Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Акционерное общество "ИНВЕСТТОРГБАНК" является крупным российским банком и среди них занимает 40 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка ИНВЕСТТОРГБАНК составила 209.18 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы увеличились на 5,02%График.

По оказываемым услугам банк вкладывает средства в основном в кредиты. Банк является клиринговым, т.е. широко использующий в работе межбанковские расчеты (привлекает средства кредитных организаций и размещает эти средства в других кредитных организациях).

ИНВЕСТТОРГБАНК - санируемый банк (находится под контролем АСВ).

ИНВЕСТТОРГБАНК - в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни557 721(0.56%)642 779(0.57%)
Корреспондентские счета5 245 073(5.30%)4 366 959(3.90%)
Другие счета351 787(0.36%)292 883(0.26%)
Депозиты в Банке России0(0.00%)0(0.00%)
Кредиты банкам5 946 069(6.01%)18 956 017(16.91%)
Ценные бумаги87 070 258(88.05%)87 984 031(78.49%)
Потенциально ликвидные активы98 892 676(100.00%)112 089 789(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Депозиты в Банке России, Ценные бумаги, сильно увеличились суммы Кредиты банкам, уменьшились суммы Корреспондентские счета, Другие счета, в целом объем Потенциально ликвидные активы вырос за период с 98.89 до 112.09 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций42 689 405(70.10%)49 417 342(75.33%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах корп.клиентов1 134 808(1.86%)1 131 963(1.73%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)17 074 955(28.04%)15 054 839(22.95%)
Текущие обязательства60 899 168(100.00%)65 604 144(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства кредитных организаций, Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), в целом Текущие обязательства увеличились за период с 60.90 до 65.60 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 170.86%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (404.82%) и Н3 (305.22%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)265.7200.5257.3206.2297.8250.1253.0270.0235.8250.6393.2404.8
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)240.3166.2196.9160.0235.8226.6200.8160.2221.4205.5394.6305.2
Соотношение ликвидных активов и текущих средств115.4119.9119.0121.1148.7139.7138.4152.1162.4169.9179.6170.9
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ИНВЕСТТОРГБАНК АО можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 92.94% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 105.39% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам5 946 069(3.24%)18 956 017(11.95%)
Ценные бумаги87 070 258(47.39%)87 984 031(55.47%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги88 809 321(48.34%)89 822 170(56.63%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги596(0.00%)596(0.00%)
 -  в т.ч. векселя278 232(0.15%)152 880(0.10%)
Участие в уставных капиталах677 372(0.37%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)90 034 255(49.00%)87 037 568(54.87%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты39 298 129(21.39%)39 696 627(25.03%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам29 059 352(15.82%)27 613 036(17.41%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность32 903 379(17.91%)32 348 130(20.39%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-11 226 605(-6.11%)-12 620 225(-7.96%)
Производные финансовые инструменты6 087(0.00%)3 277(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход183 734 041(100.00%)158 617 665(100.00%)

За период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, сильно увеличились суммы Кредиты банкам, сильно уменьшились суммы Участие в уставных капиталах, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 13.7% c 183.73 до 158.62 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций42 689 405(20.02%)49 417 342(21.91%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства42 689 079(20.02%)49 417 136(21.91%)
Средства корпоративных клиентов76 173 693(35.73%)76 364 678(33.86%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства75 038 885(35.19%)75 232 715(33.36%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц72 179 883(33.85%)78 936 109(35.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)17 074 955(8.01%)15 054 839(6.68%)
Обязательства213 209 245(100.00%)225 501 557(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства кредитных организаций, Средства корпоративных клиентов, , а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 5.8% c 213.21 до 225.50 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ИНВЕСТТОРГБАНК АО можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций10 000(-0.07%)10 000(-0.06%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала557 630(-3.98%)607 971(-3.72%)
Резервный фонд0(0.00%)0(0.00%)
Прибыль (убыток) прошлых лет-12 603 226(89.84%)-12 603 226(77.21%)
Чистая прибыль текущего года17 461(-0.12%)-2 360 294(14.46%)
Балансовый капитал-14 027 799(100.00%)-16 323 957(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) уменьшились на -16.4%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого-16 661 399(100.00%)-19 131 388(100.00%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)-16 661 399(100.00%)-19 131 388(100.00%)

Капитал в настоящее время меньше минимально допустимого для банков с 01.01.2015 (300 млн.руб.)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил -19.13 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Капитал (по ф.123 и 134)-12.01-12.04-13.27-13.66-16.14-16.10-15.96-16.28-16.66-17.39-16.94-19.13

Норматив достаточности капитала, минимальное значение которого установлено в 8%, сейчас составляет всего 0.00%, что свидетельствует о недостатке капитализации.

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле43.743.841.141.338.133.232.833.630.731.530.727.3
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле2.11.92.02.016.213.213.213.410.510.910.310.6

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%)., в то же время норматив достаточности капитала Н1 довольно низкий и капитала будет недостаточно при возможном увеличении доли резервирования. Также это может свидетельствовать о возможном сокрытии плохих активов.
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.