Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Августа 2019 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Прио-Внешторгбанк (публичное акционерное общество) является средним российским банком и среди них занимает 162 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Июля 2019 г.) величина активов-нетто банка ПРИО-ВНЕШТОРГБАНК составила 16.04 млрд.руб. За год активы уменьшились на -4,45%График. Спад активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто выросла с 1.58% до 10.05%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка ПРИО-ВНЕШТОРГБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Июля 2019 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBB+ (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
средств в кассе785 640(11.30%)500 710(10.71%)
средств на счетах в Банке России529 793(7.62%)422 863(9.05%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)419 725(6.04%)493 695(10.56%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней4 908 486(70.61%)2 757 182(59.00%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ307 652(4.43%)499 105(10.68%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)6 951 296(100.00%)4 673 555(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, сильно уменьшились суммы средств в кассе, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 6.95 до 4.67 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года6 404 671(49.02%)6 635 175(52.64%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)3 232 098(24.74%)2 980 371(23.64%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)3 006 794(23.01%)2 792 601(22.15%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)2 988 482(22.87%)2 760 351(21.90%)
корсчетов ЛОРО банков97(0.00%)252(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг250 009(1.91%)21 000(0.17%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность170 971(1.31%)175 443(1.39%)
ожидаемый отток денежных средств2 267 238(17.35%)1 943 531(15.42%)
текущих обязательств13 064 640(100.00%)12 604 842(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы корсчетов ЛОРО банков, сильно уменьшились суммы собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 2.27 до 1.94 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 240.47%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)189.7223.8169.5171.0154.7147.1147.7171.3192.2319.4331.8361.3
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)401.5484.9383.2346.3277.0315.8358.7412.0605.0647.2584.4920.0
Экспертная надежность банка255.9255.2239.0237.8239.5247.1242.9234.8245.4246.9236.3240.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2, а также норматив текущей ликвидности Н3 и экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию практически не меняться.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПРИО-ВНЕШТОРГБАНК (ПАО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 82.96% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 77.66% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты4 908 486(34.70%)3 757 182(28.23%)
Кредиты юр.лицам6 369 730(45.03%)7 102 310(53.36%)
Кредиты физ.лицам1 358 375(9.60%)1 434 727(10.78%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования100(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги1 250 529(8.84%)970 538(7.29%)
Прочие доходные ссуды257 000(1.82%)490 000(3.68%)
Доходные активы14 144 220(100.00%)13 309 945(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, уменьшились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 5.9% c 14.14 до 13.31 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам101 176(1.14%)51 175(0.53%)
Имущество, принятое в обеспечение14 224 181(159.94%)14 763 601(153.96%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства41 070 421(461.79%)44 611 344(465.21%)
Сумма кредитного портфеля8 893 691(100.00%)9 589 407(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам6 369 730(71.62%)7 102 255(74.06%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам1 358 375(15.27%)1 434 727(14.96%)
   -  в т.ч. кредиты банкам908 486(10.21%)1 007 182(10.50%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)97(0.00%)252(0.00%)
Средства юр. лиц3 055 828(23.14%)2 799 696(22.47%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц2 988 599(22.63%)2 766 446(22.20%)
Вклады физ. лиц9 636 652(72.96%)9 609 451(77.12%)
Прочие процентные обязательств514 856(3.90%)51 017(0.41%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства13 207 433(100.00%)12 460 416(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 5.7% c 13.21 до 12.46 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПРИО-ВНЕШТОРГБАНК (ПАО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 7.52% до 36.68%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 19.84% до 120.23%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 5.02% до 6.17%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 10.52% до 12.00%График. Стоимость привлеченных средств незначительно изменилась за год с 4.34% до 4.25%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.91% до 5.62%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
Уставный капитал34 965(2.65%)34 965(1.58%)
Добавочный капитал141 789(10.76%)137 603(6.23%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)1 036 155(78.66%)1 221 173(55.28%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период99 122(7.52%)810 280(36.68%)
Резервный фонд5 245(0.40%)5 245(0.24%)
Источники собственных средств1 317 276(100.00%)2 209 266(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 67.7%. А вот за прошедший месяц (Июнь 2019 г.) источники собственных средств увеличились на 21.6%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
Основной капитал1 041 920(81.82%)1 227 547(92.83%)
   -  в т.ч. уставный капитал34 950(2.74%)34 950(2.64%)
Дополнительный капитал231 486(18.18%)94 873(7.17%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)1 273 406(100.00%)1 322 420(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.32 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)12.312.913.113.012.812.912.513.012.311.911.311.0
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)10.010.19.99.69.810.09.89.811.210.610.310.3
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)10.010.19.99.69.810.09.89.811.210.610.310.3
Капитал (по ф.123 и 134)1.31.41.41.41.41.41.31.41.41.41.41.3
Источники собственных средств (по ф.101)1.31.41.41.51.41.42.02.12.01.81.82.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Доля просроченных ссуд7.47.37.16.66.97.06.35.96.65.65.35.3
Доля резервирования на потери по ссудам22.121.522.020.222.022.417.117.615.117.216.813.7
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)366.0328.8311.9330.5323.8327.4344.7335.0352.7362.5402.8407.7

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)2.10.50.12.31.3-0.60.50.7-2.7-4.3-4.5-0.2
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)0.61.1-0.2-0.4-1.51.3-0.6-2.4-0.30.20.81.1
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)5.64.6-8.76.3-1.0-0.3-19.22.711.1-2.7-4.38.1
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-0.4-6.53.36.25.1-0.9-0.9-3.4-6.5-4.53.4-2.4

Таким образом, за последний год у банка ПРИО-ВНЕШТОРГБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ПРИО-ВНЕШТОРГБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.54График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 0.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Прио-Внешторгбанк (публичное акционерное общество) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Июля 2019 г.