Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Апреля 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью группы будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость группы - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


На отчетную дату (01 Марта 2020 г.) величина активов-нетто группы Средние (с 101 по 200 места) составила 2194.78 млрд.руб. За год активы уменьшились на -8,89%График. Спад активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Января 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 1.39% до 2.08%График.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
средств в кассе48 869 680(6.05%)58 176 580(7.62%)
средств на счетах в Банке России51 280 976(6.35%)53 380 783(6.99%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)119 225 161(14.75%)99 315 000(13.01%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней436 943 391(54.07%)414 198 245(54.27%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ129 515 278(16.03%)134 623 216(17.64%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств25 484 900(3.15%)19 409 638(2.54%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)808 035 536(100.00%)763 186 041(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 808.04 до 763.19 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года509 332 666(34.58%)488 744 761(36.75%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)328 850 674(22.33%)274 362 693(20.63%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)449 536 833(30.52%)373 558 979(28.09%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)328 146 375(22.28%)261 228 814(19.64%)
корсчетов ЛОРО банков69 197 215(4.70%)61 872 338(4.65%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней62 823 057(4.27%)77 720 568(5.84%)
собственных ценных бумаг4 423 004(0.30%)5 144 239(0.39%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность48 676 704(3.30%)48 676 697(3.66%)
ожидаемый отток денежных средств423 286 414(28.74%)394 710 941(29.68%)
текущих обязательств1 472 840 153(100.00%)1 330 080 275(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, уменьшились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 423.29 до 394.71 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 232.42%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)94.0100.396.4102.394.0101.2107.3103.7105.697.7113.7101.9
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)135.0142.7147.2145.9148.3166.1157.3162.8168.9160.0173.4169.4
Экспертная надежность банка182.7186.9179.5176.9191.1211.0202.3199.3216.0217.6236.1232.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности группы можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход группы составляет 85.11% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 77.53% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты502 174 215(25.21%)450 588 662(25.07%)
Кредиты юр.лицам648 495 982(32.56%)547 320 449(30.46%)
Кредиты физ.лицам332 701 113(16.70%)345 385 299(19.22%)
Векселя3 655 815(0.18%)2 907 373(0.16%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования60 202 722(3.02%)39 513 512(2.20%)
Вложения в ценные бумаги430 988 904(21.64%)398 137 895(22.16%)
Прочие доходные ссуды10 755 561(0.54%)9 784 139(0.54%)
Доходные активы1 991 787 150(100.00%)1 797 038 245(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Векселя, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 9.8% c 1991.79 до 1797.04 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам92 879 267(7.16%)102 897 261(8.86%)
Имущество, принятое в обеспечение1 022 996 718(78.91%)1 116 528 351(96.19%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение663(0.00%)1 886 266(0.16%)
Полученные гарантии и поручительства2 436 686 952(187.96%)2 224 140 198(191.61%)
Сумма кредитного портфеля1 296 407 661(100.00%)1 160 736 195(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам620 372 260(47.85%)515 427 700(44.41%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам332 701 113(25.66%)345 385 299(29.76%)
   -  в т.ч. кредиты банкам247 393 215(19.08%)228 277 132(19.67%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что группа делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)253 750 681(14.43%)238 024 041(15.18%)
Средства юр. лиц670 598 463(38.13%)554 176 876(35.33%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц377 994 029(21.49%)297 057 728(18.94%)
Вклады физ. лиц788 335 686(44.82%)727 278 540(46.37%)
Прочие процентные обязательств46 227 928(2.63%)48 959 468(3.12%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России4 608 249(0.26%)1 818 510(0.12%)
Процентные обязательства1 758 912 758(100.00%)1 568 438 925(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, уменьшились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 10.8% c 1758.91 до 1568.44 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов группы можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 2.36% до 1.12%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 8.98% до 12.22%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 4.52% до 4.65%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 12.17% до 12.42%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.81% до 4.66%График. Стоимость привлеченных средств банков незначительно изменилась за год с 2.90% до 2.86%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.52% до 5.31%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности группы.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал160 108 552(40.49%)171 019 460(40.30%)
Добавочный капитал34 182 369(8.64%)31 834 010(7.50%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)165 366 974(41.82%)186 833 464(44.03%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период9 346 682(2.36%)4 260 953(1.00%)
Резервный фонд15 097 384(3.82%)15 511 165(3.66%)
Источники собственных средств395 409 098(100.00%)424 352 898(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 7.3%. А вот за прошедший месяц (Февраль 2020 г.) источники собственных средств незначительно изменились на 0.0%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
Основной капитал314 523 588(74.01%)334 366 670(76.83%)
   -  в т.ч. уставный капитал158 964 573(37.41%)170 990 093(39.29%)
Дополнительный капитал110 450 835(25.99%)100 827 554(23.17%)
   -  в т.ч. субординированный кредит57 557 408(13.54%)52 009 996(11.95%)
Капитал (по ф.123)424 974 423(100.00%)435 194 224(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 435.19 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)18.417.817.717.818.119.319.719.519.418.919.819.4
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Капитал (по ф.123 и 134)435.5417.1425.5432.6437.1442.5431.6434.7429.2438.9437.4435.2
Источники собственных средств (по ф.101)416.4402.4413.2423.8430.0429.0421.2427.7420.6421.4424.3424.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности группы

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Доля просроченных ссуд4.33.74.13.53.94.34.34.24.24.24.44.2
Доля резервирования на потери по ссудам10.511.811.610.711.011.010.910.510.210.09.08.8
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)159.9160.7159.7172.8155.6164.9163.5166.9162.9167.3139.6149.5

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-1.5-1.1-4.50.20.41.61.41.40.90.02.40.6
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  - 0.1 - 0.3
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)1.91.3-4.9 - 8.4-2.5 -  - -4.613.9-20.7 - 
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-1.6-1.00.80.50.43.81.7-0.11.04.1-1.0-1.9

Таким образом, за последний год у группы Средние (с 101 по 200 места) не было смены собственников (акционеров).

Также у группы Средние (с 101 по 200 места) за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.38График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 0.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год группы Средние (с 101 по 200 места) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость группы в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию группы можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Марта 2020 г.