Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июня 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество «Эм-Ю-Эф-Джи Банк (Евразия)» является крупным российским банком и среди них занимает 72 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Мая 2020 г.) величина активов-нетто банка ЭМ-Ю-ЭФ-ДЖИ БАНК (ЕВРАЗИЯ) составила 82.15 млрд.руб. За год активы увеличились на 20,01%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 2.96% до 1.01%График.

По оказываемым услугам банк вкладывает средства в основном в кредиты. Банк является клиринговым, т.е. широко использующий в работе межбанковские расчеты (привлекает средства кредитных организаций и размещает эти средства в других кредитных организациях).

ЭМ-Ю-ЭФ-ДЖИ БАНК (ЕВРАЗИЯ) - дочерний иностранный банк.

Рейтинг кредитоспособности банка ЭМ-Ю-ЭФ-ДЖИ БАНК (ЕВРАЗИЯ) от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Мая 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАAAA(RU) (Наивысший уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
средств в кассе16 364(0.06%)14 808(0.04%)
средств на счетах в Банке России2 416 615(8.87%)3 357 741(8.77%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)2 597 455(9.54%)17 455 141(45.58%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней16 869 170(61.93%)13 433 497(35.08%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ5 338 617(19.60%)4 032 669(10.53%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)27 238 231(100.00%)38 293 904(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы средств на счетах в Банке России, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), уменьшились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 27.24 до 38.29 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года0(0.00%)0(0.00%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)230 866(0.72%)224 153(0.59%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)31 182 901(96.68%)36 565 731(95.58%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)12 900 119(40.00%)10 716 062(28.01%)
корсчетов ЛОРО банков354 048(1.10%)278 672(0.73%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней181 628(0.56%)143 814(0.38%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность302 718(0.94%)1 044 717(2.73%)
ожидаемый отток денежных средств13 334 641(41.34%)16 115 911(42.13%)
текущих обязательств32 252 161(100.00%)38 257 087(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), собственных ценных бумаг, сильно увеличились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 13.33 до 16.12 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 237.62%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)201.197.5191.0189.792.3158.0149.3203.5227.2206.4161.3290.9
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)88.881.396.790.973.977.881.1103.5107.2108.497.8118.1
Экспертная надежность банка183.0176.1191.6211.3149.0153.0172.3205.7213.1225.4172.3237.6

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «Эм-Ю-Эф-Джи Банк (Евразия)» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 70.39% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 72.56% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов ниже среднего показателя по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты25 866 087(42.72%)22 478 363(38.87%)
Кредиты юр.лицам29 135 131(48.12%)31 153 708(53.87%)
Кредиты физ.лицам0(0.00%)0(0.00%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги5 337 940(8.82%)4 032 023(6.97%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы60 543 257(100.00%)57 829 214(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, уменьшились суммы Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 4.5% c 60.54 до 57.83 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам0(0.00%)0(0.00%)
Имущество, принятое в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства64 657 806(144.97%)71 289 700(160.64%)
Сумма кредитного портфеля44 599 412(100.00%)44 377 654(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам27 393 885(61.42%)28 989 258(65.32%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам0(0.00%)0(0.00%)
   -  в т.ч. кредиты банкам15 466 087(34.68%)13 226 213(29.80%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Заметим, что удельный вес наиболее надежной формы обеспечения – имущества заемщика (в том числе драгоценные металлы и ценные бумаги) значительно уменьшился до значения 0.00%. Общий уровень обеспеченности кредитов невысок, но достаточен при условии хорошего качества обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)15 294 609(32.01%)22 315 669(37.43%)
Средства юр. лиц32 037 906(67.05%)37 102 884(62.24%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц13 130 985(27.48%)10 940 215(18.35%)
Вклады физ. лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие процентные обязательств452 824(0.95%)195 094(0.33%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства47 785 339(100.00%)59 613 647(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 24.8% c 47.79 до 59.61 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «Эм-Ю-Эф-Джи Банк (Евразия)» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 2.83% до 1.55%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 10.09% до 3.59%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 2.81% до 2.01%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 7.31% до 5.88%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.80% до 3.92%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 4.90% до 3.90%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал10 917 913(53.63%)10 917 913(50.82%)
Добавочный капитал-302(-0.00%)-587(-0.00%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)8 478 081(41.64%)9 776 818(45.51%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период576 595(2.83%)332 063(1.55%)
Резервный фонд386 632(1.90%)456 066(2.12%)
Источники собственных средств20 359 124(100.00%)21 482 806(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 5.5%. А вот за прошедший месяц (Апрель 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 0.9%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Основной капитал19 741 334(98.04%)21 003 588(99.32%)
   -  в т.ч. уставный капитал10 917 913(54.22%)10 917 913(51.63%)
Дополнительный капитал394 780(1.96%)143 127(0.68%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)20 136 114(100.00%)21 146 715(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 21.15 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)115.9124.2112.3122.3120.3124.0120.8132.6127.3142.7124.0111.7
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)113.0120.4108.5117.5114.7117.7114.0124.2119.0132.9115.5110.9
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)113.0120.4108.5117.5114.7117.7114.0124.2119.0132.9115.5110.9
Капитал (по ф.123 и 134)20.220.420.420.520.720.820.921.121.121.221.221.1
Источники собственных средств (по ф.101)20.420.620.720.820.921.021.121.221.321.421.321.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Доля просроченных ссуд -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Доля резервирования на потери по ссудам0.00.00.0 - 0.00.00.00.00.00.00.00.0
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)37.238.538.644.041.938.138.037.231.931.741.442.2

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года довольно мала и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года довольно мала и имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-2.05.21.4-0.71.00.4-9.1-2.15.78.1-0.25.9
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц15.4-9.8-3.19.5-11.8-8.98.310.815.8-8.11.40.7

Таким образом, за последний год у банка ЭМ-Ю-ЭФ-ДЖИ БАНК (ЕВРАЗИЯ) не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ЭМ-Ю-ЭФ-ДЖИ БАНК (ЕВРАЗИЯ) за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.50График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 2.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество «Эм-Ю-Эф-Джи Банк (Евразия)» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Мая 2020 г.