Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июня 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


коммерческий банк «Объединенный банк Республики» (общество с ограниченной ответственностью) является небольшим российским банком и среди них занимает 379 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Мая 2020 г.) величина активов-нетто банка ОБЪЕДИНЕННЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ составила 0.81 млрд.руб. За год активы уменьшились на -6,30%График. Спад активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 0.16% до -1.39%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
средств в кассе15 761(4.23%)30 005(9.46%)
средств на счетах в Банке России4 620(1.24%)2 503(0.79%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней303 000(81.37%)235 000(74.05%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ38 026(10.21%)37 898(11.94%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств12 902(3.46%)14 038(4.42%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)372 374(100.00%)317 338(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы средств в кассе, уменьшились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 0.37 до 0.32 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года186 231(44.86%)179 478(49.30%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)145 928(35.15%)107 745(29.59%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)78 320(18.86%)74 031(20.33%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)77 934(18.77%)57 145(15.70%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг28(0.01%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность4 664(1.12%)2 832(0.78%)
ожидаемый отток денежных средств59 924(14.43%)52 193(14.34%)
текущих обязательств415 171(100.00%)364 086(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, уменьшились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно уменьшились суммы собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 0.06 до 0.05 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 608.01%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важен для рассмотрения норматив текущей (Н3) ликвидности, минимальное значение которого установлено 50%. Тут мы видим, что норматив Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)503.2371.3443.2394.0338.1300.8325.9292.6410.0448.0393.2431.1
Экспертная надежность банка691.3632.2724.8701.5560.5482.0560.4469.9612.8628.9573.8608.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 , сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка КБ «ОБР» (ООО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 81.40% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 56.17% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты303 000(42.83%)235 000(35.52%)
Кредиты юр.лицам96 612(13.66%)101 093(15.28%)
Кредиты физ.лицам166 069(23.47%)197 383(29.84%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги144 220(20.38%)130 823(19.78%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы707 518(100.00%)661 552(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 6.5% c 0.71 до 0.66 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам0(0.00%)0(0.00%)
Имущество, принятое в обеспечение426 933(164.02%)456 188(154.26%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства433 299(166.46%)607 573(205.45%)
Сумма кредитного портфеля260 298(100.00%)295 729(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам85 687(32.92%)71 305(24.11%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам166 069(63.80%)197 383(66.74%)
   -  в т.ч. кредиты банкам0(0.00%)0(0.00%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование физических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц168 728(33.68%)167 138(36.61%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц77 934(15.56%)57 145(12.52%)
Вклады физ. лиц332 159(66.31%)287 223(62.91%)
Прочие процентные обязательств28(0.01%)2 171(0.48%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства500 915(100.00%)456 532(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 8.9% c 0.50 до 0.46 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка КБ «ОБР» (ООО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 0.41% до -0.88%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 0.41% до -2.94%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 6.48% до 4.78%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 14.29% до 11.64%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.72% до 5.29%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.86% до 5.88%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал195 000(62.53%)195 000(62.94%)
Добавочный капитал19 942(6.39%)19 676(6.35%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)30 480(9.77%)32 681(10.55%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период1 268(0.41%)-2 727(-0.88%)
Резервный фонд65 182(20.90%)65 182(21.04%)
Источники собственных средств311 872(100.00%)309 812(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 0.7%. А вот за прошедший месяц (Апрель 2020 г.) источники собственных средств уменьшились на 0.7%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Основной капитал297 048(77.17%)296 293(78.74%)
   -  в т.ч. уставный капитал190 799(49.56%)190 799(50.71%)
Дополнительный капитал87 901(22.83%)79 997(21.26%)
   -  в т.ч. субординированный кредит76 758(19.94%)69 120(18.37%)
Капитал (по ф.123)384 949(100.00%)376 290(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.38 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)54.054.156.757.152.750.149.046.548.147.345.845.5
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)42.242.644.044.441.339.438.536.837.937.236.436.2
Капитал (по ф.123 и 134)0.380.380.360.370.360.370.370.380.380.380.380.38
Источники собственных средств (по ф.101)0.310.310.290.290.300.300.300.310.320.310.310.31

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Доля просроченных ссуд9.89.811.611.89.78.48.57.78.28.17.67.7
Доля резервирования на потери по ссудам35.135.848.048.939.933.834.228.129.229.928.029.3
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 5.9 - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-13.5-13.6-4.00.7-4.32.70.4-1.9-3.21.3-6.85.7
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-3.7-1.8-3.3-6.8-5.0-0.41.8-0.62.80.23.7-0.8
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-9.85.9-1.17.611.65.4-15.511.2-16.3-5.212.9-1.6

Таким образом, за последний год у банка ОБЪЕДИНЕННЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ОБЪЕДИНЕННЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.06График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Отношение Касса/Корсчет более 10-и, что намного превышает среднее по российским банкам (1-1.2) и может вызывать некоторое подозрение из-за слишком "кассового" характера бизнеса банка.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 2;
  • количество индикаторов неустойчивости - 2.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации коммерческий банк «Объединенный банк Республики» (общество с ограниченной ответственностью) свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «удовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Мая 2020 г.