Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июля 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК является крупнейшим российским банком и среди них занимает 26 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Июня 2020 г.) величина активов-нетто банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК составила 433.80 млрд.руб. За год активы уменьшились на -25,64%График. Спад активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 3.64% до 5.71%График.

По оказываемым услугам банк Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК - санируемый банк (находится под контролем АСВ).

МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК - в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
средств в кассе1 003 926(1.98%)932 676(1.54%)
средств на счетах в Банке России3 919 284(7.75%)2 824 672(4.65%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)47 622(0.09%)47 864(0.08%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней33 665 701(66.54%)41 543 618(68.41%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ11 068 563(21.88%)14 515 400(23.90%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств1 043 945(2.06%)1 013 776(1.67%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)50 593 744(100.00%)60 727 210(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 50.59 до 60.73 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года71 868 996(32.19%)42 967 948(19.73%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)20 110 698(9.01%)33 234 624(15.26%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)3 550 182(1.59%)2 377 845(1.09%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)2 942 620(1.32%)1 474 775(0.68%)
корсчетов ЛОРО банков6 539(0.00%)4 889(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней125 471 191(56.19%)137 061 872(62.94%)
собственных ценных бумаг755 205(0.34%)144 928(0.07%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность1 532 618(0.69%)1 969 495(0.90%)
ожидаемый отток денежных средств134 790 145(60.36%)145 604 182(66.86%)
текущих обязательств223 295 429(100.00%)217 761 601(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, увеличились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), уменьшились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, сильно уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года,  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 134.79 до 145.60 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 41.71%График, что свидетельствует о критическом запасе прочности, недостаточным для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)69.666.682.6101.2148.4196.8170.9104.1110.583.083.490.7
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)130.083.296.9173.6156.5146.3284.7198.9181.5148.9134.0126.2
Экспертная надежность банка41.035.162.770.854.860.884.274.456.548.540.841.7

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО МОСОБЛБАНК можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 86.45% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 103.91% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупнейшим российским банкам (87%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты37 166 158(7.74%)45 044 075(12.01%)
Кредиты юр.лицам218 680 531(45.53%)111 737 912(29.79%)
Кредиты физ.лицам6 543 333(1.36%)6 000 013(1.60%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования47 970 959(9.99%)9 818 412(2.62%)
Вложения в ценные бумаги169 972 122(35.39%)202 440 545(53.98%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)2 321(0.00%)
Доходные активы480 333 103(100.00%)375 043 278(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, увеличились суммы Межбанковские кредиты, сильно уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 21.9% c 480.33 до 375.04 млрд.руб.

Доля прочих активов (например, расчетов с биржами, незавершенные расчеты, расчеты с поставщиками, расходы будущих периодов) в общей сумме активов банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК составляют 15.35%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии ненадежных активов, либо о специфике бизнеса.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам11 308 707(3.80%)14 701 415(9.40%)
Имущество, принятое в обеспечение84 399 553(28.36%)41 967 421(26.83%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства235 235 927(79.05%)139 765 230(89.37%)
Сумма кредитного портфеля297 575 923(100.00%)156 395 056(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам179 856 251(60.44%)73 939 765(47.28%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам6 543 333(2.20%)6 000 013(3.84%)
   -  в т.ч. кредиты банкам37 166 158(12.49%)45 044 075(28.80%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов невысок, но достаточен при условии хорошего качества обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)217 288 527(45.03%)203 695 391(45.19%)
Средства юр. лиц172 060 954(35.66%)170 502 123(37.82%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц2 967 118(0.61%)1 499 373(0.33%)
Вклады физ. лиц91 955 196(19.06%)76 177 974(16.90%)
Прочие процентные обязательств1 258 330(0.26%)400 997(0.09%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства482 563 007(100.00%)450 776 485(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, уменьшились суммы Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 6.6% c 482.56 до 450.78 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО МОСОБЛБАНК можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) незначительно за год с -10000.00% до -10000.00%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) незначительно изменилась за год с 0.00% до 0.00%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 0.87% до 0.17%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 10.50% до 12.23%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.71% до 5.19%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 5.56% до 4.21%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 7.06% до 6.20%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал4 507 984(-5.24%)4 507 984(-5.34%)
Добавочный капитал613 255(-0.71%)593 221(-0.70%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)-99 691 506(115.87%)-87 607 005(103.73%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период7 859 668(-9.14%)-2 624 517(3.11%)
Резервный фонд676 198(-0.79%)676 198(-0.80%)
Источники собственных средств-86 034 401(100.00%)-84 454 119(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на -1.8%. А вот за прошедший месяц (Май 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 4.6%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Основной капитал-145 627 256(102.60%)-147 077 279(100.00%)
   -  в т.ч. уставный капитал4 507 984(-3.18%)4 507 984(-3.07%)
Дополнительный капитал3 690 367(-2.60%)0(0.00%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)-141 936 889(100.00%)-147 077 279(100.00%)

Капитал в настоящее время меньше минимально допустимого для банков с 01.01.2015 (300 млн.руб.)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил -147.08 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Капитал (по ф.123 и 134)-138.65-136.76-135.58-137.44-137.35-136.79-137.43-139.29-137.01-140.28-143.84-147.08
Источники собственных средств (по ф.101)-83.57-81.31-79.95-81.36-80.72-80.18-80.13-78.10-80.14-75.63-80.77-84.45

Норматив достаточности капитала, минимальное значение которого установлено в 8%, сейчас составляет всего 0.00%, что свидетельствует о недостатке капитализации.

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту.

Внимание! Норматив Н1.0 в течение прошедшего месяца (Май 2020 г.) нарушался 31 дней!

Внимание! Норматив Н1.1 в течение прошедшего месяца (Май 2020 г.) нарушался 31 дней!

Внимание! Норматив Н1.2 в течение прошедшего месяца (Май 2020 г.) нарушался 31 дней!

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Доля просроченных ссуд38.939.935.637.340.821.225.025.527.021.325.527.0
Доля резервирования на потери по ссудам79.881.772.976.584.545.346.644.649.638.847.150.9
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%). Точнее даже можно сказать, что у банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК имеется огромное количество плохих кредитов.

Внимание! Норматив Н7 в течение прошедшего месяца (Май 2020 г.) нарушался 31 дней!

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-6.3-0.53.6-0.33.90.5-0.9-1.5-4.5-7.0-1.9-4.4
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  - -6.4 -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-37.11.0-7.6-8.9-17.515.235.820.6-11.2-4.9-37.610.4
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц2.1-1.4-0.60.3-0.5-0.1-0.1-0.2-0.10.0-0.30.1

Таким образом, за последний год у банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.14График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Внимание! Норматив Н4 в течение прошедшего месяца (Май 2020 г.) нарушался 31 дней!

Внимание! Норматив Н12 в течение прошедшего месяца (Май 2020 г.) нарушался 31 дней!

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 23;
  • количество индикаторов неустойчивости - 26.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК свидетельствуют о множественном наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Июня 2020 г.