Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Марта 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью НКО будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость НКО - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Общество с ограниченной ответственностью небанковская кредитная организация «Мобильная карта» является небольшим российским банком и среди них занимает 235 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Февраля 2020 г.) величина активов-нетто НКО МОБИЛЬНАЯ КАРТА составила 4.87 млрд.руб. За год активы увеличились на 0,00%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Января 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 153.58% до 244.28%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским).

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
средств в кассе0( - )0(0.00%)
средств на счетах в Банке России0( - )16(0.00%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)0( - )2 164 656(71.65%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней0( - )850 000(28.13%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0( - )0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0( - )0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)0( - )3 021 299(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 0.00 до 3.02 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года0( - )0(0.00%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)0( - )0(0.00%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)0( - )2 407 611(97.61%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)0( - )2 407 611(97.61%)
корсчетов ЛОРО банков0( - )0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0( - )0(0.00%)
собственных ценных бумаг0( - )0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность0( - )59 064(2.39%)
ожидаемый отток денежных средств0( - )1 022 108(41.44%)
текущих обязательств0( - )2 466 675(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, сильно увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.00 до 1.02 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 295.59%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важен для рассмотрения норматив ликвидности НКО (Н15), минимальное значение которого установлено в 100%. Тут мы видим, что норматив Н15 сейчас на достаточном уровне. Повторимся, это все на настоящий момент.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Норматив ликвидности НКО (мин.100%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 113.9125.2
Экспертная надежность банка - 358.1 -  - 283.1 -  - 270.5 -  - 258.3295.6

Другие коэффициенты для оценки ликвидности ООО НКО "МОБИЛЬНАЯ КАРТА" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход НКО составляет 17.47% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 49.49% в общем объеме пассивов.

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты0( - )850 000(100.00%)
Кредиты юр.лицам0( - )0(0.00%)
Кредиты физ.лицам0( - )0(0.00%)
Векселя0( - )0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0( - )0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги0( - )0(0.00%)
Прочие доходные ссуды0( - )0(0.00%)
Доходные активы0( - )850 000(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов увеличилась на 0.0% c 0.00 до 0.85 млрд.руб.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0( - )0(0.00%)
Средства юр. лиц0( - )2 407 611(100.00%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц0( - )2 407 611(100.00%)
Вклады физ. лиц0( - )0(0.00%)
Прочие процентные обязательств0( - )0(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0( - )0(0.00%)
Процентные обязательства0( - )2 407 611(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 0.0% c 0.00 до 2.41 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов ООО НКО "МОБИЛЬНАЯ КАРТА" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 0.00% до 11.09%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 425.32% до 422.82%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 9.45% до 9.11%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 29.61% до 49.43%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 0.68% до 0.18%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности небанковской кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал0( - )90 000(3.84%)
Добавочный капитал0( - )0(0.00%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)0( - )1 983 353(84.67%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период0( - )259 729(11.09%)
Резервный фонд0( - )0(0.00%)
Источники собственных средств0( - )2 342 582(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 0.0%. А вот за прошедший месяц (Январь 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 11.4%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Основной капитал4 283(1.19%)74 383(7.75%)
   -  в т.ч. уставный капитал18 000(5.00%)90 000(9.38%)
Дополнительный капитал355 540(98.81%)884 912(92.25%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)359 823(100.00%)959 295(100.00%)

Качество капитала - низкое (дополнительный капитал не меньше основного).

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.96 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 24.844.3
Капитал (по ф.123 и 134)0.360.790.790.790.520.520.520.640.640.640.720.96


Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 1.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год небанковской кредитной организации Общество с ограниченной ответственностью небанковская кредитная организация «Мобильная карта» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость НКО в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию НКО можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Февраля 2020 г.