Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Сентября 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


коммерческий банк «Объединенный банк Республики» (общество с ограниченной ответственностью) является небольшим российским банком и среди них занимает 372 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Августа 2020 г.) величина активов-нетто банка ОБЪЕДИНЕННЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ составила 0.81 млрд.руб. За год активы уменьшились на -2,14%График. Спад активов-нетто незначительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 0.40% до 0.42%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
средств в кассе23 277(5.90%)30 762(9.51%)
средств на счетах в Банке России2 556(0.65%)2 598(0.80%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)1(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней249 000(63.15%)244 060(75.47%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ108 775(27.59%)34 218(10.58%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств12 576(3.19%)13 818(4.27%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)394 299(100.00%)323 383(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы средств в кассе, сильно уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 0.39 до 0.32 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года183 260(48.44%)180 056(50.69%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)120 450(31.84%)99 897(28.12%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)69 019(18.24%)71 602(20.16%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)69 019(18.24%)70 216(19.77%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг28(0.01%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность5 555(1.47%)3 689(1.04%)
ожидаемый отток денежных средств54 399(14.38%)51 322(14.45%)
текущих обязательств378 312(100.00%)355 244(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, уменьшились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), сильно уменьшились суммы собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 0.05 до 0.05 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 630.10%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важен для рассмотрения норматив текущей (Н3) ликвидности, минимальное значение которого установлено 50%. Тут мы видим, что норматив Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)394.0338.1300.8325.9292.6410.0448.0393.2431.1419.8354.1419.2
Экспертная надежность банка701.5560.5482.0560.4469.9612.8628.9573.8608.0583.6623.7630.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 , сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка КБ «ОБР» (ООО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 81.47% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 55.25% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты249 000(37.56%)244 060(37.05%)
Кредиты юр.лицам65 993(9.95%)109 096(16.56%)
Кредиты физ.лицам149 364(22.53%)177 173(26.90%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги201 248(30.36%)130 906(19.87%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы662 952(100.00%)658 702(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно увеличились суммы Кредиты юр.лицам, сильно уменьшились суммы Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 0.6% c 0.66 до 0.66 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам0(0.00%)0(0.00%)
Имущество, принятое в обеспечение368 341(173.17%)456 087(160.74%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства358 972(168.77%)661 953(233.30%)
Сумма кредитного портфеля212 704(100.00%)283 736(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам56 493(26.56%)83 190(29.32%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам149 364(70.22%)177 173(62.44%)
   -  в т.ч. кредиты банкам0(0.00%)0(0.00%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц159 419(34.42%)164 611(36.85%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц69 019(14.90%)70 216(15.72%)
Вклады физ. лиц303 710(65.57%)279 953(62.67%)
Прочие процентные обязательств28(0.01%)2 171(0.49%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства463 157(100.00%)446 735(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 3.5% c 0.46 до 0.45 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка КБ «ОБР» (ООО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с -6.21% до 1.74%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) незначительно изменилась за год с 0.93% до 0.91%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 5.49% до 4.55%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 13.34% до 11.15%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.85% до 5.16%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.87% до 5.64%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал195 000(66.71%)195 000(61.31%)
Добавочный капитал19 775(6.77%)19 674(6.19%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)30 480(10.43%)32 681(10.27%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период-18 138(-6.21%)5 529(1.74%)
Резервный фонд65 182(22.30%)65 182(20.49%)
Источники собственных средств292 299(100.00%)318 066(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 8.8%. А вот за прошедший месяц (Июль 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 1.3%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Основной капитал278 102(76.60%)299 138(78.46%)
   -  в т.ч. уставный капитал190 799(52.56%)190 799(50.05%)
Дополнительный капитал84 940(23.40%)82 109(21.54%)
   -  в т.ч. субординированный кредит73 964(20.37%)66 259(17.38%)
Капитал (по ф.123)363 042(100.00%)381 247(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.38 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)57.152.750.149.046.548.147.345.845.544.747.045.5
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)44.441.339.438.536.837.937.236.436.235.737.836.1
Капитал (по ф.123 и 134)0.370.360.370.370.380.380.380.380.380.380.380.38
Источники собственных средств (по ф.101)0.290.300.300.300.310.320.310.310.310.310.310.32

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Доля просроченных ссуд11.89.78.48.57.78.28.17.67.77.78.57.5
Доля резервирования на потери по ссудам48.939.933.834.228.129.229.928.029.329.231.929.1
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  - 5.9 -  -  - 0.8
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)0.7-4.32.70.4-1.9-3.21.3-6.85.71.30.23.8
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-6.8-5.0-0.41.8-0.62.80.23.7-0.81.3-1.2-2.6
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц7.611.65.4-15.511.2-16.3-5.212.9-1.61.72.0-5.0

Таким образом, за последний год у банка ОБЪЕДИНЕННЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ОБЪЕДИНЕННЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.06График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Отношение Касса/Корсчет более 10-и, что намного превышает среднее по российским банкам (1-1.2) и может вызывать некоторое подозрение из-за слишком "кассового" характера бизнеса банка.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 2;
  • количество индикаторов неустойчивости - 2.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации коммерческий банк «Объединенный банк Республики» (общество с ограниченной ответственностью) свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «удовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Августа 2020 г.