Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июня 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество «НС Банк» является средним российским банком и среди них занимает 123 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Мая 2020 г.) величина активов-нетто банка НС БАНК составила 31.81 млрд.руб. За год активы уменьшились на -1,36%График. Спад активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 3.60% до 1.40%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги. Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

НС БАНК - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка НС БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Мая 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruB (Низкий уровень кредитоспособности)стабильный
АКРАB(RU) (Низкий уровень кредитоспособности)негативный

За прошедший месяц поменялись рейтинги:

  • АКРА: Прогноз изменился (был стабильный);

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
средств в кассе715 081(24.41%)454 675(11.85%)
средств на счетах в Банке России922 333(31.49%)1 013 896(26.41%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)157 111(5.36%)123 737(3.22%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней853 965(29.16%)407 280(10.61%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ125 545(4.29%)1 615 341(42.08%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств182 167(6.22%)262 837(6.85%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)2 928 914(100.00%)3 838 450(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств на счетах в Банке России, увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно уменьшились суммы средств в кассе, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 2.93 до 3.84 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года11 222 950(47.13%)9 833 518(42.15%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)4 722 785(19.83%)5 616 210(24.07%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)5 934 328(24.92%)7 451 793(31.94%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)3 870 648(16.25%)4 385 391(18.80%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)52 000(0.22%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней1 683 653(7.07%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг95 792(0.40%)66 112(0.28%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность155 439(0.65%)310 520(1.33%)
ожидаемый отток денежных средств5 342 041(22.43%)4 462 646(19.13%)
текущих обязательств23 814 947(100.00%)23 330 153(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), сильно увеличились суммы корсчетов ЛОРО банков, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы собственных ценных бумаг, сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 5.34 до 4.46 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 86.01%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)31.568.661.163.264.951.661.392.189.172.390.2216.5
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)153.2152.7129.9125.5144.0156.7133.3122.3172.1173.7206.3195.1
Экспертная надежность банка64.272.463.087.089.085.978.888.386.2101.7102.986.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «НС Банк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 85.91% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 80.32% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты853 965(3.08%)407 280(1.49%)
Кредиты юр.лицам12 643 846(45.58%)10 180 244(37.25%)
Кредиты физ.лицам1 022 120(3.68%)950 972(3.48%)
Векселя840 502(3.03%)548 675(2.01%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования719(0.00%)200 000(0.73%)
Вложения в ценные бумаги12 164 739(43.85%)14 940 434(54.67%)
Прочие доходные ссуды216 000(0.78%)100 000(0.37%)
Доходные активы27 741 881(100.00%)27 327 605(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты физ.лицам, увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, Векселя, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 1.5% c 27.74 до 27.33 млрд.руб.

Заметим, что доля вложений в ПИФы (паевые инвестиционные фонды) или активов, переданных в доверительное управление, банка НС БАНК занимает значительную долю в активах банка и составляет 17.39%. Такая высокая доля может свидетельствовать как о специфике бизнеса (например, о наличии у банка собственного инвестфонда), так и о возможном наличии проблемных активов.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам44 052(0.31%)28 510(0.25%)
Имущество, принятое в обеспечение18 736 895(133.96%)21 006 535(183.65%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства23 959 162(171.30%)22 659 336(198.10%)
Сумма кредитного портфеля13 986 640(100.00%)11 438 496(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам10 579 580(75.64%)9 006 627(78.74%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам1 022 120(7.31%)950 972(8.31%)
   -  в т.ч. кредиты банкам103 965(0.74%)7 280(0.06%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)1 683 653(6.44%)52 000(0.20%)
Средства юр. лиц6 769 380(25.89%)7 542 241(29.52%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц3 870 700(14.80%)4 385 449(17.16%)
Вклады физ. лиц15 945 683(60.98%)15 449 670(60.47%)
Прочие процентные обязательств1 752 158(6.70%)2 507 439(9.81%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства26 150 874(100.00%)25 551 350(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 2.3% c 26.15 до 25.55 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «НС Банк» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 6.89% до 0.93%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 18.29% до 8.17%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 2.61% до 2.39%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 12.55% до 12.97%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.74% до 4.43%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.84% до 5.44%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал1 660 700(38.13%)1 660 700(39.27%)
Добавочный капитал147 738(3.39%)206 216(4.88%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)2 111 419(48.48%)2 186 686(51.71%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период300 234(6.89%)39 512(0.93%)
Резервный фонд134 915(3.10%)134 915(3.19%)
Источники собственных средств4 355 666(100.00%)4 228 995(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 2.9%. А вот за прошедший месяц (Апрель 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 4.2%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Основной капитал3 840 862(61.27%)3 742 004(66.23%)
   -  в т.ч. уставный капитал1 660 210(26.48%)1 660 140(29.38%)
Дополнительный капитал2 428 034(38.73%)1 908 019(33.77%)
   -  в т.ч. субординированный кредит2 275 000(36.29%)1 665 000(29.47%)
Капитал (по ф.123)6 268 896(100.00%)5 650 023(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 5.65 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)15.015.215.015.315.415.014.615.315.314.915.514.4
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)9.19.09.09.19.28.98.58.88.68.48.58.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)9.19.59.49.69.79.48.99.39.110.110.19.6
Капитал (по ф.123 и 134)6.15.96.05.96.05.85.75.75.75.55.85.7
Источники собственных средств (по ф.101)4.24.24.14.24.24.14.14.24.24.24.14.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Доля просроченных ссуд4.14.14.04.04.24.14.24.14.14.34.55.8
Доля резервирования на потери по ссудам12.913.213.313.614.414.013.813.513.914.114.515.7
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)352.2330.1342.6346.1338.4364.8381.2373.8359.2360.3346.1366.2

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному росту. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-4.02.91.92.45.9-3.81.1-1.7-0.2-0.94.60.8
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)1.10.6-1.2-0.8-1.2-0.0-0.7-0.01.13.3-1.5-3.7
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-66.820.023.5-36.583.4-9.8-22.957.8-38.5-37.920.2-49.3
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц3.16.1-5.010.6-3.3-5.83.012.3-11.24.8-0.0-1.0

Таким образом, за последний год у банка НС БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка НС БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.38График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 3.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество «НС Банк» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Мая 2020 г.