Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Декабря 2018 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество «Кредит Европа Банк» является крупным российским банком и среди них занимает 51 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Ноября 2018 г.) величина активов-нетто банка КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК составила 141.26 млрд.руб. За год активы увеличились на 9,54%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Октября 2018 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 0.85% до 0.17%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК - дочерний иностранный банк.

КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК - находится в ломбардном списке, и Банком России принимаются в качестве залога облигации рассматриваемой кредитной организации; имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Ноября 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Moody`sB1 (Более высокая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)
FitchBB- (Спекулятивный рейтинг)B (Спекулятивный уровень краткосрочной кредитоспособности)стабильный
АКРАBBB(RU) (Умеренный уровень кредитоспособности)позитивный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Ноября 2017 г., тыс.руб01 Ноября 2018 г., тыс.руб
средств в кассе2 666 417(26.05%)2 949 453(40.07%)
средств на счетах в Банке России2 553 187(24.94%)2 710 359(36.82%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)783 072(7.65%)1 539 899(20.92%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней4 234 147(41.36%)161 303(2.19%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)10 236 823(100.00%)7 361 014(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 10.24 до 7.36 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Ноября 2017 г., тыс.руб01 Ноября 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года46 533 884(72.13%)58 746 977(67.72%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)8 869 973(13.75%)11 533 411(13.30%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)7 346 926(11.39%)14 188 771(16.36%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)4 743 465(7.35%)7 276 539(8.39%)
корсчетов ЛОРО банков261 930(0.41%)134 595(0.16%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней457 020(0.71%)937 183(1.08%)
собственных ценных бумаг114 559(0.18%)78 565(0.09%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность933 546(1.45%)1 128 961(1.30%)
ожидаемый отток денежных средств7 919 517(12.27%)12 045 502(13.89%)
текущих обязательств64 517 838(100.00%)86 748 463(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что увеличились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, уменьшились суммы собственных ценных бумаг, сильно уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 7.92 до 12.05 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 61.11%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако банк является крупным и такой значительный отток маловероятен.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)45.551.834.882.645.125.947.365.828.167.746.342.9
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)111.0125.4143.5145.3125.2100.387.686.996.0100.574.289.0
Экспертная надежность банка126.6168.1173.8206.9192.5144.798.5110.0101.2113.773.061.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а экспертная надежность банка в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО "КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 90.52% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 73.24% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Ноября 2017 г., тыс.руб01 Ноября 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты5 634 147(4.83%)5 063 064(3.96%)
Кредиты юр.лицам41 741 645(35.80%)41 891 390(32.76%)
Кредиты физ.лицам52 742 668(45.24%)68 410 659(53.50%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования13 096 944(11.23%)8 154 153(6.38%)
Вложения в ценные бумаги2 344 556(2.01%)3 201 010(2.50%)
Прочие доходные ссуды473 541(0.41%)696 291(0.54%)
Доходные активы116 586 912(100.00%)127 862 996(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Векселя, увеличились суммы Кредиты физ.лицам, Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 9.7% c 116.59 до 127.86 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Ноября 2017 г., тыс.руб01 Ноября 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам7 924 928(7.24%)6 741 865(5.43%)
Имущество, принятое в обеспечение120 723 358(110.26%)119 857 337(96.49%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства206 032 674(188.18%)230 637 232(185.67%)
Сумма кредитного портфеля109 488 945(100.00%)124 215 557(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам36 644 406(33.47%)33 426 236(26.91%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам52 742 668(48.17%)68 410 659(55.07%)
   -  в т.ч. кредиты банкам1 434 147(1.31%)5 063 064(4.08%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Ноября 2017 г., тыс.руб01 Ноября 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)8 557 064(9.91%)1 274 423(1.23%)
Средства юр. лиц18 797 234(21.76%)28 051 240(27.12%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц6 376 220(7.38%)8 842 025(8.55%)
Вклады физ. лиц53 771 102(62.26%)68 714 902(66.42%)
Прочие процентные обязательств5 240 024(6.07%)5 410 949(5.23%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства86 365 424(100.00%)103 451 514(100.00%)

Видим, что увеличились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 19.8% c 86.37 до 103.45 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО "КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 4.51% до 2.31%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 5.14% до 1.15%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 9.06% до 15.59%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 15.06% до 21.52%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 6.44% до 6.05%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 7.58% до 6.24%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Ноября 2017 г., тыс.руб01 Ноября 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал8 334 900(46.00%)8 334 900(44.57%)
Добавочный капитал194 087(1.07%)70 910(0.38%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)8 357 329(46.12%)9 444 374(50.51%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период817 051(4.51%)431 923(2.31%)
Резервный фонд416 745(2.30%)416 745(2.23%)
Источники собственных средств18 120 112(100.00%)18 698 852(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 3.2%. А вот за прошедший месяц (Октябрь 2018 г.) источники собственных средств увеличились на 0.7%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Ноября 2017 г., тыс.руб01 Ноября 2018 г., тыс.руб
Основной капитал16 995 834(82.23%)18 210 619(89.59%)
   -  в т.ч. уставный капитал8 334 900(40.33%)8 334 900(41.01%)
Дополнительный капитал3 673 047(17.77%)2 115 637(10.41%)
   -  в т.ч. субординированный кредит2 878 447(13.93%)1 817 506(8.94%)
Капитал (по ф.123)20 668 881(100.00%)20 326 256(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 20.33 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)13.614.414.614.313.612.612.312.212.311.911.711.3
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)11.411.812.011.912.011.111.010.911.010.810.510.1
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)11.411.812.011.912.011.111.010.911.010.810.510.1
Капитал (по ф.123 и 134)20.320.820.920.619.919.719.820.020.019.820.220.3
Источники собственных средств (по ф.101)18.118.518.518.617.917.617.918.118.218.118.618.7

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Доля просроченных ссуд11.211.511.911.712.09.89.77.37.27.37.16.9
Доля резервирования на потери по ссудам22.321.922.722.222.520.319.216.515.915.815.314.8
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)135.7117.7109.8118.8136.7164.3170.3156.6163.1152.4152.4144.1

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 90.0 - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)1.30.60.6-1.14.10.53.7-0.20.70.76.94.5
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)0.30.1-0.23.14.54.31.02.52.73.90.62.1
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-13.545.0-20.21.115.4-8.14.59.513.3-21.9-11.826.6
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц5.619.3-5.512.58.4-1.9-5.81.26.2-0.210.1-5.9

Видно, что в Сентябре 2018 года произошло перераспределение большей части акций банка КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК, что может свидетельствовать о смене собственников (акционеров) или о продаже банка в связи с возможными проблемами.

Также у банка КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.44График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 4.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество «Кредит Европа Банк» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Ноября 2018 г.