Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Публичное акционерное общество Банк "Кузнецкий" является средним российским банком и среди них занимает 197 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Декабря 2023 г.) величина активов-нетто банка КУЗНЕЦКИЙ составила 8.16 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы увеличились на 5,69%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка КУЗНЕЦКИЙ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Декабря 2023 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАBB(RU) (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)позитивный

За прошедший месяц поменялись рейтинги:

  • АКРА: Национальный увеличился (был BB-(RU)); Прогноз изменился (был стабильный);

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни276 134(9.64%)264 539(9.37%)
Корреспондентские счета500 005(17.45%)464 627(16.45%)
Другие счета17 985(0.63%)18 051(0.64%)
Депозиты в Банке России220 000(7.68%)270 000(9.56%)
Кредиты банкам832 297(29.05%)807 320(28.59%)
Ценные бумаги1 019 007(35.56%)999 518(35.39%)
Потенциально ликвидные активы2 865 424(100.00%)2 824 051(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Корреспондентские счета, Другие счета, Кредиты банкам, Ценные бумаги, увеличились суммы Депозиты в Банке России, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 2.87 до 2.82 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций21 906(0.92%)19 222(0.81%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета16 557(0.69%)16 557(0.69%)
Средства на счетах корп.клиентов1 111 482(46.59%)1 069 655(44.86%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)1 252 313(52.49%)1 295 739(54.34%)
Текущие обязательства2 385 701(100.00%)2 384 616(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства кредитных организаций, Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), в целом Текущие обязательства уменьшились за период с 2.39 до 2.38 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 118.43%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим норматив текущей (Н3) ликвидности, минимальное значение которого установлено 50%. Тут мы видим, что норматив Н3 сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)71.765.764.471.570.275.974.765.875.672.168.567.7
Соотношение ликвидных активов и текущих средств77.866.968.081.876.1132.7131.0110.2120.1108.8109.2118.4
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 , сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО Банк «Кузнецкий» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 79.86% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 79.69% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Кредиты банкам832 297(13.51%)807 320(12.40%)
Ценные бумаги1 019 007(16.55%)999 518(15.35%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги1 064 324(17.28%)1 046 164(16.06%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги4(0.00%)4(0.00%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)4 307 240(69.94%)4 705 931(72.26%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты2 939 385(47.73%)3 106 641(47.70%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам1 418 214(23.03%)1 646 030(25.27%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность173 111(2.81%)168 412(2.59%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-454 322(-7.38%)-477 746(-7.34%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход6 158 544(100.00%)6 512 769(100.00%)

За период незначительно изменились суммы Кредиты банкам,  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, а общая сумма доходных активов увеличилась на 5.8% c 6.16 до 6.51 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России84 991(1.26%)84 448(1.18%)
Средства кредитных организаций21 906(0.32%)19 222(0.27%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета16 557(0.24%)16 557(0.23%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов1 899 948(28.10%)2 021 389(28.33%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства788 466(11.66%)951 734(13.34%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц2 912 564(43.08%)3 077 534(43.13%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)1 252 313(18.52%)1 295 739(18.16%)
Обязательства6 760 502(100.00%)7 134 991(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства кредитных организаций, Средства корпоративных клиентов, , а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 5.5% c 6.76 до 7.13 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО Банк «Кузнецкий» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций225 035(23.54%)225 035(22.05%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала66 234(6.93%)71 893(7.05%)
Резервный фонд11 252(1.18%)11 252(1.10%)
Прибыль (убыток) прошлых лет538 570(56.34%)538 570(52.78%)
Чистая прибыль текущего года163 278(17.08%)223 339(21.89%)
Балансовый капитал955 914(100.00%)1 020 453(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 6.8%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого639 222(81.14%)638 015(75.26%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого148 532(18.86%)209 707(24.74%)
Капитал (по ф.123)787 754(100.00%)847 722(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.85 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)10.410.310.610.510.713.913.612.712.412.012.212.2
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)8.88.68.78.68.711.511.310.410.19.99.69.2
Капитал (по ф.123 и 134)0.630.630.640.640.650.850.850.780.790.780.810.85

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле8.48.38.48.68.23.83.23.63.13.02.92.8
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле9.08.98.58.17.69.58.59.68.18.78.58.0

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Декабря 2023 г.