Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Коммерческий Банк "ЛОКО-Банк" (акционерное общество) является крупным российским банком и среди них занимает 52 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка ЛОКО-БАНК составила 132.70 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы уменьшились на -20,20%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты физическим лицам (т.е. является розничным кредитным).

ЛОКО-БАНК - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка ЛОКО-БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2024 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАA-(RU) (Умеренно высокий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни1 825 375(1.97%)1 960 111(3.39%)
Корреспондентские счета6 233 950(6.73%)5 375 430(9.30%)
Другие счета381 024(0.41%)510 718(0.88%)
Депозиты в Банке России0(0.00%)0(0.00%)
Кредиты банкам12 396 355(13.39%)23 788 431(41.14%)
Ценные бумаги72 166 501(77.96%)26 599 474(46.00%)
Потенциально ликвидные активы92 573 481(100.00%)57 829 101(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Корреспондентские счета, Депозиты в Банке России, увеличились суммы Другие счета, сильно увеличились суммы Кредиты банкам, сильно уменьшились суммы Ценные бумаги, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 92.57 до 57.83 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций36 411 468(58.49%)6 551 319(19.95%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета73(0.00%)79 791(0.24%)
Средства на счетах корп.клиентов7 066 470(11.35%)7 099 283(21.62%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)18 770 317(30.15%)19 185 520(58.43%)
Текущие обязательства62 248 255(100.00%)32 836 122(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), сильно увеличились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, в целом Текущие обязательства уменьшились за период с 62.25 до 32.84 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 176.11%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (194.42%) и Н3 (295.72%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)100.595.6122.0134.6107.1216.6257.0291.4310.8418.4396.0194.4
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)111.2103.0119.8125.7107.5222.0283.1319.5255.3259.7311.1295.7
Соотношение ликвидных активов и текущих средств93.6102.2107.5105.5182.4175.2171.3157.2148.7155.0142.6176.1
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)76.876.774.573.373.649.550.852.654.454.757.159.4

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка КБ «ЛОКО-Банк» (АО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 91.03% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 74.63% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам12 396 355(8.05%)23 788 431(20.34%)
Ценные бумаги72 166 501(46.88%)26 599 474(22.74%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги72 318 296(46.98%)26 696 799(22.83%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги434 941(0.28%)406 040(0.35%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах1 382 290(0.90%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)67 984 625(44.17%)68 969 213(58.97%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты3 790 359(2.46%)2 508 984(2.15%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам66 935 466(43.48%)69 237 549(59.20%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность3 170 331(2.06%)3 121 354(2.67%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-5 911 531(-3.84%)-5 898 674(-5.04%)
Производные финансовые инструменты126(0.00%)1 232(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход153 929 897(100.00%)116 962 048(100.00%)

За период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. долевые ценные бумаги,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, сильно увеличились суммы Кредиты банкам, сильно уменьшились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. корпоративные кредиты, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 24.0% c 153.93 до 116.96 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций36 411 468(26.84%)6 551 319(6.33%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета73(0.00%)79 791(0.08%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства36 263 768(26.74%)6 225 070(6.01%)
Средства корпоративных клиентов16 044 843(11.83%)16 596 984(16.03%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства8 978 373(6.62%)9 497 701(9.17%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц60 097 804(44.31%)56 534 591(54.61%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)18 770 317(13.84%)19 185 520(18.53%)
Обязательства135 640 738(100.00%)103 531 711(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства корпоративных клиентов, , сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 23.7% c 135.64 до 103.53 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка КБ «ЛОКО-Банк» (АО) можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций2 790 310(9.10%)2 790 310(9.56%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала113 398(0.37%)155 614(0.53%)
Резервный фонд155 000(0.51%)155 000(0.53%)
Прибыль (убыток) прошлых лет19 018 685(62.02%)19 018 685(65.19%)
Чистая прибыль текущего года8 588 931(28.01%)10 078 072(34.55%)
Балансовый капитал30 664 828(100.00%)29 173 007(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) уменьшились на 4.9%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого20 070 839(71.38%)20 066 155(75.21%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого8 048 366(28.62%)6 615 521(24.79%)
Капитал (по ф.123)28 119 205(100.00%)26 681 676(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 26.68 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)15.915.717.518.519.021.119.718.919.720.518.617.3
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)14.514.615.215.616.316.914.713.914.114.114.213.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)14.514.615.215.616.316.914.713.914.114.114.213.0
Капитал (по ф.123 и 134)19.4719.1620.3920.9725.7527.6626.8827.3328.1229.1126.3526.68

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле4.04.54.74.73.43.63.63.73.73.83.93.2
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле3.83.53.53.46.46.66.86.76.97.27.26.0

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.