Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Августа 2019 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


«Акционерный коммерческий банк «Держава» публичное акционерное общество» является средним российским банком и среди них занимает 130 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Июля 2019 г.) величина активов-нетто банка ДЕРЖАВА составила 26.49 млрд.руб. За год активы увеличились на 33,72%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто выросла с 7.62% до 8.24%График.

По оказываемым услугам банк Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

Рейтинг кредитоспособности банка ДЕРЖАВА от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Июля 2019 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBB+ (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный
АКРАBBB-(RU) (Умеренный уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
средств в кассе159 673(2.10%)198 933(1.83%)
средств на счетах в Банке России323 676(4.25%)137 610(1.27%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)156 366(2.05%)18 529(0.17%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 770 817(23.26%)4 017 119(37.04%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ5 175 517(67.99%)6 300 537(58.10%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств31 246(0.41%)201 808(1.86%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)7 612 608(100.00%)10 844 265(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что увеличились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 7.61 до 10.84 млрд.руб.

Доля высоколиквидных ценных бумаг РФ довольно значительная в высоколиквидных активах банка, что вызвает некоторое подозрение. Вероятно, это можно объяснить инвестиционным характером деятельности банка.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года3 131 485(34.46%)3 077 360(19.78%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)615 060(6.77%)1 619 703(10.41%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)1 769 257(19.47%)909 076(5.84%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)1 103 515(12.14%)866 011(5.57%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней3 378 708(37.18%)8 945 192(57.49%)
собственных ценных бумаг65 829(0.72%)129 104(0.83%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность126 228(1.39%)879 111(5.65%)
ожидаемый отток денежных средств4 496 548(49.49%)10 632 876(68.34%)
текущих обязательств9 086 567(100.00%)15 559 546(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, корсчетов ЛОРО банков, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно уменьшились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 4.50 до 10.63 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 101.99%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)95.6141.6114.8127.3137.3148.089.890.7124.091.175.1118.9
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)215.8247.1151.6201.1164.8157.0155.9141.8148.5140.6149.2136.6
Экспертная надежность банка155.1178.2161.1190.9164.8129.4194.1149.1139.9151.3119.3102.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива текущей ликвидности Н3 и экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АКБ "ДЕРЖАВА" ПАО можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 90.90% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 67.33% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 770 817(10.53%)4 017 119(16.69%)
Кредиты юр.лицам1 342 225(7.98%)1 146 523(4.76%)
Кредиты физ.лицам1 982 987(11.79%)2 956 103(12.28%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования201 595(1.20%)144 148(0.60%)
Вложения в ценные бумаги11 523 613(68.50%)15 812 010(65.68%)
Прочие доходные ссуды882(0.01%)1(0.00%)
Доходные активы16 822 119(100.00%)24 075 904(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Векселя, увеличились суммы Кредиты физ.лицам, Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 43.1% c 16.82 до 24.08 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам2 549 033(48.11%)3 786 836(45.82%)
Имущество, принятое в обеспечение757 126(14.29%)23 087 498(279.38%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства67 089 349(1266.19%)87 149 264(1054.58%)
Сумма кредитного портфеля5 298 506(100.00%)8 263 894(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам1 342 225(25.33%)901 164(10.90%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам1 982 987(37.43%)2 956 103(35.77%)
   -  в т.ч. кредиты банкам1 770 817(33.42%)4 017 119(48.61%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)3 378 708(25.12%)8 945 192(50.16%)
Средства юр. лиц5 603 973(41.67%)4 405 204(24.70%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц1 127 541(8.38%)2 017 716(11.31%)
Вклады физ. лиц3 722 519(27.68%)3 545 358(19.88%)
Прочие процентные обязательств742 488(5.52%)939 023(5.27%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства13 447 688(100.00%)17 834 777(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), уменьшились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 32.6% c 13.45 до 17.83 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АКБ "ДЕРЖАВА" ПАО можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 15.47% до 12.32%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) незначительно изменилась за год с 26.29% до 26.27%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 3.01% до 5.30%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 28.76% до 26.05%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 7.81% до 6.53%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 13.26% до 10.03%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 4.37% до 4.22%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
Уставный капитал500 032(10.83%)500 032(7.85%)
Добавочный капитал439 445(9.52%)293 632(4.61%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)2 953 809(63.99%)4 765 396(74.83%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период714 065(15.47%)784 292(12.32%)
Резервный фонд8 478(0.18%)8 478(0.13%)
Источники собственных средств4 615 829(100.00%)6 368 259(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 38.0%. А вот за прошедший месяц (Июнь 2019 г.) источники собственных средств увеличились на 2.7%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
Основной капитал4 185 372(74.31%)5 436 412(82.29%)
   -  в т.ч. уставный капитал500 032(8.88%)500 032(7.57%)
Дополнительный капитал1 446 864(25.69%)1 169 743(17.71%)
   -  в т.ч. субординированный кредит590 506(10.48%)590 156(8.93%)
Капитал (по ф.123)5 632 236(100.00%)6 606 155(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 6.61 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)11.011.810.710.611.411.612.712.611.911.410.210.5
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)7.49.48.58.28.37.88.48.39.08.67.88.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)8.310.49.49.09.18.69.39.29.89.48.58.6
Капитал (по ф.123 и 134)5.65.65.65.86.16.76.76.86.76.66.56.6
Источники собственных средств (по ф.101)4.54.64.54.85.15.66.26.36.36.46.26.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Доля просроченных ссуд5.75.83.85.25.86.18.08.77.17.16.67.4
Доля резервирования на потери по ссудам30.429.022.128.828.730.322.519.517.916.618.318.1
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)252.2237.3283.8281.9250.6223.6230.4213.3228.4256.5294.8305.2

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)4.70.11.3-4.22.1-0.4-1.41.83.51.7-5.6-4.3
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  - -1.6 -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)16.026.0 - 24.0 - 38.5 -  -  -  - 33.1 - 
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)44.3-8.6-7.6-5.2-28.118.1-18.911.93.5-20.5-7.7241.7
Отток средств юр. лиц за месяц-8.0-22.60.03.5-16.818.619.4-12.92.04.71.9-4.7

Таким образом, за последний год у банка ДЕРЖАВА не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ДЕРЖАВА за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.43График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

По расчетным счетам: в Июне 2019 года произошел резкий рост оборотов по расчетным счетам, т.е. обороты по расчетным счетам настабильны, что может означать возможное проведение сомнительных операций.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 2.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации «Акционерный коммерческий банк «Держава» публичное акционерное общество» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Июля 2019 г.