Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июля 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью группы будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость группы - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


На отчетную дату (01 Июня 2020 г.) величина активов-нетто группы Средние (с 101 по 200 места) составила 2194.36 млрд.руб. За год активы уменьшились на -1,95%График. Спад активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 2.16% до 1.25%График.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
средств в кассе52 327 962(7.21%)61 362 401(7.74%)
средств на счетах в Банке России47 239 307(6.51%)48 233 964(6.08%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)124 297 376(17.12%)172 832 049(21.80%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней373 514 786(51.46%)388 049 793(48.95%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ106 502 289(14.67%)106 529 199(13.44%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств24 852 563(3.42%)18 145 920(2.29%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)725 845 192(100.00%)792 784 250(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 725.85 до 792.78 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года480 676 782(35.09%)469 720 591(33.83%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)301 131 509(21.98%)301 538 445(21.72%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)405 516 441(29.60%)465 095 823(33.50%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)281 396 389(20.54%)329 334 455(23.72%)
корсчетов ЛОРО банков64 955 550(4.74%)38 710 132(2.79%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней70 463 652(5.14%)53 432 198(3.85%)
собственных ценных бумаг4 852 400(0.35%)5 717 369(0.41%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность42 254 626(3.08%)54 291 569(3.91%)
ожидаемый отток денежных средств398 879 794(29.12%)391 829 471(28.22%)
текущих обязательств1 369 850 960(100.00%)1 388 506 127(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), собственных ценных бумаг, увеличились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 398.88 до 391.83 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 221.83%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)102.394.0101.2107.3103.7105.697.7113.7101.996.2105.0103.9
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)145.9148.3166.1157.3162.8168.9160.0173.4169.4143.7148.1138.3
Экспертная надежность банка176.9191.1211.0202.3199.3216.0217.6236.1232.4198.6213.2221.8

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности группы можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход группы составляет 82.50% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 77.39% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты446 107 225(24.40%)455 096 351(26.50%)
Кредиты юр.лицам599 320 089(32.79%)562 631 357(32.77%)
Кредиты физ.лицам334 620 357(18.31%)283 415 194(16.51%)
Векселя3 327 389(0.18%)3 466 411(0.20%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования33 612 539(1.84%)42 314 735(2.46%)
Вложения в ценные бумаги397 117 906(21.72%)359 123 907(20.91%)
Прочие доходные ссуды12 572 668(0.69%)8 317 134(0.48%)
Доходные активы1 827 980 758(100.00%)1 717 065 893(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, увеличились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 6.1% c 1827.98 до 1717.07 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам92 867 526(7.53%)98 553 888(8.38%)
Имущество, принятое в обеспечение1 048 781 421(85.07%)999 407 893(84.95%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение120 352(0.01%)2 716 029(0.23%)
Полученные гарантии и поручительства2 249 530 906(182.47%)2 307 361 463(196.12%)
Сумма кредитного портфеля1 232 841 416(100.00%)1 176 508 772(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам571 338 386(46.34%)520 956 030(44.28%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам334 620 357(27.14%)283 415 194(24.09%)
   -  в т.ч. кредиты банкам259 935 755(21.08%)291 292 701(24.76%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что группа делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)222 754 248(13.89%)187 866 557(11.97%)
Средства юр. лиц604 708 443(37.70%)635 260 489(40.47%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц331 051 517(20.64%)389 509 298(24.81%)
Вклады физ. лиц732 153 163(45.65%)711 084 193(45.30%)
Прочие процентные обязательств44 371 656(2.77%)35 470 660(2.26%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России4 015 958(0.25%)1 715 860(0.11%)
Процентные обязательства1 603 987 510(100.00%)1 569 681 899(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 2.1% c 1603.99 до 1569.68 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов группы можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 4.60% до 2.57%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 14.27% до 8.34%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 4.79% до 3.80%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 12.57% до 10.67%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.73% до 4.44%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 2.34% до 1.43%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.24% до 5.08%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности группы.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал163 446 950(39.56%)168 556 355(41.11%)
Добавочный капитал33 547 995(8.12%)28 566 991(6.97%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)161 490 721(39.08%)170 782 117(41.65%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период25 307 179(6.12%)11 064 321(2.70%)
Резервный фонд14 602 375(3.53%)15 078 102(3.68%)
Источники собственных средств413 182 504(100.00%)410 042 826(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 0.8%. А вот за прошедший месяц (Май 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 0.6%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Основной капитал347 964 192(81.78%)343 707 763(82.85%)
   -  в т.ч. уставный капитал162 314 039(38.15%)168 514 350(40.62%)
Дополнительный капитал77 498 205(18.22%)71 125 055(17.15%)
   -  в т.ч. субординированный кредит49 538 378(11.64%)42 578 639(10.26%)
Капитал (по ф.123)425 462 397(100.00%)414 832 818(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 414.83 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)17.818.119.319.719.519.418.919.819.418.018.017.5
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Капитал (по ф.123 и 134)432.6437.1442.5431.6434.7429.2438.9437.4435.2412.1403.0414.8
Источники собственных средств (по ф.101)423.8430.0429.0421.2427.7420.6421.4424.3424.4400.0402.5410.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие факторы определения надежности группы

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Доля просроченных ссуд3.53.94.34.34.24.24.24.44.24.54.34.3
Доля резервирования на потери по ссудам10.711.011.010.910.510.210.09.08.89.59.59.2
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)172.8155.6164.9163.5166.9162.9167.3139.6149.5161.4168.5166.1

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)0.20.41.61.41.40.90.02.40.60.52.2-0.8
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  - 0.1 - 0.3 - -0.3 - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%) - 8.4-2.5 -  - -4.613.9-20.7 - 16.5-25.0 - 
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц0.50.43.81.7-0.11.04.1-1.0-1.90.7-1.91.4

Таким образом, за последний год у группы Средние (с 101 по 200 места) не было смены собственников (акционеров).

Также у группы Средние (с 101 по 200 места) за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.40График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 0.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год группы Средние (с 101 по 200 места) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость группы в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию группы можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Июня 2020 г.