Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Января 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


«Акционерный коммерческий банк «Держава» публичное акционерное общество» является средним российским банком и среди них занимает 116 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Декабря 2019 г.) величина активов-нетто банка ДЕРЖАВА составила 35.47 млрд.руб. За год активы увеличились на 76,27%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Октября 2019 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 6.21% до 5.85%График.

По оказываемым услугам банк Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

Банк ДЕРЖАВА - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ.

Рейтинг кредитоспособности банка ДЕРЖАВА от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Декабря 2019 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАBBB-(RU) (Умеренный уровень кредитоспособности)негативный

За прошедший месяц поменялись рейтинги:

  • АКРА: Прогноз изменился (был стабильный);

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
средств в кассе204 712(2.10%)254 681(2.38%)
средств на счетах в Банке России203 061(2.08%)64 460(0.60%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)194 901(2.00%)16 205(0.15%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней3 078 412(31.55%)4 822 499(45.02%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ6 048 601(61.99%)5 114 222(47.74%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств32 897(0.34%)518 605(4.84%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)9 757 649(100.00%)10 712 881(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, увеличились суммы средств в кассе, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 9.76 до 10.71 млрд.руб.

Доля высоколиквидных ценных бумаг РФ довольно значительная в высоколиквидных активах банка, что вызвает некоторое подозрение. Вероятно, это можно объяснить инвестиционным характером деятельности банка.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года3 402 332(32.09%)2 040 738(9.35%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)590 772(5.57%)970 099(4.44%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)1 530 344(14.43%)1 829 820(8.38%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)877 012(8.27%)1 675 605(7.67%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней4 913 396(46.34%)15 716 499(71.98%)
собственных ценных бумаг39 247(0.37%)117 779(0.54%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность126 515(1.19%)1 158 516(5.31%)
ожидаемый отток денежных средств5 920 489(55.84%)17 923 769(82.09%)
текущих обязательств10 602 606(100.00%)21 833 451(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 5.92 до 17.92 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 59.77%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)148.089.890.7124.091.175.1118.984.4135.3110.977.1166.9
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)157.0155.9141.8148.5140.6149.2136.6148.4173.0152.2153.1160.5
Экспертная надежность банка129.4194.1149.1139.9151.3119.3102.088.887.1109.4121.559.8

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному росту, а экспертная надежность банка в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АКБ "ДЕРЖАВА" ПАО можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 92.26% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 72.38% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты3 078 412(17.23%)4 829 673(14.76%)
Кредиты юр.лицам1 145 648(6.41%)1 257 103(3.84%)
Кредиты физ.лицам2 537 498(14.21%)3 209 940(9.81%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования170 517(0.95%)124 772(0.38%)
Вложения в ценные бумаги10 921 523(61.14%)23 306 741(71.21%)
Прочие доходные ссуды9 079(0.05%)204(0.00%)
Доходные активы17 862 677(100.00%)32 728 433(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Векселя, увеличились суммы Кредиты физ.лицам, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 83.2% c 17.86 до 32.73 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам3 098 818(44.64%)4 311 835(45.76%)
Имущество, принятое в обеспечение662 241(9.54%)50 239 095(533.23%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства91 440 886(1317.37%)113 068 876(1200.09%)
Сумма кредитного портфеля6 941 154(100.00%)9 421 692(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам900 290(12.97%)1 257 102(13.34%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам2 537 498(36.56%)3 209 940(34.07%)
   -  в т.ч. кредиты банкам3 078 412(44.35%)4 829 673(51.26%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)4 913 396(38.08%)15 718 459(61.22%)
Средства юр. лиц3 440 631(26.67%)6 317 982(24.61%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц1 082 033(8.39%)2 153 593(8.39%)
Вклады физ. лиц3 788 083(29.36%)2 532 849(9.86%)
Прочие процентные обязательств760 884(5.90%)1 107 506(4.31%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства12 902 994(100.00%)25 676 796(100.00%)

Видим, что сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, уменьшились суммы Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 99.0% c 12.90 до 25.68 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АКБ "ДЕРЖАВА" ПАО можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 27.59% до 16.68%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 21.54% до 20.01%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 3.14% до 4.90%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 27.67% до 25.38%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 7.51% до 6.35%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 12.11% до 8.78%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 4.38% до 4.06%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
Уставный капитал500 032(9.80%)500 032(7.11%)
Добавочный капитал232 386(4.55%)581 255(8.26%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)2 953 809(57.89%)4 760 341(67.65%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период1 407 679(27.59%)1 173 646(16.68%)
Резервный фонд8 478(0.17%)8 478(0.12%)
Источники собственных средств5 102 384(100.00%)7 036 635(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 37.9%. А вот за прошедший месяц (Ноябрь 2019 г.) источники собственных средств увеличились на 5.8%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
Основной капитал4 923 724(80.09%)6 480 467(86.69%)
   -  в т.ч. уставный капитал500 032(8.13%)500 032(6.69%)
Дополнительный капитал1 224 079(19.91%)995 287(13.31%)
   -  в т.ч. субординированный кредит595 287(9.68%)591 664(7.91%)
Капитал (по ф.123)6 147 803(100.00%)7 475 754(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 7.48 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)11.612.712.611.911.410.210.510.610.811.010.711.5
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)7.88.48.39.08.67.88.08.18.99.38.98.6
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)8.69.39.29.89.48.58.68.89.710.19.79.9
Капитал (по ф.123 и 134)6.76.76.86.76.66.56.66.66.86.66.77.5
Источники собственных средств (по ф.101)5.66.26.36.36.46.26.46.46.66.66.77.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Доля просроченных ссуд6.18.08.77.17.16.67.47.78.07.67.47.4
Доля резервирования на потери по ссудам30.322.519.517.916.618.318.117.617.818.518.518.3
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)223.6230.4213.3228.4256.5294.8305.2323.6335.5342.2345.9287.9

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-0.4-1.41.83.51.7-5.6-4.316.05.1-6.1-7.83.6
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)38.5 -  -  -  - 33.1 -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)18.1-18.911.93.5-20.5-7.7241.767.9-35.8-20.3-19.516.9
Отток средств юр. лиц за месяц18.619.4-12.92.04.71.9-4.739.9-15.615.32.52.8

Таким образом, за последний год у банка ДЕРЖАВА не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ДЕРЖАВА за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.41График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

По расчетным счетам: в Июне 2019 года произошел резкий рост оборотов по расчетным счетам, т.е. обороты по расчетным счетам настабильны, что может означать возможное проведение сомнительных операций.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 6.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации «Акционерный коммерческий банк «Держава» публичное акционерное общество» свидетельствуют о наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «удовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Декабря 2019 г.