Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Сентября 2019 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью группы будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость группы - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


На отчетную дату (01 Августа 2019 г.) величина активов-нетто группы Средние (с 101 по 200 места) составила 2182.64 млрд.руб. За год активы уменьшились на -17,30%График. Спад активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2019 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 1.49% до 2.12%График.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2018 г., тыс.руб01 Августа 2019 г., тыс.руб
средств в кассе56 554 808(5.69%)51 533 013(7.27%)
средств на счетах в Банке России56 318 635(5.67%)55 744 047(7.87%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)136 271 205(13.71%)101 583 635(14.34%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней554 339 162(55.79%)374 741 873(52.89%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ162 606 008(16.37%)105 762 845(14.93%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств39 494 060(3.97%)21 153 550(2.99%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)993 614 858(100.00%)708 496 535(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 993.61 до 708.50 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Августа 2018 г., тыс.руб01 Августа 2019 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года563 207 843(34.15%)472 930 522(35.63%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)333 729 949(20.23%)290 864 138(21.91%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)504 987 001(30.62%)382 725 584(28.83%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)349 016 215(21.16%)270 690 021(20.39%)
корсчетов ЛОРО банков88 491 531(5.37%)69 964 899(5.27%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней110 583 477(6.70%)60 043 999(4.52%)
собственных ценных бумаг7 032 669(0.43%)3 758 647(0.28%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность41 254 708(2.50%)47 060 107(3.55%)
ожидаемый отток денежных средств510 890 572(30.98%)386 650 826(29.13%)
текущих обязательств1 649 287 178(100.00%)1 327 347 896(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 510.89 до 386.65 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 191.13%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)91.494.395.495.284.099.790.994.0100.396.4102.394.0
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)151.5140.1148.0141.4148.7142.2142.2135.0142.7147.2145.9148.3
Экспертная надежность банка183.2186.4191.7189.4201.7196.9187.2182.7186.9179.5176.9191.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2, а также норматив текущей ликвидности Н3 и экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности группы можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход группы составляет 83.86% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 75.03% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Августа 2018 г., тыс.руб01 Августа 2019 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты609 985 995(27.97%)432 767 813(24.32%)
Кредиты юр.лицам704 497 142(32.30%)573 132 164(32.20%)
Кредиты физ.лицам341 942 252(15.68%)339 697 099(19.09%)
Векселя5 163 049(0.24%)2 834 378(0.16%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования56 101 889(2.57%)36 865 721(2.07%)
Вложения в ценные бумаги440 286 212(20.19%)378 845 838(21.29%)
Прочие доходные ссуды17 659 445(0.81%)12 522 686(0.70%)
Доходные активы2 181 163 457(100.00%)1 779 763 632(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты физ.лицам, Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, сильно уменьшились суммы Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 18.4% c 2181.16 до 1779.76 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Августа 2018 г., тыс.руб01 Августа 2019 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам98 910 393(7.26%)95 530 781(7.89%)
Имущество, принятое в обеспечение1 023 761 296(75.13%)1 054 027 128(87.08%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение1 009(0.00%)1 883 068(0.16%)
Полученные гарантии и поручительства2 793 094 467(204.98%)2 207 907 756(182.41%)
Сумма кредитного портфеля1 362 592 263(100.00%)1 210 423 854(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам670 215 272(49.19%)544 766 606(45.01%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам341 942 252(25.09%)339 697 099(28.06%)
   -  в т.ч. кредиты банкам242 391 535(17.79%)255 410 813(21.10%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что группа делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Августа 2018 г., тыс.руб01 Августа 2019 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)344 853 867(17.39%)217 765 953(14.18%)
Средства юр. лиц734 822 432(37.05%)556 516 881(36.24%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц387 391 441(19.53%)317 985 222(20.71%)
Вклады физ. лиц858 562 566(43.29%)716 499 459(46.66%)
Прочие процентные обязательств45 187 351(2.28%)44 703 583(2.91%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России3 708 743(0.19%)3 080 664(0.20%)
Процентные обязательства1 983 426 216(100.00%)1 535 485 876(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, уменьшились суммы Средства юр. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 22.6% c 1983.43 до 1535.49 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов группы можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 4.59% до 6.58%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 8.78% до 13.01%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 4.15% до 4.97%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 11.99% до 13.07%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.91% до 4.66%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 3.42% до 2.65%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.53% до 5.16%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности группы.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2018 г., тыс.руб01 Августа 2019 г., тыс.руб
Уставный капитал169 017 476(43.99%)163 698 137(38.07%)
Добавочный капитал38 344 758(9.98%)35 460 765(8.25%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)132 197 214(34.41%)171 591 969(39.91%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период17 804 045(4.63%)32 693 367(7.60%)
Резервный фонд16 762 003(4.36%)14 592 420(3.39%)
Источники собственных средств384 218 006(100.00%)429 981 309(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 11.9%. А вот за прошедший месяц (Июль 2019 г.) источники собственных средств увеличились на 0.6%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Августа 2018 г., тыс.руб01 Августа 2019 г., тыс.руб
Основной капитал332 578 344(76.36%)354 294 904(81.05%)
   -  в т.ч. уставный капитал167 590 417(38.48%)162 370 931(37.15%)
Дополнительный капитал102 957 151(23.64%)82 810 627(18.95%)
   -  в т.ч. субординированный кредит64 426 130(14.79%)47 316 653(10.82%)
Капитал (по ф.123)435 535 495(100.00%)437 105 531(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 437.11 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)17.217.017.217.917.918.519.218.417.817.717.818.1
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Капитал (по ф.123 и 134)437.1431.3434.2434.1436.9442.1425.0435.5417.1425.5432.6437.1
Источники собственных средств (по ф.101)385.8386.2394.6394.5393.9412.0395.4416.4402.4413.2423.8430.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности группы

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Доля просроченных ссуд3.43.53.53.73.33.74.24.33.74.13.53.9
Доля резервирования на потери по ссудам13.213.313.313.712.312.312.910.511.811.610.711.0
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)176.4151.6154.9161.8156.4148.3161.7159.9160.7159.7172.8155.6

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)0.63.20.7-1.1-0.71.10.6-1.5-1.1-4.50.20.4
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  - -0.1 -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%) - -2.69.0-4.01.1-14.5 - 1.91.3-4.9 - 8.4
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц1.6-1.6-2.03.00.9-1.7-2.2-1.6-1.00.80.50.4

Таким образом, за последний год у группы Средние (с 101 по 200 места) не было смены собственников (акционеров).

Также у группы Средние (с 101 по 200 места) за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.40График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

Внимание! У банка присутствует сумма частичного ареста средств на корсчете ЦБ 5 783 тыс.руб. Т.е. на корсчете в Центральном Банке заморожены суммы, арестованные судом.

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 1.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год группы Средние (с 101 по 200 места) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость группы в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию группы можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Августа 2019 г.