Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июля 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество Банк «Кузнецкий» является небольшим российским банком и среди них занимает 217 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Июня 2020 г.) величина активов-нетто банка КУЗНЕЦКИЙ составила 6.64 млрд.руб. За год активы увеличились на 4,12%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 1.20% до 0.85%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка КУЗНЕЦКИЙ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Июня 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАB+(RU) (Низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
средств в кассе192 273(10.45%)219 095(11.60%)
средств на счетах в Банке России59 030(3.21%)246 920(13.08%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)374 799(20.37%)291 940(15.46%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней570 171(30.99%)460 707(24.40%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ641 533(34.86%)625 472(33.13%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)51 269(2.72%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)1 840 070(100.00%)1 888 049(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 1.84 до 1.89 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года2 317 289(50.11%)2 246 835(44.20%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)700 475(15.15%)894 962(17.61%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)1 526 426(33.01%)1 819 704(35.80%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)1 124 383(24.31%)1 342 087(26.40%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность80 175(1.73%)121 517(2.39%)
ожидаемый отток денежных средств876 657(18.96%)1 051 237(20.68%)
текущих обязательств4 624 365(100.00%)5 083 018(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), сильно увеличились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.88 до 1.05 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 179.60%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важен для рассмотрения норматив текущей (Н3) ликвидности, минимальное значение которого установлено 50%. Тут мы видим, что норматив Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)90.485.285.180.183.390.690.997.386.879.372.273.0
Экспертная надежность банка220.1210.0204.1201.8210.6228.8228.5223.5203.1191.8186.6179.6

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 , сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО Банк «Кузнецкий» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 80.24% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 80.44% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты570 171(11.08%)460 707(8.65%)
Кредиты юр.лицам2 806 559(54.53%)2 782 803(52.26%)
Кредиты физ.лицам940 364(18.27%)1 111 312(20.87%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования951(0.02%)942(0.02%)
Вложения в ценные бумаги642 618(12.49%)722 993(13.58%)
Прочие доходные ссуды186 058(3.62%)246 125(4.62%)
Доходные активы5 146 721(100.00%)5 324 882(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов увеличилась на 3.5% c 5.15 до 5.32 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам441 575(10.97%)462 604(11.14%)
Имущество, принятое в обеспечение3 441 375(85.52%)3 732 455(89.90%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства8 507 051(211.40%)8 254 419(198.81%)
Сумма кредитного портфеля4 024 103(100.00%)4 151 889(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам2 725 347(67.73%)2 668 933(64.28%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам940 364(23.37%)1 111 312(26.77%)
   -  в т.ч. кредиты банкам90 171(2.24%)10 707(0.26%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц1 707 992(32.51%)1 994 442(37.36%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц1 124 383(21.40%)1 342 087(25.14%)
Вклады физ. лиц3 017 764(57.44%)3 141 797(58.86%)
Прочие процентные обязательств528 052(10.05%)201 757(3.78%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России442 030(8.41%)108 662(2.04%)
Процентные обязательства5 253 808(100.00%)5 337 996(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 1.6% c 5.25 до 5.34 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО Банк «Кузнецкий» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 4.31% до 3.63%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 10.01% до 8.63%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 5.31% до 4.47%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 12.27% до 11.96%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.90% до 4.60%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.78% до 5.40%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал225 035(38.47%)225 035(38.06%)
Добавочный капитал77 331(13.22%)58 225(9.85%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)246 137(42.08%)275 253(46.56%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период25 196(4.31%)21 434(3.63%)
Резервный фонд11 252(1.92%)11 252(1.90%)
Источники собственных средств584 951(100.00%)591 199(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 1.1%. А вот за прошедший месяц (Май 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 1.5%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Основной капитал498 285(67.89%)515 272(76.74%)
   -  в т.ч. уставный капитал225 035(30.66%)225 035(33.52%)
Дополнительный капитал235 627(32.11%)156 145(23.26%)
   -  в т.ч. субординированный кредит173 389(23.63%)132 757(19.77%)
Капитал (по ф.123)733 912(100.00%)671 417(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.67 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)13.213.213.212.913.313.712.612.712.011.811.711.5
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)8.98.88.78.78.78.99.09.28.58.88.88.9
Капитал (по ф.123 и 134)0.720.720.730.720.740.750.680.670.670.670.680.67
Источники собственных средств (по ф.101)0.600.600.620.620.650.660.590.590.590.580.580.59

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Доля просроченных ссуд7.37.57.78.08.08.310.010.68.87.37.17.4
Доля резервирования на потери по ссудам11.511.511.612.111.912.313.514.814.914.114.614.5
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  - 1.40.20.0 -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)0.54.92.62.81.9-0.32.22.44.5-1.7-4.1-2.5
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)2.50.10.9-0.10.22.4-0.6-0.31.2-1.1-1.80.7
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-3.610.10.7-5.22.1-7.818.7-21.3-6.88.1-23.7-1.3
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  - -3.0-1.1 -  -  - -34.4 -  - -13.7 - 
Отток средств юр. лиц за месяц-0.710.60.33.9-0.7-0.417.6-8.2-8.30.2-3.77.9

Таким образом, за последний год у банка КУЗНЕЦКИЙ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка КУЗНЕЦКИЙ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.07График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 0.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество Банк «Кузнецкий» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Июня 2020 г.