Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК "МЕЖДУНАРОДНЫЙ ФИНАНСОВЫЙ КЛУБ" является крупным российским банком и среди них занимает 78 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка МЕЖДУНАРОДНЫЙ ФИНАНСОВЫЙ КЛУБ составила 75.66 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы уменьшились на -2,00%График.

По оказываемым услугам банк вкладывает средства в основном в кредиты. Банк является клиринговым, т.е. широко использующий в работе межбанковские расчеты (привлекает средства кредитных организаций и размещает эти средства в других кредитных организациях).

Банк МЕЖДУНАРОДНЫЙ ФИНАНСОВЫЙ КЛУБ - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка МЕЖДУНАРОДНЫЙ ФИНАНСОВЫЙ КЛУБ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2024 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
НКРBB (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни390 470(0.67%)376 883(0.69%)
Корреспондентские счета2 914 864(4.98%)1 579 039(2.91%)
Другие счета456 264(0.78%)233 053(0.43%)
Депозиты в Банке России1 800 000(3.08%)0(0.00%)
Кредиты банкам4 095 479(7.00%)5 437 923(10.01%)
Ценные бумаги48 869 235(83.50%)46 720 042(85.97%)
Потенциально ликвидные активы58 526 312(100.00%)54 346 940(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Ценные бумаги, увеличились суммы Кредиты банкам, сильно уменьшились суммы Корреспондентские счета, Другие счета, Депозиты в Банке России, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 58.53 до 54.35 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций16 635 844(42.99%)19 471 916(63.17%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета580 214(1.50%)519 594(1.69%)
Средства на счетах корп.клиентов8 009 810(20.70%)5 195 761(16.86%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)14 051 086(36.31%)6 156 579(19.97%)
Текущие обязательства38 696 740(100.00%)30 824 256(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства кредитных организаций, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, сильно уменьшились суммы Средства на счетах корп.клиентов, Прочие средства (физ. и юр. лиц), в целом Текущие обязательства уменьшились за период с 38.70 до 30.82 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 176.31%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (75.32%) и Н3 (85.85%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)92.483.174.647.287.594.383.7116.967.5101.775.675.3
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)79.471.086.172.978.173.274.978.984.483.885.585.8
Соотношение ликвидных активов и текущих средств105.8103.5115.9101.9160.3179.5182.5171.8151.2156.6148.5176.3
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)25.126.826.927.29.910.410.412.215.017.818.021.5

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО АКБ «МЕЖДУНАРОДНЫЙ ФИНАНСОВЫЙ КЛУБ» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 80.91% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 85.45% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам4 095 479(6.50%)5 437 923(9.90%)
Ценные бумаги48 869 235(77.59%)46 720 042(85.10%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги51 446 216(81.68%)48 188 101(87.77%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах1 700 000(2.70%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)8 317 738(13.21%)8 045 789(14.65%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты8 467 595(13.44%)8 023 268(14.61%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам192 282(0.31%)142 761(0.26%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность422 953(0.67%)1 196 212(2.18%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-786 930(-1.25%)-1 335 149(-2.43%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход62 982 452(100.00%)54 901 387(100.00%)

За период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги,  -  в т.ч. корпоративные кредиты, увеличились суммы Кредиты банкам, уменьшились суммы  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, сильно уменьшились суммы Участие в уставных капиталах, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 12.8% c 62.98 до 54.90 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)2 409 799(3.50%)
Средства кредитных организаций16 635 844(23.55%)19 471 916(28.24%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета580 214(0.82%)519 594(0.75%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства16 051 573(22.72%)18 890 804(27.40%)
Средства корпоративных клиентов17 456 141(24.71%)17 009 774(24.67%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства9 446 331(13.37%)11 814 013(17.13%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц18 452 755(26.12%)18 906 194(27.42%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)14 051 086(19.89%)6 156 579(8.93%)
Обязательства70 653 090(100.00%)68 947 255(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Средства кредитных организаций, Средства корпоративных клиентов, , сильно увеличились суммы Кредиты от Банка России, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 2.4% c 70.65 до 68.95 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО АКБ «МЕЖДУНАРОДНЫЙ ФИНАНСОВЫЙ КЛУБ» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций5 579 795(85.24%)5 579 795(83.15%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала2 029 925(31.01%)2 053 915(30.61%)
Резервный фонд249 312(3.81%)249 312(3.72%)
Прибыль (убыток) прошлых лет0(0.00%)0(0.00%)
Чистая прибыль текущего года1 292 431(19.74%)312 907(4.66%)
Балансовый капитал6 545 724(100.00%)6 710 868(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 2.5%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого5 776 421(58.40%)5 716 896(65.32%)
Добавочный капитал, итого2 620 644(26.49%)2 412 789(27.57%)
Дополнительный капитал, итого1 494 806(15.11%)622 880(7.12%)
Капитал (по ф.123)9 891 871(100.00%)8 752 565(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 8.75 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)15.715.014.112.010.311.710.611.912.714.615.410.5
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)11.510.69.88.17.67.87.37.07.48.59.46.9
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)15.214.413.111.310.210.710.010.110.812.113.49.7
Капитал (по ф.123 и 134)7.908.158.347.828.769.699.539.849.899.939.358.75

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле3.23.22.41.53.13.33.53.83.22.94.88.0
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле7.77.16.24.26.06.56.57.66.55.97.79.6

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года неустойчива и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%)., в то же время норматив достаточности капитала Н1 довольно низкий и капитала будет недостаточно при возможном увеличении доли резервирования. Также это может свидетельствовать о возможном сокрытии плохих активов.
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.