Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июня 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Банк развития производства нефтегазодобывающего оборудования, конверсии, судостроения и строительства (акционерное общество) является небольшим российским банком и среди них занимает 234 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Мая 2020 г.) величина активов-нетто банка НОКССБАНК составила 5.03 млрд.руб. За год активы увеличились на 25,54%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 6.21% до 4.92%График.

По оказываемым услугам банк вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка НОКССБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Мая 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАBB-(RU) (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
средств в кассе116 869(11.91%)120 862(11.63%)
средств на счетах в Банке России22 610(2.30%)16 870(1.62%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)32 813(3.34%)143 592(13.81%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней757 973(77.25%)720 021(69.26%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ48 354(4.93%)35 654(3.43%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств3 004(0.31%)3 006(0.29%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)981 172(100.00%)1 039 555(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 0.98 до 1.04 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года443 537(46.16%)389 077(23.59%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)132 915(13.83%)127 973(7.76%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)148 043(15.41%)543 893(32.97%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)148 043(15.41%)543 893(32.97%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность236 278(24.59%)588 585(35.68%)
ожидаемый отток денежных средств330 964(34.45%)838 393(50.83%)
текущих обязательств960 773(100.00%)1 649 528(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, сильно увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.33 до 0.84 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 123.99%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)138.7154.4124.795.499.7119.7122.134.0123.3101.889.592.2
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)315.6266.2243.5232.6211.8231.5126.3164.0188.3168.9167.9153.2
Экспертная надежность банка247.5197.9193.3180.9183.4152.9175.9162.6130.8128.9103.0124.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО НОКССБАНК можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 89.47% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 21.24% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что в доходные активы вкладываются непроцентные пассивы (вероятно, собственные средства). Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты757 973(20.63%)720 021(16.00%)
Кредиты юр.лицам1 580 062(43.01%)2 332 566(51.82%)
Кредиты физ.лицам1 284 796(34.97%)1 360 031(30.21%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги50 995(1.39%)88 749(1.97%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы3 673 897(100.00%)4 501 368(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, увеличились суммы Кредиты юр.лицам, сильно увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов увеличилась на 22.5% c 3.67 до 4.50 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам0(0.00%)0(0.00%)
Имущество, принятое в обеспечение5 134 765(167.64%)5 489 005(132.77%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства3 771 599(123.14%)5 539 029(133.98%)
Сумма кредитного портфеля3 062 902(100.00%)4 134 149(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам1 580 062(51.59%)2 312 566(55.94%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам1 284 796(41.95%)1 360 031(32.90%)
   -  в т.ч. кредиты банкам197 973(6.46%)441 551(10.68%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц157 553(21.46%)551 413(51.61%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц148 043(20.17%)543 893(50.90%)
Вклады физ. лиц576 452(78.54%)517 050(48.39%)
Прочие процентные обязательств0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства734 005(100.00%)1 068 463(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 45.6% c 0.73 до 1.07 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО НОКССБАНК можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) незначительно за год с 3.17% до 3.16%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 12.87% до 11.85%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 29.76% до 10.13%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 29.89% до 10.65%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 6.99% до 4.11%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 9.36% до 6.64%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал200 000(10.99%)200 000(10.09%)
Добавочный капитал47 756(2.62%)47 854(2.41%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)1 502 919(82.58%)1 660 872(83.76%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период57 748(3.17%)62 695(3.16%)
Резервный фонд11 564(0.64%)11 564(0.58%)
Источники собственных средств1 819 987(100.00%)1 982 985(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 9.0%. А вот за прошедший месяц (Апрель 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 1.3%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Основной капитал1 755 302(90.92%)1 858 814(96.50%)
   -  в т.ч. уставный капитал200 000(10.36%)200 000(10.38%)
Дополнительный капитал175 347(9.08%)67 501(3.50%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)1 930 649(100.00%)1 926 315(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.93 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)22.620.216.713.713.213.314.112.814.313.912.812.5
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)20.618.415.612.611.911.711.811.512.512.012.512.1
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)20.618.415.612.611.911.711.811.512.512.012.512.1
Капитал (по ф.123 и 134)1.91.91.91.91.92.02.12.02.02.01.91.9
Источники собственных средств (по ф.101)1.81.91.91.91.92.02.12.02.02.02.02.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Доля просроченных ссуд15.515.414.714.714.213.612.611.811.78.27.87.1
Доля резервирования на потери по ссудам44.243.242.741.540.935.432.135.034.234.638.534.8
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)216.2272.9352.0462.3488.0455.0420.4495.8434.6448.7489.3500.4

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-4.011.7-22.716.19.46.50.30.66.79.6-9.7-2.9
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц18.518.250.123.929.5-45.975.934.4-31.9-28.1-2.269.3

Таким образом, за последний год у банка НОКССБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка НОКССБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.75График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 3.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Банк развития производства нефтегазодобывающего оборудования, конверсии, судостроения и строительства (акционерное общество) свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Мая 2020 г.