Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Апреля 2021 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Прио-Внешторгбанк (публичное акционерное общество) является средним российским банком и среди них занимает 157 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Марта 2021 г.) величина активов-нетто банка ПРИО-ВНЕШТОРГБАНК составила 18.16 млрд.руб. За год активы увеличились на 0,25%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Января 2021 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 1.68% до 0.52%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка ПРИО-ВНЕШТОРГБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Марта 2021 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBB (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Марта 2020 г., тыс.руб01 Марта 2021 г., тыс.руб
средств в кассе532 352(7.49%)642 266(12.69%)
средств на счетах в Банке России486 750(6.85%)475 933(9.40%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)618 376(8.70%)723 912(14.30%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней5 009 598(70.48%)2 279 037(45.03%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ504 550(7.10%)939 916(18.57%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)7 108 245(100.00%)5 061 155(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы средств в кассе, сильно увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 7.11 до 5.06 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Марта 2020 г., тыс.руб01 Марта 2021 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года6 788 105(45.99%)5 456 981(37.69%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)3 707 398(25.12%)4 087 041(28.23%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)3 383 072(22.92%)4 399 075(30.38%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)3 302 272(22.37%)4 284 385(29.59%)
корсчетов ЛОРО банков149(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг86 000(0.58%)40 020(0.28%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность794 300(5.38%)494 898(3.42%)
ожидаемый отток денежных средств2 943 823(19.95%)2 976 101(20.56%)
текущих обязательств14 759 024(100.00%)14 478 015(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, сильно уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 2.94 до 2.98 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 170.06%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)207.0220.2206.5157.4156.1152.9118.0125.7170.4141.2171.2141.7
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)462.4464.2331.9327.1335.6391.6332.4273.4225.5273.5238.4276.2
Экспертная надежность банка265.4286.4283.5239.0245.1242.4241.5221.9209.7200.0181.2170.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка Прио-Внешторгбанк (ПАО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 81.39% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 77.43% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Марта 2020 г., тыс.руб01 Марта 2021 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты6 009 598(40.62%)4 079 037(27.60%)
Кредиты юр.лицам6 466 329(43.71%)7 571 410(51.24%)
Кредиты физ.лицам1 358 088(9.18%)1 660 418(11.24%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги903 666(6.11%)1 321 054(8.94%)
Прочие доходные ссуды550 000(3.72%)650 000(4.40%)
Доходные активы14 795 235(100.00%)14 776 711(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, увеличились суммы Кредиты физ.лицам, Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 0.1% c 14.80 до 14.78 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Марта 2020 г., тыс.руб01 Марта 2021 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам86 175(0.97%)25 000(0.22%)
Имущество, принятое в обеспечение13 115 112(147.50%)14 797 099(132.29%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства42 872 193(482.17%)53 144 572(475.11%)
Сумма кредитного портфеля8 891 569(100.00%)11 185 657(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам6 466 276(72.72%)7 571 344(67.69%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам1 358 088(15.27%)1 660 418(14.84%)
   -  в т.ч. кредиты банкам1 009 598(11.35%)1 809 037(16.17%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Марта 2020 г., тыс.руб01 Марта 2021 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)149(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц3 397 168(24.25%)4 406 117(31.35%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц3 308 368(23.62%)4 289 427(30.51%)
Вклады физ. лиц10 489 407(74.87%)9 538 980(67.86%)
Прочие процентные обязательств122 528(0.87%)111 722(0.79%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства14 009 252(100.00%)14 056 819(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 0.3% c 14.01 до 14.06 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка Прио-Внешторгбанк (ПАО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 6.12% до 8.11%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 20.73% до 6.63%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 4.68% до 2.43%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 10.22% до 6.81%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.34% до 3.79%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.74% до 4.95%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Марта 2020 г., тыс.руб01 Марта 2021 г., тыс.руб
Уставный капитал34 965(2.22%)34 965(2.05%)
Добавочный капитал68 349(4.34%)120 417(7.06%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)1 370 125(86.99%)1 407 337(82.47%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период96 361(6.12%)138 456(8.11%)
Резервный фонд5 245(0.33%)5 245(0.31%)
Источники собственных средств1 575 045(100.00%)1 706 420(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 8.3%. А вот за прошедший месяц (Февраль 2021 г.) источники собственных средств увеличились на 1.7%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Марта 2020 г., тыс.руб01 Марта 2021 г., тыс.руб
Основной капитал1 160 221(81.02%)1 232 205(86.27%)
   -  в т.ч. уставный капитал34 950(2.44%)34 950(2.45%)
Дополнительный капитал271 813(18.98%)196 168(13.73%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)1 432 034(100.00%)1 428 373(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.43 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)12.312.212.512.712.813.112.512.912.612.512.111.7
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)11.211.111.111.211.211.210.811.010.810.710.610.2
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)11.211.111.111.211.211.210.811.010.810.710.610.2
Капитал (по ф.123 и 134)1.41.41.41.51.51.51.51.51.51.51.41.4
Источники собственных средств (по ф.101)1.51.61.61.61.61.71.61.61.61.61.71.7

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Доля просроченных ссуд5.55.65.85.45.45.45.15.95.85.75.45.2
Доля резервирования на потери по ссудам19.420.321.119.720.219.018.819.019.720.318.317.6
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)360.4360.0343.9347.7339.7331.2337.3309.9319.9311.4329.4339.0

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-0.90.4-0.60.20.50.31.82.3-0.1-1.5-2.1-0.8
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)3.6-3.2-1.0-1.0-0.2-0.2-0.1-3.1-1.7-1.5-1.00.0
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)24.8-33.00.418.56.0-1.72.45.2-3.13.5-26.39.6
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц2.4-8.514.65.410.06.34.40.7-1.6-6.63.5-2.0

Таким образом, за последний год у банка ПРИО-ВНЕШТОРГБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ПРИО-ВНЕШТОРГБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.55График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 0.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Прио-Внешторгбанк (публичное акционерное общество) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Марта 2021 г.