Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Сентября 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество Банк «Кузнецкий» является небольшим российским банком и среди них занимает 214 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Августа 2020 г.) величина активов-нетто банка КУЗНЕЦКИЙ составила 6.90 млрд.руб. За год активы увеличились на 5,37%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 2.23% до 0.68%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка КУЗНЕЦКИЙ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Августа 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАB+(RU) (Низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
средств в кассе185 733(9.27%)235 707(12.01%)
средств на счетах в Банке России111 705(5.58%)119 119(6.07%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)257 973(12.88%)385 677(19.66%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней842 170(42.04%)520 068(26.51%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ603 422(30.12%)656 923(33.48%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)51 845(2.64%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)2 003 266(100.00%)1 961 916(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг РФ, увеличились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 2.00 до 1.96 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года2 303 059(47.28%)2 012 134(37.54%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)790 759(16.23%)1 198 521(22.36%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)1 696 568(34.83%)2 033 292(37.93%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)1 331 056(27.32%)1 520 945(28.37%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность81 128(1.67%)116 452(2.17%)
ожидаемый отток денежных средств953 984(19.58%)1 150 228(21.46%)
текущих обязательств4 871 514(100.00%)5 360 399(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, увеличились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.95 до 1.15 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 170.57%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важен для рассмотрения норматив текущей (Н3) ликвидности, минимальное значение которого установлено 50%. Тут мы видим, что норматив Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)85.180.183.390.690.997.386.879.372.273.073.169.4
Экспертная надежность банка204.1201.8210.6228.8228.5223.5203.1191.8186.6179.6181.3170.6

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива текущей ликвидности Н3 и экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 .

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО Банк «Кузнецкий» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 81.56% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 80.98% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты842 170(15.69%)520 068(9.24%)
Кредиты юр.лицам2 738 573(51.03%)2 978 855(52.92%)
Кредиты физ.лицам986 843(18.39%)1 144 961(20.34%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования950(0.02%)940(0.02%)
Вложения в ценные бумаги607 245(11.31%)754 536(13.40%)
Прочие доходные ссуды191 323(3.56%)229 732(4.08%)
Доходные активы5 367 104(100.00%)5 629 092(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов увеличилась на 4.9% c 5.37 до 5.63 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам446 524(10.81%)470 460(10.14%)
Имущество, принятое в обеспечение3 527 829(85.42%)3 625 997(78.12%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства8 746 102(211.78%)8 358 277(180.08%)
Сумма кредитного портфеля4 129 859(100.00%)4 641 406(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам2 657 519(64.35%)2 857 555(61.57%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам986 843(23.90%)1 144 961(24.67%)
   -  в т.ч. кредиты банкам212 170(5.14%)286 918(6.18%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц1 875 789(34.58%)2 208 006(39.51%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц1 331 056(24.54%)1 520 945(27.21%)
Вклады физ. лиц3 093 818(57.03%)3 210 655(57.44%)
Прочие процентные обязательств455 415(8.39%)170 477(3.05%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России365 682(6.74%)63 219(1.13%)
Процентные обязательства5 425 022(100.00%)5 589 138(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 3.0% c 5.43 до 5.59 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО Банк «Кузнецкий» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 9.29% до 3.27%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 18.79% до 6.77%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 5.17% до 4.57%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 12.32% до 11.68%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.94% до 4.48%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.76% до 5.32%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал225 035(37.56%)225 035(38.22%)
Добавочный капитал80 068(13.36%)57 926(9.84%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)227 137(37.91%)275 253(46.75%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период55 691(9.29%)19 252(3.27%)
Резервный фонд11 252(1.88%)11 252(1.91%)
Источники собственных средств599 183(100.00%)588 718(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 1.7%. А вот за прошедший месяц (Июль 2020 г.) источники собственных средств незначительно изменились на 0.1%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Основной капитал479 331(66.46%)515 591(76.20%)
   -  в т.ч. уставный капитал225 035(31.20%)225 035(33.26%)
Дополнительный капитал241 881(33.54%)161 044(23.80%)
   -  в т.ч. субординированный кредит164 729(22.84%)128 193(18.95%)
Капитал (по ф.123)721 212(100.00%)676 635(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.68 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)13.212.913.313.712.612.712.011.811.711.511.210.7
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)8.78.78.78.99.09.28.58.88.88.98.58.2
Капитал (по ф.123 и 134)0.730.720.740.750.680.670.670.670.680.670.680.68
Источники собственных средств (по ф.101)0.620.620.650.660.590.590.590.580.580.590.590.59

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Доля просроченных ссуд7.78.08.08.310.010.68.87.37.17.47.48.9
Доля резервирования на потери по ссудам11.612.111.912.313.514.814.914.114.614.514.713.3
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  - 1.40.20.0 -  -  -  -  - 1.6
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)2.62.81.9-0.32.22.44.5-1.7-4.1-2.50.63.4
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)0.9-0.10.22.4-0.6-0.31.2-1.1-1.80.71.40.7
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)0.7-5.22.1-7.818.7-21.3-6.88.1-23.7-1.325.15.1
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)-3.0-1.1 -  -  - -34.4 -  - -13.7 -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц0.33.9-0.7-0.417.6-8.2-8.30.2-3.77.98.32.2

Таким образом, за последний год у банка КУЗНЕЦКИЙ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка КУЗНЕЦКИЙ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.07График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 0.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество Банк «Кузнецкий» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Августа 2020 г.