Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Января 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «Екатеринбургский муниципальный банк» является средним российским банком и среди них занимает 195 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Декабря 2019 г.) величина активов-нетто банка ЕКАТЕРИНБУРГ составила 10.50 млрд.руб. За год активы увеличились на 3,60%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Октября 2019 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 2.30% до 3.45%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка ЕКАТЕРИНБУРГ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Декабря 2019 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBB+ (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
средств в кассе237 961(7.69%)180 159(5.98%)
средств на счетах в Банке России264 401(8.55%)256 617(8.52%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)514 346(16.63%)500 705(16.62%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 374 758(44.44%)2 074 550(68.86%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ702 219(22.70%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)3 093 685(100.00%)3 012 498(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, уменьшились суммы средств в кассе, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 3.09 до 3.01 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года2 598 701(41.28%)2 769 727(41.30%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)2 745 890(43.61%)2 957 439(44.10%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)914 035(14.52%)931 718(13.89%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)914 035(14.52%)931 718(13.89%)
корсчетов ЛОРО банков410(0.01%)310(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность36 729(0.58%)46 738(0.70%)
ожидаемый отток денежных средств807 277(12.82%)853 965(12.73%)
текущих обязательств6 295 765(100.00%)6 705 932(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, увеличились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.81 до 0.85 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 352.77%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)128.1498.2307.2336.8460.6508.7155.2226.1292.3219.8675.8287.8
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)320.81272.21107.1761.5736.2932.4281.9541.2523.8546.41242.0519.7
Экспертная надежность банка470.3381.5428.1413.9283.0274.3328.5298.0263.6259.7319.6352.8

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО "БАНК "ЕКАТЕРИНБУРГ" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 85.34% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 77.77% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 454 690(17.12%)2 154 482(24.04%)
Кредиты юр.лицам951 863(11.20%)991 555(11.06%)
Кредиты физ.лицам4 195 285(49.37%)4 491 610(50.12%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги1 894 207(22.29%)1 322 819(14.76%)
Прочие доходные ссуды1 366(0.02%)1 264(0.01%)
Доходные активы8 497 411(100.00%)8 961 730(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, увеличились суммы Межбанковские кредиты, уменьшились суммы Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов увеличилась на 5.5% c 8.50 до 8.96 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам2 367(0.05%)2 367(0.04%)
Имущество, принятое в обеспечение2 239 922(42.80%)2 216 673(35.53%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства6 871 295(131.30%)6 791 391(108.86%)
Сумма кредитного портфеля5 233 204(100.00%)6 238 911(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам951 863(18.19%)991 555(15.89%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам4 195 285(80.17%)4 491 610(71.99%)
   -  в т.ч. кредиты банкам84 690(1.62%)754 482(12.09%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование физических лиц, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов невысок, но достаточен при условии хорошего качества обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)410(0.01%)310(0.00%)
Средства юр. лиц2 577 662(32.50%)2 407 733(29.48%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц914 035(11.52%)931 718(11.41%)
Вклады физ. лиц5 344 591(67.38%)5 727 166(70.13%)
Прочие процентные обязательств9 538(0.12%)31 617(0.39%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства7 932 201(100.00%)8 166 826(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 3.0% c 7.93 до 8.17 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО "БАНК "ЕКАТЕРИНБУРГ" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 13.06% до 16.65%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 18.91% до 27.23%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 6.82% до 7.55%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 12.85% до 14.16%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 3.63% до 3.44%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 3.55% до 3.24%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
Уставный капитал76 052(5.83%)76 052(5.25%)
Добавочный капитал133 103(10.20%)125 781(8.68%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)921 482(70.62%)1 002 781(69.16%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период170 441(13.06%)241 423(16.65%)
Резервный фонд3 803(0.29%)3 803(0.26%)
Источники собственных средств1 304 881(100.00%)1 449 840(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 11.1%. А вот за прошедший месяц (Ноябрь 2019 г.) источники собственных средств уменьшились на 0.2%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
Основной капитал985 715(76.69%)1 055 266(78.30%)
   -  в т.ч. уставный капитал75 697(5.89%)75 697(5.62%)
Дополнительный капитал299 621(23.31%)292 461(21.70%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)1 285 336(100.00%)1 347 727(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.35 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)16.817.417.517.116.716.915.415.615.115.115.315.2
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)13.313.513.514.914.514.312.912.812.512.412.312.1
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)13.313.513.514.914.514.312.912.812.512.412.312.1
Капитал (по ф.123 и 134)1.31.31.31.31.31.31.31.31.31.31.31.3
Источники собственных средств (по ф.101)1.31.41.41.41.41.41.41.41.41.41.51.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Доля просроченных ссуд9.68.58.88.18.88.88.49.09.08.58.68.2
Доля резервирования на потери по ссудам14.214.815.913.814.214.513.514.514.414.114.213.2
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)84.079.280.790.895.290.2103.388.190.788.983.590.3

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)0.72.5 - -4.8-0.3-6.3-1.84.23.5-2.5-0.40.2
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)19.1-17.74.3-0.22.3-1.016.1-9.9-4.30.5-0.83.9
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)26.3-39.5-5.211.0-2.9-8.07.212.8-14.1-13.119.3-17.1
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-0.2-4.0-3.411.1-18.5-0.7-0.09.16.51.6-13.49.9

Таким образом, за последний год у банка ЕКАТЕРИНБУРГ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ЕКАТЕРИНБУРГ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.33График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

По вкладам: в Январе 2019 года сильно упали вклады физических лиц, т.е. вклады физ.лиц нестабильны.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 3.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Екатеринбургский муниципальный банк» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Декабря 2019 г.