Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июня 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «Плюс Банк» является средним российским банком и среди них занимает 126 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Мая 2020 г.) величина активов-нетто банка ПЛЮС БАНК составила 28.13 млрд.руб. За год активы уменьшились на -2,01%График. Спад активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 6.26% до -4.83%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты физическим лицам (т.е. является розничным кредитным).

ПЛЮС БАНК - дочерний иностранный банк.

ПЛЮС БАНК - в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
средств в кассе487 915(9.00%)537 582(22.49%)
средств на счетах в Банке России601 103(11.09%)649 747(27.18%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)-48 914(-0.90%)-12 002(-0.50%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней4 229 223(78.01%)1 063 375(44.48%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)5 421 183(100.00%)2 390 558(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 5.42 до 2.39 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года15 031 394(64.75%)16 397 689(77.60%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)3 631 532(15.64%)3 328 155(15.75%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)833 275(3.59%)754 470(3.57%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)506 690(2.18%)491 317(2.33%)
корсчетов ЛОРО банков1 927(0.01%)35 317(0.17%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней3 537 572(15.24%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность180 383(0.78%)614 071(2.91%)
ожидаемый отток денежных средств5 167 915(22.26%)2 103 876(9.96%)
текущих обязательств23 216 083(100.00%)21 129 702(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), собственных ценных бумаг, сильно увеличились суммы корсчетов ЛОРО банков, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 5.17 до 2.10 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 113.63%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)1280.5237.31594.2746.91658.31393.4489.8449.2650.4439.0628.8391.2
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)377.8303.0227.9580.2465.9708.0785.4833.7270.2558.4241.1660.1
Экспертная надежность банка100.1104.6157.3225.8196.7174.2173.3194.4168.8131.7109.8113.6

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО «Плюс Банк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 75.35% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 76.86% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты4 229 223(19.21%)1 063 375(5.02%)
Кредиты юр.лицам962 284(4.37%)751 533(3.55%)
Кредиты физ.лицам19 720 441(89.56%)25 439 819(120.05%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования1 368 817(6.22%)1 252 067(5.91%)
Вложения в ценные бумаги-2 588 348(-11.75%)-4 528 586(-21.37%)
Прочие доходные ссуды19 964(0.09%)12 027(0.06%)
Доходные активы22 019 984(100.00%)21 191 113(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, увеличились суммы Кредиты физ.лицам, уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 3.8% c 22.02 до 21.19 млрд.руб.

Доля прочих активов (например, расчетов с биржами, незавершенные расчеты, расчеты с поставщиками, расходы будущих периодов) в общей сумме активов банка ПЛЮС БАНК составляют 20.99%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии ненадежных активов, либо о специфике бизнеса.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам132 204(0.60%)110 843(0.52%)
Имущество, принятое в обеспечение25 309 195(114.94%)28 110 423(132.65%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства382 905(1.74%)344 769(1.63%)
Сумма кредитного портфеля22 019 984(100.00%)21 191 113(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам781 380(3.55%)570 622(2.69%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам19 720 441(89.56%)25 439 819(120.05%)
   -  в т.ч. кредиты банкам4 229 223(19.21%)1 063 375(5.02%)

Специфика бизнеса банка сильно связана с розничным кредитованием, что не позволяет оценить степень обеспеченности кредитов.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)3 539 499(15.14%)772 211(3.57%)
Средства юр. лиц1 166 075(4.99%)1 096 120(5.07%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц516 050(2.21%)494 448(2.29%)
Вклады физ. лиц18 653 566(79.79%)19 722 713(91.24%)
Прочие процентные обязательств18 318(0.08%)26 240(0.12%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства23 377 458(100.00%)21 617 284(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 7.5% c 23.38 до 21.62 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО «Плюс Банк» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась до критического значения за год с 18.63% до -27.92%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 78.37% до -35.39%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 8.54% до 10.01%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 15.90% до 16.53%График. Стоимость привлеченных средств увеличилась за год с 6.45% до 6.75%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) увеличилась за год с 6.74% до 6.87%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал748 203(27.63%)1 516 197(50.22%)
Добавочный капитал-2 172 723(-80.23%)-4 324 202(-143.24%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)205 971(7.61%)918 801(30.43%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период504 594(18.63%)-842 925(-27.92%)
Резервный фонд37 410(1.38%)37 410(1.24%)
Источники собственных средств2 708 062(100.00%)3 018 928(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 11.5%. А вот за прошедший месяц (Апрель 2020 г.) источники собственных средств уменьшились на 11.3%. Такое резкое падение собственных средств за месяц крайне негативно для финансовой устойчивости банка.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Основной капитал2 530 490(99.28%)3 760 561(100.00%)
   -  в т.ч. уставный капитал728 260(28.57%)1 493 405(39.71%)
Дополнительный капитал18 389(0.72%)0(0.00%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)2 548 879(100.00%)3 760 561(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 3.76 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)8.58.69.812.912.612.011.413.813.112.812.712.5
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)8.58.68.05.212.612.011.411.811.110.610.210.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)8.58.69.812.912.612.011.413.813.112.812.712.5
Капитал (по ф.123 и 134)2.42.42.83.63.63.53.44.24.13.93.93.8
Источники собственных средств (по ф.101)2.72.82.71.94.03.93.84.03.83.53.43.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Таким образом, налицо ухудшение достаточности капитала и соответственно надежности.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Доля просроченных ссуд7.48.09.89.49.59.59.29.89.910.212.814.5
Доля резервирования на потери по ссудам28.531.135.534.735.035.634.534.436.037.739.343.8
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) - 6.25.8 -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  - 50.7 -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  - 102.6 -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-1.8-0.80.13.17.8-9.33.04.610.6-5.70.7-0.1
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-4.23.2-0.1-1.92.33.54.71.20.50.1-0.8-2.6
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-36.344.610.8-10.445.518.8-1.1-30.6-35.0-12.1-12.6-23.7
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-6.5-8.8-4.011.8-0.5-2.27.736.9-7.7-4.9-11.4-7.8

Видно, что в конце 2019 года произошло перераспределение большей части акций банка ПЛЮС БАНК, однако, судя по одновременному увеличению уставного капитала, это произошло, вероятно, из-за дополнительного выпуска акций.

Также у банка ПЛЮС БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.35График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 5;
  • количество индикаторов неустойчивости - 8.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Плюс Банк» свидетельствуют о наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Мая 2020 г.