Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Сентября 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «Екатеринбургский муниципальный банк» является средним российским банком и среди них занимает 186 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Августа 2020 г.) величина активов-нетто банка ЕКАТЕРИНБУРГ составила 10.74 млрд.руб. За год активы увеличились на 3,16%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 3.56% до 3.22%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка ЕКАТЕРИНБУРГ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Августа 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBB+ (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
средств в кассе197 457(8.00%)216 784(5.46%)
средств на счетах в Банке России259 090(10.50%)324 147(8.16%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)327 013(13.25%)646 518(16.27%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 684 458(68.24%)2 786 141(70.11%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)2 468 482(100.00%)3 973 942(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы средств на счетах в Банке России, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 2.47 до 3.97 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года2 665 893(39.95%)2 626 827(36.38%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)3 110 590(46.61%)3 865 754(53.54%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)854 330(12.80%)620 379(8.59%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)854 330(12.80%)620 379(8.59%)
корсчетов ЛОРО банков218(0.00%)344(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность42 134(0.63%)106 336(1.47%)
ожидаемый отток денежных средств828 438(12.41%)872 748(12.09%)
текущих обязательств6 673 165(100.00%)7 219 640(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), сильно увеличились суммы корсчетов ЛОРО банков, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.83 до 0.87 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 455.34%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)292.3219.8675.8287.8107.0127.0138.3143.9104.6107.075.286.6
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)523.8546.41242.0519.7269.9256.9253.8277.5190.6190.5187.3199.2
Экспертная надежность банка263.6259.7319.6352.8397.0329.8394.2384.3489.2496.6459.1455.3

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО «Банк «Екатеринбург» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 83.89% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 78.89% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 764 390(19.51%)2 866 073(31.80%)
Кредиты юр.лицам1 064 408(11.77%)654 795(7.26%)
Кредиты физ.лицам4 436 458(49.06%)4 193 747(46.53%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги1 776 733(19.65%)1 297 568(14.40%)
Прочие доходные ссуды1 299(0.01%)1 189(0.01%)
Доходные активы9 043 288(100.00%)9 013 372(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, уменьшились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 0.3% c 9.04 до 9.01 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам2 367(0.04%)2 367(0.04%)
Имущество, принятое в обеспечение2 152 441(36.08%)1 877 491(34.67%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства7 203 710(120.73%)3 827 724(70.68%)
Сумма кредитного портфеля5 966 555(100.00%)5 415 804(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам1 064 408(17.84%)654 795(12.09%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам4 436 458(74.36%)4 193 747(77.44%)
   -  в т.ч. кредиты банкам464 390(7.78%)566 073(10.45%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование физических лиц, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов невысок, но достаточен при условии хорошего качества обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)218(0.00%)344(0.00%)
Средства юр. лиц2 337 272(28.66%)1 952 015(23.03%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц854 330(10.48%)620 379(7.32%)
Вклады физ. лиц5 776 483(70.83%)6 492 581(76.60%)
Прочие процентные обязательств41 598(0.51%)31 251(0.37%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства8 155 571(100.00%)8 476 191(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 3.9% c 8.16 до 8.48 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО «Банк «Екатеринбург» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 12.98% до 10.34%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 27.88% до 25.18%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 7.82% до 6.25%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 14.30% до 11.25%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 3.46% до 2.60%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 3.25% до 2.19%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал76 052(5.48%)76 052(5.14%)
Добавочный капитал133 842(9.64%)94 128(6.36%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)994 721(71.63%)1 152 131(77.90%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период180 275(12.98%)152 892(10.34%)
Резервный фонд3 803(0.27%)3 803(0.26%)
Источники собственных средств1 388 693(100.00%)1 479 006(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 6.5%. А вот за прошедший месяц (Июль 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 1.8%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Основной капитал1 053 876(80.25%)1 129 392(81.96%)
   -  в т.ч. уставный капитал75 697(5.76%)75 697(5.49%)
Дополнительный капитал259 318(19.75%)248 512(18.04%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)1 313 194(100.00%)1 377 904(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.38 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)15.115.115.315.214.614.815.916.016.616.916.516.5
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)12.512.412.312.112.212.112.313.614.214.313.813.8
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)12.512.412.312.112.212.112.313.614.214.313.813.8
Капитал (по ф.123 и 134)1.31.31.31.31.31.31.41.41.41.41.31.4
Источники собственных средств (по ф.101)1.41.41.51.41.41.41.51.51.51.51.51.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Доля просроченных ссуд9.08.58.68.27.97.37.36.97.06.87.57.8
Доля резервирования на потери по ссудам14.414.114.213.212.312.711.711.410.710.612.212.3
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)90.788.983.590.398.394.574.171.380.781.578.875.4

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)3.5-2.5-0.40.2-0.85.8-2.3-2.0-1.20.63.26.9
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-4.30.5-0.83.914.0-13.05.3-4.021.1-0.2-1.4-5.1
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-14.1-13.119.3-17.148.5-46.026.522.5-36.77.736.910.7
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц6.51.6-13.49.90.3-6.6-5.71.8-12.71.46.4-4.2

Таким образом, за последний год у банка ЕКАТЕРИНБУРГ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ЕКАТЕРИНБУРГ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.36График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

По вкладам: в Январе 2020 года сильно упали вклады физических лиц, в Апреле 2020 года сильно выросли вклады физическиз лиц, т.е. вклады физ.лиц нестабильны.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 6.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Екатеринбургский муниципальный банк» свидетельствуют о наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «удовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Августа 2020 г.