Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Января 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Прио-Внешторгбанк (публичное акционерное общество) является средним российским банком и среди них занимает 153 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Декабря 2019 г.) величина активов-нетто банка ПРИО-ВНЕШТОРГБАНК составила 17.61 млрд.руб. За год активы увеличились на 3,03%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Октября 2019 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 2.25% до 7.76%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка ПРИО-ВНЕШТОРГБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Декабря 2019 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBB (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)развивающийся

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
средств в кассе675 587(10.88%)554 003(7.82%)
средств на счетах в Банке России463 145(7.46%)354 718(5.00%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)415 594(6.69%)605 242(8.54%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней4 347 894(70.04%)5 077 055(71.63%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ305 939(4.93%)496 560(7.01%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)6 208 159(100.00%)7 087 709(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, уменьшились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 6.21 до 7.09 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года6 253 020(46.29%)6 936 603(49.25%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)3 353 581(24.83%)3 399 645(24.14%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)3 263 834(24.16%)3 466 665(24.61%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)3 210 284(23.76%)3 387 765(24.05%)
корсчетов ЛОРО банков34(0.00%)50(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг459 609(3.40%)109 000(0.77%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность178 488(1.32%)172 868(1.23%)
ожидаемый отток денежных средств2 591 674(19.19%)2 355 379(16.72%)
текущих обязательств13 508 566(100.00%)14 084 831(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы корсчетов ЛОРО банков, сильно уменьшились суммы собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 2.59 до 2.36 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 300.92%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)147.1147.7171.3192.2319.4331.8361.3396.1278.6254.6228.5192.4
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)315.8358.7412.0605.0647.2584.4920.0867.3541.7534.8552.8365.2
Экспертная надежность банка247.1242.9234.8245.4246.9236.3240.5299.3315.6329.0299.6300.9

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПРИО-ВНЕШТОРГБАНК (ПАО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 84.28% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 79.23% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты5 347 894(36.60%)6 077 055(40.95%)
Кредиты юр.лицам6 324 101(43.28%)6 340 316(42.73%)
Кредиты физ.лицам1 393 797(9.54%)1 361 025(9.17%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования100(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги1 247 834(8.54%)896 613(6.04%)
Прочие доходные ссуды300 000(2.05%)616 665(4.16%)
Доходные активы14 613 726(100.00%)14 838 538(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, уменьшились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 1.5% c 14.61 до 14.84 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам154 774(1.68%)7 175(0.08%)
Имущество, принятое в обеспечение13 996 239(151.71%)13 200 038(139.36%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства41 000 183(444.40%)43 675 815(461.11%)
Сумма кредитного портфеля9 225 892(100.00%)9 471 925(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам6 324 101(68.55%)6 340 264(66.94%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам1 393 797(15.11%)1 361 025(14.37%)
   -  в т.ч. кредиты банкам1 207 894(13.09%)1 607 055(16.97%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)34(0.00%)50(0.00%)
Средства юр. лиц3 280 236(24.52%)3 475 759(24.92%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц3 214 969(24.03%)3 393 859(24.33%)
Вклады физ. лиц9 601 916(71.78%)10 330 154(74.05%)
Прочие процентные обязательств495 287(3.70%)144 214(1.03%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства13 377 473(100.00%)13 950 177(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 4.3% c 13.38 до 13.95 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПРИО-ВНЕШТОРГБАНК (ПАО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 14.20% до 40.58%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 28.24% до 94.35%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 4.98% до 5.53%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 10.35% до 11.29%График. Стоимость привлеченных средств незначительно изменилась за год с 4.31% до 4.34%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.85% до 5.72%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
Уставный капитал34 965(2.46%)34 965(1.54%)
Добавочный капитал141 760(9.98%)137 564(6.07%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)1 036 184(72.98%)1 168 795(51.58%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период201 673(14.20%)919 475(40.58%)
Резервный фонд5 245(0.37%)5 245(0.23%)
Источники собственных средств1 419 827(100.00%)2 266 044(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 59.6%. А вот за прошедший месяц (Ноябрь 2019 г.) источники собственных средств уменьшились на 0.7%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
Основной капитал1 044 643(75.44%)1 159 282(86.60%)
   -  в т.ч. уставный капитал34 950(2.52%)34 950(2.61%)
Дополнительный капитал340 003(24.56%)179 344(13.40%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)1 384 646(100.00%)1 338 626(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.34 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)12.912.513.012.311.911.311.011.111.612.012.512.0
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)10.09.89.811.210.610.310.39.910.310.310.410.4
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)10.09.89.811.210.610.310.39.910.310.310.410.4
Капитал (по ф.123 и 134)1.41.31.41.41.41.41.31.31.31.41.41.3
Источники собственных средств (по ф.101)1.42.02.12.01.81.82.22.22.22.32.32.3

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Доля просроченных ссуд7.06.35.96.65.65.35.36.36.36.25.95.8
Доля резервирования на потери по ссудам22.417.117.615.117.216.813.714.914.213.713.713.3
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)327.4344.7335.0352.7362.5402.8407.7400.2379.8358.8343.0356.9

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-0.60.50.7-2.7-4.3-4.5-0.20.60.83.53.80.1
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)1.3-0.6-2.4-0.30.20.81.11.81.41.31.11.6
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-0.3-19.22.711.1-2.7-4.38.110.5-4.9-0.6-1.0-7.0
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-0.9-0.9-3.4-6.5-4.53.4-2.42.319.3-0.1-6.89.2

Таким образом, за последний год у банка ПРИО-ВНЕШТОРГБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ПРИО-ВНЕШТОРГБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.52График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 2.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Прио-Внешторгбанк (публичное акционерное общество) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Декабря 2019 г.