Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Апреля 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «Екатеринбургский муниципальный банк» является средним российским банком и среди них занимает 194 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Марта 2020 г.) величина активов-нетто банка ЕКАТЕРИНБУРГ составила 10.46 млрд.руб. За год активы увеличились на 3,70%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Января 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 2.11% до 2.52%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка ЕКАТЕРИНБУРГ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Марта 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBB+ (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
средств в кассе167 753(4.82%)186 624(5.57%)
средств на счетах в Банке России278 411(8.00%)214 208(6.40%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)288 111(8.28%)545 005(16.27%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней2 744 727(78.88%)2 404 450(71.79%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)3 479 693(100.00%)3 349 195(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 3.48 до 3.35 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года2 492 414(39.02%)2 803 236(41.37%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)2 972 666(46.54%)3 177 744(46.90%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)886 619(13.88%)671 073(9.90%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)886 619(13.88%)671 073(9.90%)
корсчетов ЛОРО банков100(0.00%)303(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность36 155(0.57%)122 897(1.81%)
ожидаемый отток денежных средств812 790(12.72%)849 565(12.54%)
текущих обязательств6 387 954(100.00%)6 775 253(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, сильно увеличились суммы корсчетов ЛОРО банков, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.81 до 0.85 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 394.22%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)336.8460.6508.7155.2226.1292.3219.8675.8287.8107.0127.0138.3
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)761.5736.2932.4281.9541.2523.8546.41242.0519.7269.9256.9253.8
Экспертная надежность банка413.9283.0274.3328.5298.0263.6259.7319.6352.8397.0329.8394.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2, а также норматив текущей ликвидности Н3 и экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО "БАНК "ЕКАТЕРИНБУРГ" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 85.16% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 77.82% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты2 824 659(32.31%)2 484 382(27.89%)
Кредиты юр.лицам1 032 638(11.81%)689 731(7.74%)
Кредиты физ.лицам4 094 334(46.83%)4 431 232(49.74%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги789 717(9.03%)1 301 667(14.61%)
Прочие доходные ссуды1 342(0.02%)1 237(0.01%)
Доходные активы8 742 690(100.00%)8 908 249(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, а общая сумма доходных активов увеличилась на 1.9% c 8.74 до 8.91 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам2 367(0.04%)2 367(0.04%)
Имущество, принятое в обеспечение2 048 385(36.89%)1 907 923(31.76%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства6 890 753(124.09%)3 771 451(62.79%)
Сумма кредитного портфеля5 552 973(100.00%)6 006 582(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам1 032 638(18.60%)689 731(11.48%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам4 094 334(73.73%)4 431 232(73.77%)
   -  в т.ч. кредиты банкам424 659(7.65%)884 382(14.72%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование физических лиц, формой обеспечения которого являются смешанные виды обеспечения. Общий уровень обеспеченности кредитов недостаточен для погашения возможных убытков, связанных с возможным невозвратом кредитов.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)100(0.00%)303(0.00%)
Средства юр. лиц2 385 705(30.34%)2 124 603(26.10%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц886 619(11.27%)671 073(8.24%)
Вклады физ. лиц5 465 080(69.49%)5 980 980(73.47%)
Прочие процентные обязательств13 292(0.17%)35 002(0.43%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства7 864 177(100.00%)8 140 888(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 3.5% c 7.86 до 8.14 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО "БАНК "ЕКАТЕРИНБУРГ" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 6.28% до 6.67%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 17.26% до 19.82%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 6.78% до 7.38%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 12.98% до 13.86%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 3.63% до 3.37%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 3.51% до 3.17%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал76 052(5.62%)76 052(5.10%)
Добавочный капитал133 842(9.88%)113 849(7.64%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)1 055 562(77.94%)1 197 053(80.33%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период85 063(6.28%)99 387(6.67%)
Резервный фонд3 803(0.28%)3 803(0.26%)
Источники собственных средств1 354 322(100.00%)1 490 144(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 10.0%. А вот за прошедший месяц (Февраль 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 5.6%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
Основной капитал983 750(75.24%)1 056 457(76.01%)
   -  в т.ч. уставный капитал75 697(5.79%)75 697(5.45%)
Дополнительный капитал323 768(24.76%)333 484(23.99%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)1 307 518(100.00%)1 389 941(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.39 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)17.116.716.915.415.615.115.115.315.214.614.815.9
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)14.914.514.312.912.812.512.412.312.112.212.112.3
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)14.914.514.312.912.812.512.412.312.112.212.112.3
Капитал (по ф.123 и 134)1.31.31.31.31.31.31.31.31.31.31.31.4
Источники собственных средств (по ф.101)1.41.41.41.41.41.41.41.51.41.41.41.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Доля просроченных ссуд8.18.88.88.49.09.08.58.68.27.97.37.3
Доля резервирования на потери по ссудам13.814.214.513.514.514.414.114.213.212.312.711.7
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)90.895.290.2103.388.190.788.983.590.398.394.574.1

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-4.8-0.3-6.3-1.84.23.5-2.5-0.40.2-0.85.8-2.3
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-0.22.3-1.016.1-9.9-4.30.5-0.83.914.0-13.05.3
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)11.0-2.9-8.07.212.8-14.1-13.119.3-17.148.5-46.026.5
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц11.1-18.5-0.7-0.09.16.51.6-13.49.90.3-6.6-5.7

Таким образом, за последний год у банка ЕКАТЕРИНБУРГ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ЕКАТЕРИНБУРГ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.34График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

По вкладам: в Январе 2020 года сильно упали вклады физических лиц, т.е. вклады физ.лиц нестабильны.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 4.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Екатеринбургский муниципальный банк» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Марта 2020 г.