Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Сентября 2021 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Коммерческий Банк «КОЛЬЦО УРАЛА» Общество с ограниченной ответственностью является средним российским банком и среди них занимает 109 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Августа 2021 г.) величина активов-нетто банка КОЛЬЦО УРАЛА составила 36.53 млрд.руб. За год активы уменьшились на -9,12%График. Спад активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2021 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 4.13% до 3.17%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами). Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
средств в кассе1 715 401(11.18%)1 538 343(10.13%)
средств на счетах в Банке России631 593(4.12%)808 677(5.33%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)1 848 887(12.05%)1 388 828(9.15%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней7 559 284(49.26%)7 757 967(51.11%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ2 095 206(13.65%)2 783 415(18.34%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств1 758 078(11.46%)1 059 189(6.98%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)15 345 241(100.00%)15 179 882(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, увеличились суммы средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг РФ, уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 15.35 до 15.18 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года15 735 935(52.58%)13 766 382(48.65%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)3 361 446(11.23%)3 555 326(12.56%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)10 352 154(34.59%)10 453 881(36.94%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)6 827 290(22.81%)5 653 035(19.98%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)116 750(0.41%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг79 045(0.26%)32 213(0.11%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность396 852(1.33%)373 963(1.32%)
ожидаемый отток денежных средств5 739 700(19.18%)5 748 330(20.31%)
текущих обязательств29 925 432(100.00%)28 298 515(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы корсчетов ЛОРО банков, уменьшились суммы  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно уменьшились суммы собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 5.74 до 5.75 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 264.07%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)52.352.069.753.060.848.744.556.763.858.650.257.7
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)128.8139.6139.8126.2129.1125.5109.3112.2111.4112.7115.2122.1
Экспертная надежность банка281.1311.6329.5299.6289.8294.1239.2241.2252.2222.9254.7264.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ООО КБ «КОЛЬЦО УРАЛА» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 83.74% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 80.37% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты8 059 284(24.36%)7 767 413(25.39%)
Кредиты юр.лицам7 002 015(21.16%)3 740 272(12.23%)
Кредиты физ.лицам6 024 775(18.21%)6 785 321(22.18%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования18 325(0.06%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги11 982 216(36.21%)12 296 779(40.20%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы33 087 955(100.00%)30 589 799(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 7.6% c 33.09 до 30.59 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам78 484(0.37%)87 434(0.48%)
Имущество, принятое в обеспечение5 966 229(28.27%)3 720 001(20.34%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства24 117 238(114.27%)21 147 678(115.61%)
Сумма кредитного портфеля21 105 739(100.00%)18 293 020(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам6 373 908(30.20%)3 104 559(16.97%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам6 024 775(28.55%)6 785 321(37.09%)
   -  в т.ч. кредиты банкам8 059 284(38.19%)7 767 413(42.46%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов невысок, но достаточен при условии хорошего качества обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)116 750(0.40%)
Средства юр. лиц12 748 556(39.57%)11 634 313(39.63%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц6 827 319(21.19%)5 653 064(19.25%)
Вклады физ. лиц19 097 352(59.28%)17 321 679(59.00%)
Прочие процентные обязательств368 614(1.14%)286 425(0.98%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства32 214 522(100.00%)29 359 167(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 8.9% c 32.21 до 29.36 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ООО КБ «КОЛЬЦО УРАЛА» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 15.05% до 12.17%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 26.19% до 25.34%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 3.46% до 3.63%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 13.75% до 12.20%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.02% до 2.87%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 4.47% до 2.95%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
Уставный капитал2 000 000(38.83%)2 000 000(37.86%)
Добавочный капитал534 626(10.38%)245 837(4.65%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)1 679 857(32.62%)2 178 797(41.24%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период775 338(15.05%)642 972(12.17%)
Резервный фонд120 866(2.35%)168 979(3.20%)
Источники собственных средств5 150 266(100.00%)5 282 626(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 2.6%. А вот за прошедший месяц (Июль 2021 г.) источники собственных средств увеличились на 1.5%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
Основной капитал3 776 417(62.16%)4 033 420(82.43%)
   -  в т.ч. уставный капитал2 000 000(32.92%)2 000 000(40.87%)
Дополнительный капитал2 298 524(37.84%)859 608(17.57%)
   -  в т.ч. субординированный кредит1 467 266(24.15%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)6 074 941(100.00%)4 893 028(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 4.89 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)18.817.618.418.919.119.314.115.015.015.217.418.1
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)13.512.012.412.612.812.912.614.213.913.914.815.1
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)13.512.012.412.612.812.912.614.213.913.914.815.1
Капитал (по ф.123 и 134)6.05.75.85.85.85.84.34.34.44.44.84.9
Источники собственных средств (по ф.101)5.05.15.25.15.25.35.35.24.84.85.25.3

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Таким образом, налицо ухудшение достаточности капитала и соответственно надежности.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Доля просроченных ссуд7.97.07.18.16.97.36.27.07.16.76.46.1
Доля резервирования на потери по ссудам13.211.010.712.010.311.010.511.911.811.49.18.4
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)157.4191.1181.7177.1175.9174.9256.1225.3224.4214.0189.8180.2

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  - 100.0 -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)4.9-0.86.010.1-4.6-3.3-1.40.9-8.1-2.91.4-3.6
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)0.513.83.2-12.14.2-9.7-2.2-6.13.6-3.00.30.4
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-7.8-3.8-11.4-11.269.3-46.48.66.19.1-26.0-9.3-4.7
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)-18.93.00.9-6.349.2-40.132.414.4-10.1-14.10.229.9
Отток средств юр. лиц за месяц-11.412.8-1.6-4.49.3-1.00.5-14.30.92.16.7-5.3

Видно, что в Марте 2021 года произошло перераспределение большей части акций банка КОЛЬЦО УРАЛА, что может свидетельствовать о смене собственников (акционеров) или о продаже банка в связи с возможными проблемами.

Также у банка КОЛЬЦО УРАЛА за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.35График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

По вкладам: в Ноябре 2020 года сильно упали вклады физических лиц, т.е. вклады физ.лиц нестабильны.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 3.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Коммерческий Банк «КОЛЬЦО УРАЛА» Общество с ограниченной ответственностью свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Августа 2021 г.