Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июня 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


коммерческий банк «Кубань Кредит» общество с ограниченной ответственностью является крупным российским банком и среди них занимает 63 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Мая 2020 г.) величина активов-нетто банка КУБАНЬ КРЕДИТ составила 111.58 млрд.руб. За год активы увеличились на 13,41%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 1.10% до 2.58%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским).

Банк КУБАНЬ КРЕДИТ - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка КУБАНЬ КРЕДИТ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Мая 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Moody`sB2 (Более высокая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)
АКРАBB+(RU) (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
средств в кассе2 651 057(17.20%)3 311 859(20.78%)
средств на счетах в Банке России1 297 072(8.41%)2 079 263(13.04%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)657 903(4.27%)552 974(3.47%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней6 137(0.04%)1 006 804(6.32%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ7 127 439(46.24%)5 835 197(36.61%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств4 322 816(28.04%)3 711 351(23.28%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)15 414 002(100.00%)15 940 745(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы средств в кассе, сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 15.41 до 15.94 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года32 026 660(42.88%)23 810 482(27.46%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)33 094 437(44.30%)47 332 428(54.58%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)8 796 113(11.78%)14 484 610(16.70%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)8 227 694(11.01%)10 484 959(12.09%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней295 714(0.40%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг9 154(0.01%)110 059(0.13%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность475 211(0.64%)979 620(1.13%)
ожидаемый отток денежных средств9 209 301(12.33%)12 807 290(14.77%)
текущих обязательств74 697 289(100.00%)86 717 199(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы корсчетов ЛОРО банков, увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 9.21 до 12.81 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 124.47%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)87.181.0265.4266.3229.8176.1241.0265.4243.0213.4148.4214.0
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)108.399.9387.5881.8589.0424.8213.5180.6278.8279.8254.3216.7
Экспертная надежность банка171.7157.0204.9215.6219.5204.1187.9138.5136.0149.7134.0124.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка КБ «Кубань Кредит» ООО можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 85.43% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 81.18% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты6 137(0.01%)1 006 804(1.06%)
Кредиты юр.лицам51 173 272(60.66%)54 975 271(57.67%)
Кредиты физ.лицам13 917 957(16.50%)15 049 502(15.79%)
Векселя1 750 283(2.07%)700 661(0.73%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования360 516(0.43%)546 708(0.57%)
Вложения в ценные бумаги17 110 689(20.28%)23 011 044(24.14%)
Прочие доходные ссуды36 100(0.04%)40 600(0.04%)
Доходные активы84 355 002(100.00%)95 330 590(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно уменьшились суммы Векселя, а общая сумма доходных активов увеличилась на 13.0% c 84.36 до 95.33 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам11 959 998(18.26%)14 070 356(19.65%)
Имущество, принятое в обеспечение72 057 209(110.02%)78 446 427(109.53%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства174 182 138(265.95%)206 220 714(287.94%)
Сумма кредитного портфеля65 493 982(100.00%)71 618 885(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам50 884 106(77.69%)54 504 706(76.10%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам13 917 957(21.25%)15 049 502(21.01%)
   -  в т.ч. кредиты банкам6 137(0.01%)1 006 804(1.41%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)295 714(0.37%)0(0.00%)
Средства юр. лиц13 170 908(16.34%)17 016 222(18.79%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц8 227 694(10.21%)10 484 959(11.58%)
Вклады физ. лиц65 121 097(80.81%)71 142 910(78.54%)
Прочие процентные обязательств1 994 944(2.48%)2 419 918(2.67%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России513 795(0.64%)0(0.00%)
Процентные обязательства80 582 663(100.00%)90 579 050(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 12.4% c 80.58 до 90.58 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка КБ «Кубань Кредит» ООО можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 4.92% до 1.32%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 9.64% до 22.58%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 4.28% до 4.09%График. Доходность ссудных операций незначительно изменилась за год с 13.04% до 12.99%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.60% до 5.26%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.23% до 5.88%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал246 500(2.00%)246 500(1.80%)
Добавочный капитал989 255(8.01%)1 079 394(7.89%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)8 609 511(69.72%)10 030 517(73.31%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период607 528(4.92%)180 618(1.32%)
Резервный фонд1 495 842(12.11%)1 746 002(12.76%)
Источники собственных средств12 348 636(100.00%)13 683 031(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 10.8%. А вот за прошедший месяц (Апрель 2020 г.) источники собственных средств уменьшились на 3.6%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Основной капитал10 115 202(89.65%)11 562 446(87.42%)
   -  в т.ч. уставный капитал246 500(2.18%)246 500(1.86%)
Дополнительный капитал1 167 172(10.35%)1 664 298(12.58%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)11 282 374(100.00%)13 226 744(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 13.23 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)11.511.512.012.112.212.112.211.812.011.911.613.0
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)10.310.110.210.210.29.99.99.59.49.310.411.3
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)10.310.110.210.210.29.99.99.59.49.310.411.5
Капитал (по ф.123 и 134)11.511.612.112.112.312.412.612.713.113.113.013.2
Источники собственных средств (по ф.101)12.112.412.713.213.313.613.513.614.014.014.213.7

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Доля просроченных ссуд2.32.32.32.72.82.92.82.71.71.71.71.7
Доля резервирования на потери по ссудам8.07.77.57.37.67.77.67.67.37.57.48.4
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)302.1307.7289.1288.8279.7304.9298.7307.7294.7292.0297.2254.1

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-4.8-0.22.04.13.12.12.20.70.80.51.1-0.1
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)0.62.01.92.61.11.21.00.50.60.8-1.4-2.0
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-15.413.721.4-5.8-1.8-2.2-11.016.8-32.14.619.2-32.6
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц5.05.315.4-0.72.75.7-1.3-1.11.7-0.61.0-5.6

Таким образом, за последний год у банка КУБАНЬ КРЕДИТ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка КУБАНЬ КРЕДИТ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.91График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 3.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации коммерческий банк «Кубань Кредит» общество с ограниченной ответственностью свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Мая 2020 г.