Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июня 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «МЕЖДУНАРОДНЫЙ ФИНАНСОВЫЙ КЛУБ» является крупным российским банком и среди них занимает 89 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Мая 2020 г.) величина активов-нетто банка МЕЖДУНАРОДНЫЙ ФИНАНСОВЫЙ КЛУБ составила 58.45 млрд.руб. За год активы увеличились на 34,06%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с -2.22% до 4.07%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами). Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

Банк МЕЖДУНАРОДНЫЙ ФИНАНСОВЫЙ КЛУБ - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка МЕЖДУНАРОДНЫЙ ФИНАНСОВЫЙ КЛУБ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Мая 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBB+ (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц поменялись рейтинги:

  • Эксперт РА: Национальный увеличился (был ruBB);

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
средств в кассе611 150(13.99%)319 745(1.88%)
средств на счетах в Банке России1 733 758(39.68%)2 723 871(16.03%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)2 016 769(46.16%)3 607 813(21.23%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней7 462(0.17%)5 748 487(33.82%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)4 595 858(27.04%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)4 369 171(100.00%)16 995 805(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно уменьшились суммы средств в кассе, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 4.37 до 17.00 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года12 256 671(36.59%)16 632 332(38.36%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)12 738 641(38.03%)20 708 998(47.77%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)3 751 911(11.20%)5 005 321(11.55%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)1 175 659(3.51%)1 444 377(3.33%)
корсчетов ЛОРО банков211 158(0.63%)344 555(0.79%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней3 513 166(10.49%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг14 250(0.04%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность1 009 847(3.01%)663 501(1.53%)
ожидаемый отток денежных средств8 135 883(24.29%)5 912 701(13.64%)
текущих обязательств33 495 644(100.00%)43 354 707(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что увеличились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 8.14 до 5.91 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 287.45%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)60.196.2100.859.987.584.081.478.449.695.066.769.0
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)143.2145.7181.2138.0144.3135.379.5100.399.3155.7132.6143.4
Экспертная надежность банка81.2100.989.9102.8101.3137.276.6157.587.1390.3186.2287.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО АКБ «МЕЖДУНАРОДНЫЙ ФИНАНСОВЫЙ КЛУБ» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 80.58% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 84.59% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты67 462(0.20%)9 870 998(20.96%)
Кредиты юр.лицам20 578 208(61.53%)9 328 719(19.81%)
Кредиты физ.лицам935 472(2.80%)913 261(1.94%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования174 285(0.52%)606 096(1.29%)
Вложения в ценные бумаги11 891 322(35.55%)26 376 564(56.01%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)5 063(0.01%)
Доходные активы33 445 719(100.00%)47 095 824(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты физ.лицам, Векселя, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, а общая сумма доходных активов увеличилась на 40.8% c 33.45 до 47.10 млрд.руб.

Отношение прочих ценных бумаг банка МЕЖДУНАРОДНЫЙ ФИНАНСОВЫЙ КЛУБ к источникам собственных средств составляет 185.99%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии проблемных активов.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам1 454 297(6.75%)1 268 055(6.12%)
Имущество, принятое в обеспечение30 647 381(142.19%)19 274 636(93.03%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства42 638 504(197.82%)20 873 851(100.75%)
Сумма кредитного портфеля21 554 397(100.00%)20 719 260(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам20 578 198(95.47%)9 530 491(46.00%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам935 472(4.34%)913 261(4.41%)
   -  в т.ч. кредиты банкам67 462(0.31%)9 870 998(47.64%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Заметим, что удельный вес наиболее надежной формы обеспечения – имущества заемщика (в том числе драгоценные металлы и ценные бумаги) значительно уменьшился до значения 99.15%. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)3 724 324(10.63%)344 555(0.70%)
Средства юр. лиц11 938 792(34.08%)27 420 460(55.46%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц6 863 333(19.59%)17 169 320(34.73%)
Вклады физ. лиц19 307 638(55.12%)21 616 387(43.72%)
Прочие процентные обязательств58 128(0.17%)59 045(0.12%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства35 028 882(100.00%)49 440 447(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства юр. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 41.1% c 35.03 до 49.44 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО АКБ «МЕЖДУНАРОДНЫЙ ФИНАНСОВЫЙ КЛУБ» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с -4.60% до 9.31%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с -16.51% до 32.91%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 4.14% до 1.66%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 13.67% до 8.68%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 3.13% до 2.21%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 3.53% до 2.92%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал5 579 795(97.32%)5 579 795(82.02%)
Добавочный капитал1 505 064(26.25%)1 583 967(23.28%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)-3 345 308(-58.35%)-4 063 764(-59.73%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период-263 623(-4.60%)633 501(9.31%)
Резервный фонд0(0.00%)0(0.00%)
Источники собственных средств5 733 270(100.00%)6 803 238(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 18.7%. А вот за прошедший месяц (Апрель 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 1.6%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Основной капитал5 829 320(95.07%)7 151 884(85.63%)
   -  в т.ч. уставный капитал5 579 795(91.00%)5 579 795(66.81%)
Дополнительный капитал302 437(4.93%)1 200 377(14.37%)
   -  в т.ч. субординированный кредит302 434(4.93%)219 226(2.62%)
Капитал (по ф.123)6 131 757(100.00%)8 352 261(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 8.35 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)13.414.915.114.314.514.914.216.513.817.314.015.3
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)10.111.411.610.811.011.410.813.010.711.38.79.5
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)12.714.214.413.613.814.213.615.913.315.212.213.1
Капитал (по ф.123 и 134)5.86.06.05.85.75.75.76.15.98.08.38.4
Источники собственных средств (по ф.101)5.35.75.85.75.45.56.05.65.56.66.76.8

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Доля просроченных ссуд0.30.30.30.40.50.50.50.816.01.61.91.7
Доля резервирования на потери по ссудам13.010.610.310.510.910.39.921.320.38.77.29.2
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)441.6421.4385.4373.0362.4347.7340.2234.5300.1214.7248.8217.9

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-6.01.56.1-0.5-1.54.1-0.16.83.72.57.930.0
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-3.9-3.41.42.7-3.16.4-0.6-3.07.216.31.2-7.6
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-19.90.030.38.7-10.0-2.5-32.52.2-18.013.323.7 - 
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц17.16.5-24.19.24.57.019.514.4-10.735.623.2-2.6

Таким образом, за последний год у банка МЕЖДУНАРОДНЫЙ ФИНАНСОВЫЙ КЛУБ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка МЕЖДУНАРОДНЫЙ ФИНАНСОВЫЙ КЛУБ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.65График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 4.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «МЕЖДУНАРОДНЫЙ ФИНАНСОВЫЙ КЛУБ» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Мая 2020 г.