Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Декабря 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью группы будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость группы - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


На отчетную дату (01 Ноября 2020 г.) величина активов-нетто группы Средние (с 101 по 200 места) составила 2166.26 млрд.руб. За год активы уменьшились на -0,74%График. Спад активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Октября 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 2.07% до 1.11%График.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Ноября 2019 г., тыс.руб01 Ноября 2020 г., тыс.руб
средств в кассе56 249 122(7.73%)63 530 964(8.20%)
средств на счетах в Банке России53 739 827(7.39%)57 115 856(7.37%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)112 461 958(15.46%)103 625 005(13.37%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней388 155 305(53.37%)402 347 273(51.91%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ96 827 763(13.31%)133 529 012(17.23%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств22 046 862(3.03%)18 206 604(2.35%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)727 260 576(100.00%)775 014 184(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 727.26 до 775.01 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Ноября 2019 г., тыс.руб01 Ноября 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года478 091 043(36.48%)458 272 495(33.31%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)284 585 379(21.71%)280 279 101(20.37%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)330 979 394(25.25%)474 568 276(34.49%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)254 775 249(19.44%)332 566 859(24.17%)
корсчетов ЛОРО банков99 175 225(7.57%)22 096 807(1.61%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней65 810 440(5.02%)85 802 142(6.24%)
собственных ценных бумаг4 465 010(0.34%)7 638 571(0.56%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность47 596 243(3.63%)47 152 007(3.43%)
ожидаемый отток денежных средств401 801 766(30.66%)403 458 372(29.33%)
текущих обязательств1 310 702 734(100.00%)1 375 809 399(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, сильно увеличились суммы собственных ценных бумаг, сильно уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 401.80 до 403.46 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 205.95%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)105.697.7113.7101.996.2105.0103.992.494.689.189.589.7
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)168.9160.0173.4169.4143.7148.1138.3137.4147.5144.7138.2145.0
Экспертная надежность банка216.0217.6236.1232.4198.6213.2221.8222.9221.7210.7212.3206.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности группы можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход группы составляет 83.89% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 76.62% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Ноября 2019 г., тыс.руб01 Ноября 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты437 651 199(24.83%)433 280 579(24.57%)
Кредиты юр.лицам563 116 382(31.95%)562 126 203(31.88%)
Кредиты физ.лицам341 908 512(19.40%)311 100 657(17.64%)
Векселя3 231 324(0.18%)3 482 422(0.20%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования44 626 560(2.53%)47 689 666(2.70%)
Вложения в ценные бумаги358 772 943(20.35%)401 922 165(22.80%)
Прочие доходные ссуды12 458 763(0.71%)7 336 130(0.42%)
Доходные активы1 762 673 016(100.00%)1 763 191 458(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов увеличилась на 0.0% c 1762.67 до 1763.19 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Ноября 2019 г., тыс.руб01 Ноября 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам98 507 999(8.11%)95 897 789(8.29%)
Имущество, принятое в обеспечение1 079 951 436(88.93%)1 111 374 341(96.05%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение1 882 405(0.16%)2 716 030(0.23%)
Полученные гарантии и поручительства2 202 282 616(181.36%)2 343 976 753(202.59%)
Сумма кредитного портфеля1 214 343 866(100.00%)1 157 022 755(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам528 354 475(43.51%)534 125 937(46.16%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам341 908 512(28.16%)311 100 657(26.89%)
   -  в т.ч. кредиты банкам259 298 199(21.35%)240 411 499(20.78%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что группа делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Ноября 2019 г., тыс.руб01 Ноября 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)267 506 337(17.36%)206 033 714(13.13%)
Средства юр. лиц505 352 256(32.80%)634 606 216(40.44%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц294 411 493(19.11%)390 454 821(24.88%)
Вклады физ. лиц723 040 178(46.93%)680 663 634(43.38%)
Прочие процентные обязательств44 795 979(2.91%)47 788 530(3.05%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России2 779 727(0.18%)1 629 542(0.10%)
Процентные обязательства1 540 694 750(100.00%)1 569 092 094(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 1.8% c 1540.69 до 1569.09 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов группы можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 8.85% до 4.40%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 13.15% до 7.51%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 4.91% до 3.75%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 12.96% до 10.48%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.67% до 4.04%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 2.89% до 1.62%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.23% до 4.72%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности группы.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Ноября 2019 г., тыс.руб01 Ноября 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал166 262 022(38.87%)129 515 352(32.58%)
Добавочный капитал36 011 926(8.42%)38 419 652(9.66%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)151 980 054(35.53%)169 096 105(42.53%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период45 218 486(10.57%)21 494 997(5.41%)
Резервный фонд14 868 333(3.48%)19 857 982(5.00%)
Источники собственных средств427 708 973(100.00%)397 546 699(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 7.1%. А вот за прошедший месяц (Октябрь 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 0.2%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Ноября 2019 г., тыс.руб01 Ноября 2020 г., тыс.руб
Основной капитал340 530 634(78.34%)321 512 876(79.54%)
   -  в т.ч. уставный капитал165 328 849(38.03%)129 551 649(32.05%)
Дополнительный капитал94 168 926(21.66%)82 693 060(20.46%)
   -  в т.ч. субординированный кредит51 160 297(11.77%)43 768 540(10.83%)
Капитал (по ф.123)434 699 560(100.00%)404 205 936(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 404.21 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)19.418.919.819.418.018.017.517.216.816.617.218.0
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Капитал (по ф.123 и 134)429.2438.9437.4435.2412.1403.0414.8413.8421.5398.9424.0404.2
Источники собственных средств (по ф.101)420.6421.4424.3424.4400.0402.5410.0412.6407.8394.9422.5397.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие факторы определения надежности группы

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Доля просроченных ссуд4.24.24.44.24.54.34.34.54.44.44.64.7
Доля резервирования на потери по ссудам10.210.09.08.89.59.59.29.410.29.110.29.7
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)162.9167.3139.6149.5161.4168.5166.1151.5174.9165.9155.6151.3

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному росту. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)0.90.02.40.60.52.2-0.8-1.2 - 1.01.80.9
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) - 0.1 - 0.3 - -0.3 -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-4.613.9-20.7 - 16.5-25.0 - 20.7 -  -  -  - 
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц1.04.1-1.0-1.90.7-1.91.42.11.95.32.10.5

Таким образом, за последний год у группы Средние (с 101 по 200 места) не было смены собственников (акционеров).

Также у группы Средние (с 101 по 200 места) за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.41График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 0.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год группы Средние (с 101 по 200 места) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость группы в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию группы можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Ноября 2020 г.