%)268 443(8.71%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)3 310 284(100.00%)3 080 579(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 3.08 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)34.625.425.124.624.322.623.119.019.217.914.115.1
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)30.019.419.018.518.016.316.513.314.413.513.613.8
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)30.019.419.018.518.016.316.513.314.413.513.613.8
Капитал (по ф.123 и 134)3.42.32.32.32.32.42.42.52.52.52.63.1
Источники собственных средств (по ф.101)3.53.63.63.63.63.73.73.83.83.83.84.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Доля просроченных ссуд0.50.30.51.32.02.112.70.616.46.01.40.4
Доля резервирования на потери по ссудам0.80.61.02.03.21.86.71.38.24.61.50.6
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)209.7278.2279.4295.1291.9301.4314.5385.2381.6413.4425.7389.6

Доля просроченных ссуд в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)4.45.510.25.5-12.715.929.8-1.83.39.76.514.3
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%) -  - 1542.7 -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)2.721.7156.2-42.6-23.6188.2-25.0-20.5-38.2117.139.455.5
Отток средств юр. лиц за месяц0.42.3-1.411.516.055.1-15.523.7-13.12.113.18.1

Таким образом, за последний год у банка РЕСО КРЕДИТ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка РЕСО КРЕДИТ за год не было значительного увеличения ФОР. Условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 2.76График, говорит о том, что кредитная организация с высокой вероятностью не усредняет ФОР.

По кассе: в Июле 2019 года наблюдался значительный рост оборотов по кассе, такой резкий всплеск мог быть связан как с объективными причинами (например, кризисные явления в экономике в целом), так и с возможными манипуляциями с кассой и проведением сомнительных операций.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 9.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Банк «РЕСО Кредит» (Акционерное общество) свидетельствуют о множественном наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «удовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Мая 2020 г.