Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

ЦМРБанк (общество с ограниченной ответственностью) является средним российским банком и среди них занимает 155 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка ЦМРБАНК составила 16.61 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы увеличились на 10,19%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским).

ЦМРБАНК - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ.

Рейтинг кредитоспособности банка ЦМРБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2024 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАBB-(RU) (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни476 607(5.67%)903 624(7.42%)
Корреспондентские счета92 169(1.10%)282 663(2.32%)
Другие счета230 365(2.74%)741 613(6.09%)
Депозиты в Банке России1 700 000(20.21%)4 800 000(39.43%)
Кредиты банкам103 465(1.23%)13 474(0.11%)
Ценные бумаги5 807 888(69.06%)5 431 765(44.62%)
Потенциально ликвидные активы8 410 494(100.00%)12 173 139(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Ценные бумаги, сильно увеличились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Корреспондентские счета, Другие счета, Депозиты в Банке России, сильно уменьшились суммы Кредиты банкам, в целом объем Потенциально ликвидные активы вырос за период с 8.41 до 12.17 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций32 138(0.57%)10 782(0.12%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета30 548(0.54%)9 113(0.10%)
Средства на счетах корп.клиентов4 907 189(87.20%)8 027 029(87.42%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)688 068(12.23%)1 144 240(12.46%)
Текущие обязательства5 627 395(100.00%)9 182 051(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, сильно увеличились суммы Средства на счетах корп.клиентов, Прочие средства (физ. и юр. лиц), сильно уменьшились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства кредитных организаций, в целом Текущие обязательства увеличились за период с 5.63 до 9.18 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 132.58%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (95.38%) и Н3 (119.71%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)22.624.629.924.7108.497.992.998.686.390.592.395.4
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)98.799.298.498.3161.4154.1150.6144.5123.4122.8138.2119.7
Соотношение ликвидных активов и текущих средств -  -  -  - 185.6183.9178.1176.6149.5149.2174.6132.6
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)0.30.30.30.30.41.62.12.32.63.33.74.4

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ЦМРБанк (ООО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 43.82% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 57.06% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам103 465(1.08%)13 474(0.23%)
Ценные бумаги5 807 888(60.84%)5 431 765(90.72%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги6 681 696(69.99%)6 183 849(103.28%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)3 634 785(38.08%)3 424 948(57.20%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты3 744 288(39.22%)3 509 406(58.61%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам59 812(0.63%)61 812(1.03%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность2 763(0.03%)5 144(0.09%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-172 078(-1.80%)-151 414(-2.53%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход9 546 138(100.00%)5 987 678(100.00%)

За период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, сильно уменьшились суммы Кредиты банкам, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 37.3% c 9.55 до 5.99 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций32 138(0.38%)10 782(0.11%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета30 548(0.36%)9 113(0.09%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов4 907 189(57.89%)8 027 029(78.45%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц73 620(0.87%)297 576(2.91%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)688 068(8.12%)1 144 240(11.18%)
Обязательства8 477 283(100.00%)10 232 502(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, , сильно увеличились суммы Средства корпоративных клиентов, сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 20.7% c 8.48 до 10.23 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ЦМРБанк (ООО) можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций1 000 000(15.15%)1 000 000(15.67%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала311 225(4.72%)311 225(4.88%)
Резервный фонд50 000(0.76%)50 000(0.78%)
Прибыль (убыток) прошлых лет5 664 851(85.84%)5 664 851(88.79%)
Чистая прибыль текущего года-339 762(-5.15%)-558 445(-8.75%)
Балансовый капитал6 599 661(100.00%)6 380 054(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) уменьшились на 3.3%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого6 348 719(100.00%)6 084 927(100.00%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)6 348 719(100.00%)6 084 927(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 6.08 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)27.029.827.726.444.643.741.442.339.940.140.442.4
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)22.126.627.226.244.643.541.442.339.940.140.442.4
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)22.126.627.226.244.643.541.442.339.940.140.442.4
Капитал (по ф.123 и 134)3.944.223.853.756.786.856.756.606.356.316.276.08

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле -  -  -  - 0.70.50.40.30.10.10.10.1
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле -  -  -  - 7.05.84.24.64.43.73.44.2

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года довольно мала и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.