Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Ноября 2019 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


коммерческий банк «Кубань Кредит» общество с ограниченной ответственностью является крупным российским банком и среди них занимает 63 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Октября 2019 г.) величина активов-нетто банка КУБАНЬ КРЕДИТ составила 109.33 млрд.руб. За год активы увеличились на 10,34%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто выросла с 1.32% до 2.24%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Банк КУБАНЬ КРЕДИТ - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка КУБАНЬ КРЕДИТ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Октября 2019 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Moody`sB2 (Более высокая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)
АКРАBB+(RU) (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
средств в кассе2 870 506(15.88%)2 634 764(10.49%)
средств на счетах в Банке России1 385 303(7.66%)558 673(2.22%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)436 447(2.41%)577 857(2.30%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней2 506 479(13.86%)10 602 977(42.22%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ6 742 685(37.30%)7 470 926(29.75%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств4 866 558(26.92%)3 843 387(15.30%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)18 077 994(100.00%)25 112 076(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг РФ, увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 18.08 до 25.11 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года29 754 266(39.23%)31 966 622(37.70%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)32 318 140(42.61%)38 684 254(45.63%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)12 582 600(16.59%)13 604 983(16.05%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)10 218 074(13.47%)11 303 487(13.33%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней700 524(0.92%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг15 000(0.02%)10 332(0.01%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность472 977(0.62%)521 182(0.61%)
ожидаемый отток денежных средств10 941 068(14.43%)11 440 264(13.49%)
текущих обязательств75 843 507(100.00%)84 787 373(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы собственных ценных бумаг, сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 10.94 до 11.44 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 219.51%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)58.659.574.181.473.976.186.287.181.0265.4266.3229.8
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)93.289.6112.9119.5130.8135.0100.8108.399.9387.5881.8589.0
Экспертная надежность банка170.3129.2170.4173.8149.5175.9167.4171.7157.0204.9215.6219.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2, а также норматив текущей ликвидности Н3 и экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка КБ "КУБАНЬ КРЕДИТ" ООО можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 87.69% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 82.56% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты4 006 479(4.70%)12 102 977(12.62%)
Кредиты юр.лицам48 248 901(56.59%)49 659 364(51.79%)
Кредиты физ.лицам12 823 198(15.04%)14 568 753(15.19%)
Векселя1 287 124(1.51%)1 484 464(1.55%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования262 919(0.31%)504 571(0.53%)
Вложения в ценные бумаги18 627 355(21.85%)17 534 635(18.29%)
Прочие доходные ссуды10 400(0.01%)25 270(0.03%)
Доходные активы85 266 376(100.00%)95 880 034(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 12.4% c 85.27 до 95.88 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам9 800 678(15.59%)12 848 379(18.99%)
Имущество, принятое в обеспечение68 019 789(108.22%)70 964 573(104.88%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства137 920 757(219.44%)190 752 398(281.92%)
Сумма кредитного портфеля62 851 897(100.00%)67 660 935(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам47 863 480(76.15%)49 291 028(72.85%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам12 823 198(20.40%)14 568 753(21.53%)
   -  в т.ч. кредиты банкам1 506 479(2.40%)2 902 977(4.29%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)700 524(0.85%)0(0.00%)
Средства юр. лиц17 661 312(21.46%)17 141 625(18.99%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц10 218 074(12.42%)11 303 487(12.52%)
Вклады физ. лиц62 072 406(75.43%)70 650 876(78.27%)
Прочие процентные обязательств1 860 014(2.26%)2 475 138(2.74%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России417 045(0.51%)391 550(0.43%)
Процентные обязательства82 294 256(100.00%)90 267 639(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 9.7% c 82.29 до 90.27 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка КБ "КУБАНЬ КРЕДИТ" ООО можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 7.48% до 11.67%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 11.58% до 19.65%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 4.88% до 4.16%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 14.20% до 12.64%График. Стоимость привлеченных средств незначительно изменилась за год с 5.82% до 5.76%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) незначительно изменилась за год с 6.44% до 6.42%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
Уставный капитал246 500(2.25%)246 500(1.85%)
Добавочный капитал995 021(9.08%)989 378(7.44%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)7 167 811(65.39%)8 609 511(64.77%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период820 037(7.48%)1 551 046(11.67%)
Резервный фонд1 332 524(12.16%)1 495 842(11.25%)
Источники собственных средств10 961 893(100.00%)13 292 277(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 21.3%. А вот за прошедший месяц (Сентябрь 2019 г.) источники собственных средств увеличились на 0.9%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
Основной капитал9 051 316(83.42%)10 091 369(82.37%)
   -  в т.ч. уставный капитал246 500(2.27%)246 500(2.01%)
Дополнительный капитал1 798 814(16.58%)2 159 848(17.63%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)10 850 130(100.00%)12 251 217(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 12.25 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)12.412.712.512.912.711.411.311.511.512.012.112.2
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)10.210.210.310.310.110.410.310.310.110.210.210.2
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)10.210.210.310.310.110.410.310.310.110.210.210.2
Капитал (по ф.123 и 134)11.111.411.211.411.511.311.311.511.612.112.112.3
Источники собственных средств (по ф.101)11.311.511.312.112.111.912.312.112.412.713.213.3

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Доля просроченных ссуд1.21.31.32.72.72.22.42.32.32.32.72.8
Доля резервирования на потери по ссудам7.87.58.27.17.47.77.58.07.77.57.37.6
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)339.7331.8332.1319.9325.2318.8318.2302.1307.7289.1288.8279.7

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)1.5-0.1-1.41.40.5-0.0-0.4-4.8-0.22.04.13.1
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)0.2-0.63.0-0.31.41.10.00.62.01.92.61.1
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)9.6-8.311.6-26.65.43.43.3-15.413.721.4-5.8-1.8
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-10.94.6-2.9-3.2-4.2-6.9-4.65.05.315.4-0.72.7

Таким образом, за последний год у банка КУБАНЬ КРЕДИТ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка КУБАНЬ КРЕДИТ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.85График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 2.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации коммерческий банк «Кубань Кредит» общество с ограниченной ответственностью свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Октября 2019 г.