Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Марта 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью группы будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость группы - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


На отчетную дату (01 Февраля 2020 г.) величина активов-нетто группы ВСЕ БАНКИ (без НКО) составила 88858.22 млрд.руб. За год активы уменьшились на -2,15%График. Спад активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Января 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 1.10% до 1.62%График.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
средств в кассе1 557 721 660(9.63%)1 323 421 041(9.13%)
средств на счетах в Банке России2 167 032 988(13.40%)2 503 384 057(17.26%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)1 787 712 092(11.05%)1 556 472 139(10.73%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней6 586 270 426(40.71%)5 017 068 748(34.60%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ3 768 146 675(23.29%)3 738 983 082(25.78%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств372 078 793(2.30%)423 761 307(2.92%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)16 176 685 208(100.00%)14 501 200 457(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, уменьшились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 16176.69 до 14501.20 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года11 073 362 774(19.48%)12 144 884 580(22.07%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)17 034 799 168(29.97%)18 104 107 201(32.89%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)21 206 060 611(37.31%)20 484 630 121(37.22%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)10 263 006 854(18.05%)10 513 381 756(19.10%)
корсчетов ЛОРО банков572 803 245(1.01%)411 380 268(0.75%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней4 834 184 850(8.50%)1 993 765 150(3.62%)
собственных ценных бумаг280 912 628(0.49%)382 508 782(0.69%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность1 841 787 013(3.24%)1 519 505 481(2.76%)
ожидаемый отток денежных средств18 269 260 036(32.14%)14 918 666 679(27.10%)
текущих обязательств56 843 910 289(100.00%)55 040 781 583(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), увеличились суммы собственных ценных бумаг, уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 18269.26 до 14918.67 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 218.98%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)69.370.169.975.377.672.972.672.874.677.361.470.8
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)156.1151.8151.8148.3150.4149.3164.9159.3157.8155.5157.8163.8
Экспертная надежность банка236.5230.0214.3219.0213.2219.2225.9219.5222.4222.4227.8219.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию практически не меняться.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности группы можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход группы составляет 83.58% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 72.25% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты10 943 333 978(13.81%)7 353 082 183(9.50%)
Кредиты юр.лицам37 738 297 890(47.63%)36 759 481 336(47.49%)
Кредиты физ.лицам15 092 013 241(19.05%)17 594 923 253(22.73%)
Векселя121 884 630(0.15%)75 860 484(0.10%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования1 381 000 732(1.74%)1 335 670 722(1.73%)
Вложения в ценные бумаги12 696 427 983(16.02%)13 196 003 979(17.05%)
Прочие доходные ссуды944 974 001(1.19%)882 556 987(1.14%)
Доходные активы79 229 839 669(100.00%)77 410 561 900(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Межбанковские кредиты, сильно уменьшились суммы Векселя, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 2.3% c 79229.84 до 77410.56 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам12 016 833 857(18.86%)12 885 195 400(20.98%)
Имущество, принятое в обеспечение28 812 758 884(45.22%)39 585 512 056(64.45%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение100 228(0.00%)2 201 191(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства154 032 521 053(241.75%)167 872 148 872(273.32%)
Сумма кредитного портфеля63 716 409 235(100.00%)61 419 651 833(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам33 192 787 758(52.09%)32 922 633 993(53.60%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам15 092 013 241(23.69%)17 594 923 253(28.65%)
   -  в т.ч. кредиты банкам9 558 040 735(15.00%)5 895 602 635(9.60%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что группа делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)9 621 192 271(12.97%)4 926 376 547(6.87%)
Средства юр. лиц28 326 908 581(38.20%)27 567 141 973(38.42%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц10 823 124 666(14.59%)11 060 359 242(15.41%)
Вклады физ. лиц27 548 044 130(37.15%)29 702 014 295(41.39%)
Прочие процентные обязательств8 666 418 915(11.69%)9 561 034 422(13.32%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России2 605 993 953(3.51%)2 437 388 208(3.40%)
Процентные обязательства74 162 563 897(100.00%)71 756 567 237(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 3.2% c 74162.56 до 71756.57 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов группы можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 1.05% до 0.54%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 5.81% до 7.53%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа незначительно изменилась за год с 4.95% до 4.88%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 11.73% до 11.62%График. Стоимость привлеченных средств незначительно изменилась за год с 4.61% до 4.59%График. Стоимость привлеченных средств банков увеличилась за год с 0.72% до 0.96%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.53% до 5.31%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности группы.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал2 641 203 445(31.38%)2 742 440 003(29.25%)
Добавочный капитал1 923 722 579(22.86%)2 009 102 099(21.43%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)3 267 010 385(38.82%)4 217 249 238(44.97%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период243 671 307(2.90%)188 758 605(2.01%)
Резервный фонд120 536 645(1.43%)132 293 505(1.41%)
Источники собственных средств8 415 914 763(100.00%)9 376 988 754(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 11.4%. А вот за прошедший месяц (Январь 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 0.1%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Основной капитал7 217 196 198(72.20%)7 941 850 847(73.37%)
   -  в т.ч. уставный капитал2 577 511 243(25.79%)2 681 364 245(24.77%)
Дополнительный капитал2 778 454 726(27.80%)2 696 324 622(24.91%)
   -  в т.ч. субординированный кредит1 753 481 520(17.54%)1 370 315 301(12.66%)
Капитал (по ф.123)9 995 650 924(100.00%)10 823 791 884(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 10823.79 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)24.323.824.023.824.023.223.924.224.323.623.823.8
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Капитал (по ф.123 и 134)10067.310121.410116.010184.99814.010162.510271.710502.610552.310710.510869.610823.8
Источники собственных средств (по ф.101)8405.48415.58434.88581.88268.78483.08531.88656.38875.79129.99258.39380.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности группы

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Доля просроченных ссуд4.84.54.84.54.54.64.54.54.44.34.24.5
Доля резервирования на потери по ссудам13.712.712.912.212.112.111.611.511.511.511.111.0
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)51.252.052.553.355.856.343.945.546.349.646.141.7

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному падению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)0.4-2.2-0.9-3.6 - 0.41.71.20.90.30.31.6
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%) -  -  - -2.8 - 3.8 -  -  - -2.211.0-16.6
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-3.0-2.4-2.21.2 -  - 2.51.3-0.80.92.2-1.3

Таким образом, за последний год у группы ВСЕ БАНКИ (без НКО) не было смены собственников (акционеров).

Также у группы ВСЕ БАНКИ (без НКО) за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.36График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

Внимание! У банка присутствуют не проведенные платежи (просрочка по МБК либо картотека): обороты по счетам в размере 6 865 002 тыс.руб. Возможно, что наличие этой суммы объясняется техническими причинами, но возможны и серьезные проблемы.

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 1.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год группы ВСЕ БАНКИ (без НКО) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость группы в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию группы можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Февраля 2020 г.