Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Марта 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью группы будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость группы - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


На отчетную дату (01 Февраля 2020 г.) величина активов-нетто группы Крупнейшие (с 1 по 30 места) составила 81547.06 млрд.руб. За год активы увеличились на 3,24%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Января 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 0.91% до 1.76%График.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
средств в кассе1 362 960 658(10.21%)1 145 727 784(8.53%)
средств на счетах в Банке России1 902 921 082(14.26%)2 247 776 239(16.73%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)1 428 069 030(10.70%)1 529 346 451(11.38%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней5 186 956 729(38.86%)5 013 197 673(37.31%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ3 235 992 699(24.24%)3 198 645 274(23.81%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств279 836 644(2.10%)354 108 572(2.64%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)13 348 769 136(100.00%)13 436 838 066(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 13348.77 до 13436.84 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года8 603 021 910(17.22%)9 815 999 929(19.01%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)15 664 281 986(31.36%)16 747 920 856(32.44%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)19 024 402 629(38.09%)19 113 066 377(37.02%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)9 034 485 553(18.09%)9 358 323 915(18.13%)
корсчетов ЛОРО банков408 616 678(0.82%)317 609 535(0.62%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней4 330 256 198(8.67%)3 559 501 055(6.90%)
собственных ценных бумаг248 636 139(0.50%)352 393 217(0.68%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность1 667 498 269(3.34%)1 716 703 901(3.33%)
ожидаемый отток денежных средств16 261 347 630(32.56%)15 757 026 341(30.52%)
текущих обязательств49 946 713 809(100.00%)51 623 194 870(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы собственных ценных бумаг, уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 16261.35 до 15757.03 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 94.24%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако банк является крупным и такой значительный отток маловероятен.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)94.798.1126.2107.2119.0110.1100.6121.2119.5118.1123.399.1
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)146.9143.2158.5157.9163.3164.4189.3192.8156.5152.8158.5165.6
Экспертная надежность банка82.491.187.990.185.288.388.393.5104.792.7103.994.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 и экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности группы можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход группы составляет 87.14% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 82.02% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты8 852 124 325(12.79%)7 340 081 996(10.28%)
Кредиты юр.лицам34 825 534 981(50.33%)35 279 868 070(49.42%)
Кредиты физ.лицам12 690 144 392(18.34%)15 161 479 924(21.24%)
Векселя104 542 404(0.15%)54 658 687(0.08%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования1 036 945 497(1.50%)1 011 353 834(1.42%)
Вложения в ценные бумаги10 508 495 357(15.19%)11 509 158 395(16.12%)
Прочие доходные ссуды906 059 052(1.31%)830 368 559(1.16%)
Доходные активы69 196 335 535(100.00%)71 391 393 074(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Межбанковские кредиты, сильно уменьшились суммы Векселя, а общая сумма доходных активов увеличилась на 3.2% c 69196.34 до 71391.39 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам11 049 246 279(19.49%)12 139 005 854(20.94%)
Имущество, принятое в обеспечение23 947 831 095(42.25%)34 867 525 093(60.14%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение67 656(0.00%)59 281(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства141 245 158 745(249.20%)155 174 484 117(267.65%)
Сумма кредитного портфеля56 679 112 016(100.00%)57 977 100 001(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам30 444 959 436(53.71%)30 508 434 526(52.62%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам12 690 144 392(22.39%)15 161 479 924(26.15%)
   -  в т.ч. кредиты банкам8 193 081 312(14.46%)6 708 268 555(11.57%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что группа делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)7 880 837 214(12.10%)5 957 700 160(8.93%)
Средства юр. лиц25 144 890 893(38.61%)25 343 756 706(38.01%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц9 487 661 760(14.57%)9 807 739 654(14.71%)
Вклады физ. лиц23 814 127 689(36.57%)26 114 505 046(39.16%)
Прочие процентные обязательств8 278 048 785(12.71%)9 264 356 689(13.89%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России2 541 776 402(3.90%)2 407 587 144(3.61%)
Процентные обязательства65 117 904 581(100.00%)66 680 318 601(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 2.4% c 65117.90 до 66680.32 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов группы можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 1.54% до 1.38%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 9.52% до 13.55%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 3.20% до 2.89%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 10.36% до 9.89%График. Стоимость привлеченных средств увеличилась за год с 4.55% до 5.11%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 5.66% до 5.41%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) незначительно изменилась за год с 4.57% до 4.64%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности группы.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал2 026 949 258(29.83%)2 113 509 699(27.16%)
Добавочный капитал1 701 968 412(25.04%)1 826 637 310(23.47%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)2 638 996 506(38.83%)3 559 986 402(45.74%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период205 870 690(3.03%)171 826 153(2.21%)
Резервный фонд66 741 277(0.98%)79 377 445(1.02%)
Источники собственных средств6 795 984 222(100.00%)7 782 529 532(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 14.5%. А вот за прошедший месяц (Январь 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 1.1%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Основной капитал5 954 908 458(72.12%)6 668 663 677(74.57%)
   -  в т.ч. уставный капитал1 965 927 420(23.81%)2 053 048 173(22.96%)
Дополнительный капитал2 302 301 226(27.88%)2 273 763 356(25.43%)
   -  в т.ч. субординированный кредит1 476 988 149(17.89%)1 130 763 786(12.64%)
Капитал (по ф.123)8 257 209 684(100.00%)8 942 427 033(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 8942.43 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)13.513.513.212.913.013.113.114.013.814.113.514.0
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Капитал (по ф.123 и 134)8384.98432.48481.58547.98209.78551.78653.98721.38749.18886.79000.28942.4
Источники собственных средств (по ф.101)6814.86797.56897.87027.46737.76968.17009.17115.97309.97563.57666.27785.7

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности группы

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Доля просроченных ссуд5.14.15.05.54.35.24.85.65.25.45.25.1
Доля резервирования на потери по ссудам10.311.211.111.09.710.210.110.610.510.38.89.3
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)176.1191.9189.2184.1169.1170.6178.4168.2185.5172.9176.3164.6

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному падению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)0.5-0.30.2-0.90.4 - 1.81.71.0-0.30.00.5
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  - 0.3 -  -  - 0.6 -  - 0.1 - -0.0
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)1.16.04.3-15.42.49.9-5.3-2.34.8-5.328.2-28.6
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц0.0-1.2-1.00.90.30.41.5-0.10.72.40.70.1

Таким образом, за последний год у группы Крупнейшие (с 1 по 30 места) не было смены собственников (акционеров).

Также у группы Крупнейшие (с 1 по 30 места) за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.42График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

Внимание! У банка присутствуют не проведенные платежи (просрочка по МБК либо картотека): обороты по счетам в размере 6 662 375 тыс.руб. Возможно, что наличие этой суммы объясняется техническими причинами, но возможны и серьезные проблемы.

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 1.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год группы Крупнейшие (с 1 по 30 места) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость группы в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию группы можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Февраля 2020 г.