Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Мая 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК является крупнейшим российским банком и среди них занимает 25 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Апреля 2020 г.) величина активов-нетто банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК составила 511.75 млрд.руб. За год активы уменьшились на -12,96%График. Спад активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто выросла с 3.64% до 5.71%График.

По оказываемым услугам банк Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК - санируемый банк (находится под контролем АСВ).

МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК - в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Апреля 2019 г., тыс.руб01 Апреля 2020 г., тыс.руб
средств в кассе918 905(1.64%)969 173(0.92%)
средств на счетах в Банке России3 802 822(6.80%)3 396 557(3.24%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)53 205(0.10%)45 856(0.04%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней38 592 765(68.98%)88 713 659(84.50%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ11 651 273(20.83%)10 965 813(10.44%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств1 086 917(1.94%)1 056 747(1.01%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)55 944 130(100.00%)104 990 514(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 55.94 до 104.99 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Апреля 2019 г., тыс.руб01 Апреля 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года77 872 555(31.05%)47 743 383(16.30%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)19 442 991(7.75%)32 831 764(11.21%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)3 266 201(1.30%)2 815 766(0.96%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)2 286 008(0.91%)1 764 931(0.60%)
корсчетов ЛОРО банков5 889(0.00%)5 634(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней148 174 828(59.07%)207 754 977(70.93%)
собственных ценных бумаг702 463(0.28%)144 928(0.05%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность1 364 517(0.54%)1 615 715(0.55%)
ожидаемый отток денежных средств157 392 104(62.75%)216 317 906(73.85%)
текущих обязательств250 829 444(100.00%)292 912 167(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), уменьшились суммы  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 157.39 до 216.32 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 48.54%График, что свидетельствует о критическом запасе прочности, недостаточным для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)60.669.369.666.682.6101.2148.4196.8170.9104.1110.583.0
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)109.186.4130.083.296.9173.6156.5146.3284.7198.9181.5148.9
Экспертная надежность банка35.337.541.035.162.770.854.860.884.274.456.548.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО МОСОБЛБАНК можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 88.63% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 102.33% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупнейшим российским банкам (87%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Апреля 2019 г., тыс.руб01 Апреля 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты42 092 765(8.66%)92 214 116(20.33%)
Кредиты юр.лицам220 046 790(45.30%)111 783 845(24.64%)
Кредиты физ.лицам6 622 532(1.36%)6 173 772(1.36%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования49 650 896(10.22%)9 741 728(2.15%)
Вложения в ценные бумаги167 388 877(34.46%)233 671 257(51.52%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)3 097(0.00%)
Доходные активы485 801 860(100.00%)453 587 815(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты физ.лицам, Векселя, увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, сильно уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 6.6% c 485.80 до 453.59 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Апреля 2019 г., тыс.руб01 Апреля 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам11 805 498(3.85%)14 898 486(7.30%)
Имущество, принятое в обеспечение81 674 342(26.66%)39 430 370(19.33%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства234 791 884(76.65%)138 259 533(67.76%)
Сумма кредитного портфеля306 331 357(100.00%)204 035 237(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам181 464 336(59.24%)74 166 494(36.35%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам6 622 532(2.16%)6 173 772(3.03%)
   -  в т.ч. кредиты банкам42 092 765(13.74%)92 214 116(45.20%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов недостаточен для погашения возможных убытков, связанных с возможным невозвратом кредитов.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Апреля 2019 г., тыс.руб01 Апреля 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)218 865 217(44.71%)271 883 241(51.92%)
Средства юр. лиц171 797 506(35.09%)170 945 640(32.64%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц2 310 498(0.47%)1 789 737(0.34%)
Вклады физ. лиц97 291 056(19.87%)80 550 341(15.38%)
Прочие процентные обязательств1 598 529(0.33%)282 362(0.05%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства489 552 308(100.00%)523 661 584(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), уменьшились суммы Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 7.0% c 489.55 до 523.66 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО МОСОБЛБАНК можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) незначительно за год с -10000.00% до -10000.00%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) незначительно изменилась за год с 0.00% до 0.00%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 0.87% до 0.17%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 10.50% до 12.23%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.71% до 5.19%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 5.56% до 4.21%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 7.06% до 6.20%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Апреля 2019 г., тыс.руб01 Апреля 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал4 507 984(-5.03%)4 507 984(-5.96%)
Добавочный капитал611 576(-0.68%)593 221(-0.78%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)-100 523 083(112.25%)-87 607 005(115.84%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период5 171 415(-5.77%)6 203 038(-8.20%)
Резервный фонд676 198(-0.76%)676 198(-0.89%)
Источники собственных средств-89 555 910(100.00%)-75 626 564(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на -15.6%. А вот за прошедший месяц (Март 2020 г.) источники собственных средств уменьшились на 5.6%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Апреля 2019 г., тыс.руб01 Апреля 2020 г., тыс.руб
Основной капитал-144 962 692(100.26%)-144 242 689(102.82%)
   -  в т.ч. уставный капитал4 507 984(-3.12%)4 507 984(-3.21%)
Дополнительный капитал378 310(-0.26%)3 962 059(-2.82%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)-144 584 382(100.00%)-140 280 630(100.00%)

Капитал в настоящее время меньше минимально допустимого для банков с 01.01.2015 (300 млн.руб.)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил -140.28 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Капитал (по ф.123 и 134)-142.66-141.94-138.65-136.76-135.58-137.44-137.35-136.79-137.43-139.29-137.01-140.28
Источники собственных средств (по ф.101)-88.75-86.03-83.57-81.31-79.95-81.36-80.72-80.18-80.13-78.10-80.14-75.63

Норматив достаточности капитала, минимальное значение которого установлено в 8%, сейчас составляет всего 0.00%, что свидетельствует о недостатке капитализации.

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту.

Внимание! Норматив Н1.0 в течение прошедшего месяца (Март 2020 г.) нарушался 31 дней!

Внимание! Норматив Н1.1 в течение прошедшего месяца (Март 2020 г.) нарушался 31 дней!

Внимание! Норматив Н1.2 в течение прошедшего месяца (Март 2020 г.) нарушался 31 дней!

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр
Доля просроченных ссуд38.538.738.939.935.637.340.821.225.025.527.021.3
Доля резервирования на потери по ссудам78.779.079.881.772.976.584.545.346.644.649.638.8
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Внимание! Норматив Н7 в течение прошедшего месяца (Март 2020 г.) нарушался 31 дней!

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-2.3-8.1-6.3-0.53.6-0.33.90.5-0.9-1.5-4.5-7.0
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  - -6.4 -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-3.231.9-37.11.0-7.6-8.9-17.515.235.820.6-11.2-4.9
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-0.00.22.1-1.4-0.60.3-0.5-0.1-0.1-0.2-0.10.0

Таким образом, за последний год у банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.14График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Внимание! Норматив Н4 в течение прошедшего месяца (Март 2020 г.) нарушался 31 дней!

Внимание! Норматив Н12 в течение прошедшего месяца (Март 2020 г.) нарушался 31 дней!

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 21;
  • количество индикаторов неустойчивости - 26.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК свидетельствуют о множественном наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Апреля 2020 г.