Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июня 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (акционерное общество) является крупным российским банком и среди них занимает 70 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Мая 2020 г.) величина активов-нетто банка ЛОКО-БАНК составила 95.43 млрд.руб. За год активы увеличились на 1,94%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 9.61% до 0.89%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским). Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

ЛОКО-БАНК - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка ЛОКО-БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Мая 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
FitchBB- (Спекулятивный рейтинг)B (Спекулятивный уровень краткосрочной кредитоспособности)негативный
АКРАBBB+(RU) (Умеренный уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
средств в кассе2 121 154(14.64%)2 812 294(31.01%)
средств на счетах в Банке России2 276 260(15.71%)2 237 220(24.67%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)3 272 645(22.59%)1 694 146(18.68%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 915 638(13.22%)461 588(5.09%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ4 902 794(33.84%)282 498(3.11%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)1 839 655(20.28%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)14 488 491(100.00%)9 069 505(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств на счетах в Банке России, увеличились суммы средств в кассе, сильно увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 14.49 до 9.07 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года47 049 727(66.92%)44 708 187(64.31%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)10 472 066(14.90%)9 281 966(13.35%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)7 408 515(10.54%)7 909 960(11.38%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)5 757 791(8.19%)5 612 499(8.07%)
корсчетов ЛОРО банков47(0.00%)34(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней4 667 365(6.64%)6 013 065(8.65%)
собственных ценных бумаг26 523(0.04%)54 365(0.08%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность678 887(0.97%)1 554 866(2.24%)
ожидаемый отток денежных средств11 735 921(16.69%)13 949 920(20.07%)
текущих обязательств70 303 130(100.00%)69 522 443(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), увеличились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, сильно увеличились суммы собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 11.74 до 13.95 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 65.01%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако банк является крупным и такой значительный отток маловероятен.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)62.480.195.990.982.073.569.695.367.761.962.754.4
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)147.3148.1156.0157.8144.9124.2127.999.9100.3129.2128.796.3
Экспертная надежность банка94.788.0133.3164.3133.9118.0122.185.2106.1153.6149.165.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка КБ «ЛОКО-Банк» (АО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 88.12% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 72.78% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 915 638(2.32%)461 588(0.55%)
Кредиты юр.лицам8 588 377(10.38%)6 835 228(8.13%)
Кредиты физ.лицам51 651 216(62.43%)48 026 731(57.12%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования16 552(0.02%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги20 843 491(25.19%)29 116 514(34.63%)
Прочие доходные ссуды15 224(0.02%)1 262(0.00%)
Доходные активы82 738 261(100.00%)84 086 534(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты физ.лицам, Векселя, увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 1.6% c 82.74 до 84.09 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам2 060 096(3.33%)1 107 448(2.01%)
Имущество, принятое в обеспечение62 758 564(101.40%)62 249 713(113.25%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства208 035 682(336.11%)345 210 746(628.01%)
Сумма кредитного портфеля61 894 475(100.00%)54 968 982(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам7 926 872(12.81%)6 685 581(12.16%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам51 651 216(83.45%)48 026 731(87.37%)
   -  в т.ч. кредиты банкам1 915 638(3.10%)461 588(0.84%)

Специфика бизнеса банка сильно связана с розничным кредитованием, что не позволяет оценить степень обеспеченности кредитов.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)4 667 412(6.48%)6 013 099(8.66%)
Средства юр. лиц9 776 967(13.57%)9 441 910(13.60%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц5 826 095(8.09%)5 697 378(8.20%)
Вклады физ. лиц57 453 489(79.75%)53 905 274(77.62%)
Прочие процентные обязательств142 660(0.20%)87 106(0.13%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства72 040 528(100.00%)69 447 389(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 3.6% c 72.04 до 69.45 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка КБ «ЛОКО-Банк» (АО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 12.04% до 1.93%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 55.10% до 5.85%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 6.03% до 5.59%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 14.36% до 17.27%График. Стоимость привлеченных средств незначительно изменилась за год с 5.61% до 5.52%График. Стоимость привлеченных средств банков увеличилась за год с 2.23% до 6.20%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.17% до 5.92%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал1 987 530(11.77%)2 790 310(14.69%)
Добавочный капитал66 022(0.39%)33 619(0.18%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)12 607 533(74.69%)15 633 912(82.31%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период2 032 608(12.04%)365 838(1.93%)
Резервный фонд155 000(0.92%)155 000(0.82%)
Источники собственных средств16 879 862(100.00%)18 992 966(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 12.5%. А вот за прошедший месяц (Апрель 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 1.1%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Основной капитал14 690 303(94.30%)15 431 345(94.54%)
   -  в т.ч. уставный капитал2 790 310(17.91%)2 790 310(17.10%)
Дополнительный капитал888 419(5.70%)890 715(5.46%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)15 578 722(100.00%)16 322 060(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 16.32 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)13.413.313.914.114.013.713.713.814.014.413.013.6
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)12.812.512.912.912.712.212.312.212.513.013.012.9
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)12.812.512.912.912.712.212.312.212.513.013.012.9
Капитал (по ф.123 и 134)15.315.615.815.916.116.216.216.316.115.815.516.3
Источники собственных средств (по ф.101)16.716.917.117.317.317.717.617.918.318.518.819.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Доля просроченных ссуд5.25.25.55.05.05.15.55.35.96.46.77.0
Доля резервирования на потери по ссудам7.27.68.07.68.08.59.19.29.69.410.010.5
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)91.896.979.287.388.7106.6114.8108.9110.7102.4120.1123.1

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Смена владельцев банка за месяц (%)0.8 -  -  - 1.7 -  -  -  -  - 14.0 - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-3.6-0.11.72.60.1-0.4-0.3-1.1-0.1-0.8-3.31.2
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)0.41.5-1.2-0.8-0.4-0.9-1.4-1.1-6.51.03.9-0.7
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-29.121.113.5-27.433.610.2-13.226.54.7-15.125.2-49.4
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц7.010.2-10.94.4-1.9-6.610.613.70.5-10.8-10.5-4.7

Таким образом, за последний год у банка ЛОКО-БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ЛОКО-БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.40График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 0.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (акционерное общество) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Мая 2020 г.