Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июня 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество Банк «Финансовая Корпорация Открытие» является крупнейшим российским банком и среди них занимает 7 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Мая 2020 г.) величина активов-нетто банка ФК ОТКРЫТИЕ составила 2767.42 млрд.руб. За год активы увеличились на 29,83%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 3.61% до 0.47%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами).

Банк ФК ОТКРЫТИЕ - находится в ломбардном списке, и Банком России принимаются в качестве залога облигации рассматриваемой кредитной организации; имеет право работать с Пенсионным фондом РФ и может привлекать его средства в доверительное управление, в депозиты и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; находится под прямым или косвенным контролем ЦБ или РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка ФК ОТКРЫТИЕ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Мая 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Moody`sBa2 (Сравнительно небольшая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)
Эксперт РАruAA- (Высокий уровень кредитоспособности)позитивный
АКРАAA-(RU) (Высокий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
средств в кассе41 659 312(6.86%)43 534 156(6.26%)
средств на счетах в Банке России52 774 385(8.69%)106 573 281(15.33%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)15 245 970(2.51%)8 760 069(1.26%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней183 118 123(30.15%)186 256 371(26.79%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ237 697 054(39.14%)272 979 755(39.26%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств90 241 814(14.86%)90 752 875(13.05%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)607 327 658(100.00%)695 332 638(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, сильно уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 607.33 до 695.33 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года542 699 319(42.25%)540 674 328(30.38%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)304 930 880(23.74%)378 475 000(21.27%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)344 767 249(26.84%)721 073 374(40.51%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)196 229 321(15.28%)251 505 110(14.13%)
корсчетов ЛОРО банков15 770 389(1.23%)15 914 792(0.89%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней52 171 889(4.06%)87 066 971(4.89%)
собственных ценных бумаг462 501(0.04%)1 552 255(0.09%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность23 622 778(1.84%)35 035 768(1.97%)
ожидаемый отток денежных средств287 562 511(22.39%)492 880 352(27.69%)
текущих обязательств1 284 425 005(100.00%)1 779 792 488(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, корсчетов ЛОРО банков, увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 287.56 до 492.88 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 141.08%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)159.2144.7157.6187.8122.6161.9156.8187.0150.8117.5163.5172.9
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)300.9277.4296.2249.5218.5196.5145.6144.8155.3143.5169.9199.4
Экспертная надежность банка219.9204.3204.2183.5162.1144.6129.7128.0135.0132.5145.3141.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года довольно велика и имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО Банк «ФК Открытие» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 87.22% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 70.92% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупнейшим российским банкам (87%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты275 714 370(15.01%)235 750 488(9.77%)
Кредиты юр.лицам702 378 019(38.24%)998 520 466(41.37%)
Кредиты физ.лицам228 287 752(12.43%)380 583 523(15.77%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования94 335 958(5.14%)82 556 914(3.42%)
Вложения в ценные бумаги550 387 013(29.97%)719 652 982(29.81%)
Прочие доходные ссуды8 045 660(0.44%)16 305 233(0.68%)
Доходные активы1 836 542 149(100.00%)2 413 772 658(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, увеличились суммы Кредиты юр.лицам, Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Кредиты физ.лицам, а общая сумма доходных активов увеличилась на 31.4% c 1836.54 до 2413.77 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам282 968 947(22.98%)360 064 172(21.44%)
Имущество, принятое в обеспечение718 783 315(58.37%)1 144 942 957(68.17%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства4 476 143 205(363.51%)7 151 554 625(425.83%)
Сумма кредитного портфеля1 231 383 840(100.00%)1 679 431 845(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам578 828 814(47.01%)774 594 867(46.12%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам228 287 752(18.54%)380 583 523(22.66%)
   -  в т.ч. кредиты банкам260 714 370(21.17%)235 750 488(14.04%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)74 321 848(5.45%)130 770 992(6.66%)
Средства юр. лиц382 560 537(28.06%)562 117 572(28.64%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц205 625 540(15.08%)261 330 306(13.32%)
Вклады физ. лиц838 233 980(61.48%)909 324 132(46.33%)
Прочие процентные обязательств68 388 009(5.02%)360 352 206(18.36%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России3 317 480(0.24%)21 860 085(1.11%)
Процентные обязательства1 363 504 374(100.00%)1 962 564 902(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 43.9% c 1363.50 до 1962.56 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО Банк «ФК Открытие» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 7.13% до 2.35%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 24.51% до 4.16%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 3.71% до 2.43%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 11.40% до 8.62%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.05% до 4.37%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 3.99% до 3.82%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.59% до 4.60%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал226 487 207(71.00%)226 487 207(60.09%)
Добавочный капитал316 848 209(99.32%)342 298 014(90.82%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)-247 377 659(-77.55%)-201 067 297(-53.35%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период22 742 627(7.13%)8 869 905(2.35%)
Резервный фонд0(0.00%)295 177(0.08%)
Источники собственных средств319 007 997(100.00%)376 904 401(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 18.1%. А вот за прошедший месяц (Апрель 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 5.4%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Основной капитал307 302 481(99.74%)310 291 004(95.81%)
   -  в т.ч. уставный капитал226 487 207(73.51%)226 487 207(69.93%)
Дополнительный капитал815 811(0.26%)13 580 206(4.19%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)308 118 292(100.00%)323 871 210(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 323.87 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)17.617.417.017.016.415.915.213.513.613.413.114.0
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)17.616.816.115.715.114.113.311.711.711.912.913.5
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)17.616.816.115.715.114.113.311.711.711.913.013.5
Капитал (по ф.123 и 134)308.3317.8315.2326.3321.0325.7325.1310.1312.4308.7306.1323.9
Источники собственных средств (по ф.101)326.6341.7345.4353.4354.5368.4371.2371.9376.9370.8357.7376.9

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Доля просроченных ссуд17.217.016.015.614.914.614.412.913.613.612.812.7
Доля резервирования на потери по ссудам40.036.534.533.932.731.130.626.527.727.525.925.5
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)146.1140.5170.6163.8168.2185.7193.2233.5227.8212.1224.6203.8

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-3.41.5-0.86.75.64.92.3-0.75.35.91.61.5
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)0.40.51.93.7-0.7-0.41.1-0.21.31.5-0.6-0.3
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-12.32.710.3-14.53.7-3.7-0.432.2-30.0-8.833.8-35.3
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)-4.0-7.518.0-0.3-0.17.1-7.227.3-13.6-4.019.9-16.5
Отток средств юр. лиц за месяц4.35.06.2-0.214.0-0.9-5.538.2-6.5-0.5-1.0-6.7

Таким образом, за последний год у банка ФК ОТКРЫТИЕ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ФК ОТКРЫТИЕ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.41График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

Внимание! У банка присутствуют не проведенные платежи (просрочка по МБК либо картотека): обороты по счетам в размере 55 тыс.руб. Возможно, что наличие этой суммы объясняется техническими причинами, но возможны и серьезные проблемы.

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 3;
  • количество индикаторов неустойчивости - 4.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество Банк «Финансовая Корпорация Открытие» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «удовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Мая 2020 г.