Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июня 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Прио-Внешторгбанк (публичное акционерное общество) является средним российским банком и среди них занимает 155 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Мая 2020 г.) величина активов-нетто банка ПРИО-ВНЕШТОРГБАНК составила 17.85 млрд.руб. За год активы увеличились на 12,98%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 16.26% до 0.85%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка ПРИО-ВНЕШТОРГБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Мая 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBB (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)развивающийся

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
средств в кассе459 348(9.49%)621 319(8.38%)
средств на счетах в Банке России397 534(8.21%)367 604(4.96%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)610 415(12.61%)434 282(5.86%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней2 857 220(59.03%)5 358 005(72.28%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ515 401(10.65%)631 927(8.52%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)4 839 918(100.00%)7 413 313(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 4.84 до 7.41 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года6 432 810(51.72%)6 643 578(46.48%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)3 008 137(24.19%)3 879 054(27.14%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)2 764 398(22.23%)3 172 578(22.19%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)2 644 248(21.26%)3 125 478(21.86%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг82 000(0.66%)75 500(0.53%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность149 801(1.20%)524 187(3.67%)
ожидаемый отток денежных средств1 960 014(15.76%)2 588 803(18.11%)
текущих обязательств12 437 146(100.00%)14 294 897(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), сильно увеличились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 1.96 до 2.59 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 286.36%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)331.8361.3396.1278.6254.6228.5192.4153.4176.4186.2207.0220.2
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)584.4920.0867.3541.7534.8552.8365.2461.7415.8497.9462.4464.2
Экспертная надежность банка236.3240.5299.3315.6329.0299.6300.9314.1251.2241.5265.4286.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка Прио-Внешторгбанк (ПАО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 82.73% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 78.29% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты3 857 220(29.54%)5 858 005(39.67%)
Кредиты юр.лицам6 856 658(52.51%)6 826 617(46.23%)
Кредиты физ.лицам1 431 199(10.96%)1 366 786(9.25%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги1 081 109(8.28%)1 032 764(6.99%)
Прочие доходные ссуды339 250(2.60%)180 000(1.22%)
Доходные активы13 058 374(100.00%)14 768 215(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов увеличилась на 13.1% c 13.06 до 14.77 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам81 175(0.89%)76 175(0.82%)
Имущество, принятое в обеспечение14 864 046(162.85%)13 425 007(144.58%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства44 914 515(492.09%)45 049 825(485.17%)
Сумма кредитного портфеля9 127 265(100.00%)9 285 451(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам6 856 603(75.12%)6 826 564(73.52%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам1 431 199(15.68%)1 366 786(14.72%)
   -  в т.ч. кредиты банкам1 007 220(11.04%)1 408 005(15.16%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц2 775 069(22.53%)3 184 179(22.78%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц2 649 919(21.52%)3 131 579(22.41%)
Вклады физ. лиц9 435 276(76.62%)10 516 531(75.25%)
Прочие процентные обязательств104 692(0.85%)275 562(1.97%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства12 315 037(100.00%)13 976 272(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 13.5% c 12.32 до 13.98 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка Прио-Внешторгбанк (ПАО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 24.07% до 5.58%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 199.03% до 11.16%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 6.35% до 3.00%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 11.96% до 8.18%График. Стоимость привлеченных средств увеличилась за год с 4.08% до 4.42%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) незначительно изменилась за год с 5.48% до 5.46%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал34 965(1.90%)34 965(2.23%)
Добавочный капитал137 608(7.47%)68 349(4.36%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)1 221 168(66.28%)1 370 125(87.49%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период443 512(24.07%)87 307(5.58%)
Резервный фонд5 245(0.28%)5 245(0.33%)
Источники собственных средств1 842 498(100.00%)1 565 991(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 15.0%. А вот за прошедший месяц (Апрель 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 3.7%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Основной капитал1 224 137(87.65%)1 281 278(90.37%)
   -  в т.ч. уставный капитал34 950(2.50%)34 950(2.47%)
Дополнительный капитал172 546(12.35%)136 510(9.63%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)1 396 683(100.00%)1 417 788(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.42 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)11.311.011.111.612.012.512.012.011.612.012.312.2
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)10.310.39.910.310.310.410.410.510.09.811.211.1
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)10.310.39.910.310.310.410.410.510.09.811.211.1
Капитал (по ф.123 и 134)1.41.31.31.31.41.41.31.31.41.41.41.4
Источники собственных средств (по ф.101)1.82.22.22.22.32.32.31.51.51.61.51.6

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Доля просроченных ссуд5.35.36.36.36.25.95.85.96.16.25.55.6
Доля резервирования на потери по ссудам16.813.714.914.213.713.713.319.619.720.219.420.3
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)402.8407.7400.2379.8358.8343.0356.9353.2324.0331.2360.4360.0

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-4.5-0.20.60.83.53.80.10.84.21.0-0.90.4
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)0.81.11.81.41.31.11.62.00.2-0.63.6-3.2
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-4.38.110.5-4.9-0.6-1.0-7.014.4-20.26.924.8-33.0
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц3.4-2.42.319.3-0.1-6.89.2-2.53.9-3.52.4-8.5

Таким образом, за последний год у банка ПРИО-ВНЕШТОРГБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ПРИО-ВНЕШТОРГБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.55График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 3.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Прио-Внешторгбанк (публичное акционерное общество) свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Мая 2020 г.