Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июня 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество Универсальный коммерческий банк социального развития и реконструкции «Белгородсоцбанк» является небольшим российским банком и среди них занимает 208 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Мая 2020 г.) величина активов-нетто банка БЕЛГОРОДСОЦБАНК составила 7.92 млрд.руб. За год активы увеличились на 8,10%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 7.20% до 2.58%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка БЕЛГОРОДСОЦБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Мая 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBB+ (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
средств в кассе285 161(12.63%)252 597(9.29%)
средств на счетах в Банке России458 013(20.29%)240 378(8.84%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)224 305(9.94%)306 452(11.27%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 290 050(57.14%)1 920 057(70.60%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)2 257 530(100.00%)2 719 484(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 2.26 до 2.72 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года3 750 598(69.97%)3 504 087(60.00%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)402 758(7.51%)837 011(14.33%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)1 128 888(21.06%)1 256 685(21.52%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)1 120 888(20.91%)1 233 185(21.12%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность77 681(1.45%)242 392(4.15%)
ожидаемый отток денежных средств757 042(14.12%)1 003 971(17.19%)
текущих обязательств5 359 925(100.00%)5 840 175(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.76 до 1.00 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 270.87%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)84.179.089.088.872.270.883.832.2102.7109.654.650.9
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)136.2126.9125.4113.9116.5118.6103.8140.2129.6141.1145.3156.9
Экспертная надежность банка324.1321.6311.0278.0261.3273.7280.0352.7306.0288.6263.0270.9

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО УКБ «Белгородсоцбанк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 86.24% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 74.62% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 290 050(20.89%)1 920 057(28.09%)
Кредиты юр.лицам3 174 712(51.42%)3 382 652(49.49%)
Кредиты физ.лицам211 749(3.43%)207 949(3.04%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги1 469 078(23.79%)1 326 684(19.41%)
Прочие доходные ссуды30 000(0.49%)0(0.00%)
Доходные активы6 174 166(100.00%)6 834 595(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, увеличились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов увеличилась на 10.7% c 6.17 до 6.83 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам0(0.00%)0(0.00%)
Имущество, принятое в обеспечение5 783 709(169.36%)5 358 325(149.34%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства7 237 139(211.92%)7 834 167(218.35%)
Сумма кредитного портфеля3 415 088(100.00%)3 587 911(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам2 713 178(79.45%)2 900 338(80.84%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам211 749(6.20%)207 949(5.80%)
   -  в т.ч. кредиты банкам50(0.00%)57(0.00%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц1 209 538(22.18%)1 356 585(22.94%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц1 120 888(20.55%)1 233 185(20.85%)
Вклады физ. лиц4 153 356(76.16%)4 341 098(73.41%)
Прочие процентные обязательств90 378(1.66%)216 084(3.65%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства5 453 272(100.00%)5 913 767(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 8.4% c 5.45 до 5.91 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО УКБ «Белгородсоцбанк» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 12.32% до 3.54%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 43.78% до 16.82%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 4.16% до 2.95%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 12.06% до 9.36%График. Стоимость привлеченных средств увеличилась за год с 4.91% до 5.04%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) незначительно изменилась за год с 6.20% до 6.20%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал300 000(21.20%)300 000(20.57%)
Добавочный капитал40 855(2.89%)33 758(2.31%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)794 612(56.16%)967 941(66.37%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период174 335(12.32%)51 585(3.54%)
Резервный фонд45 000(3.18%)45 000(3.09%)
Источники собственных средств1 414 822(100.00%)1 458 304(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 3.1%. А вот за прошедший месяц (Апрель 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 0.1%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Основной капитал1 185 743(94.37%)1 202 296(93.20%)
   -  в т.ч. уставный капитал298 079(23.72%)298 079(23.11%)
Дополнительный капитал70 774(5.63%)87 785(6.80%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)1 256 517(100.00%)1 290 081(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.29 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)23.823.823.622.923.222.521.823.923.523.223.723.4
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)22.422.322.021.121.220.619.721.420.720.222.422.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)22.422.322.021.121.220.619.721.420.720.222.422.0
Капитал (по ф.123 и 134)1.21.21.21.21.21.21.21.21.31.31.31.3
Источники собственных средств (по ф.101)1.31.41.41.41.41.41.41.41.41.41.51.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Доля просроченных ссуд0.20.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.1
Доля резервирования на потери по ссудам10.49.29.08.27.67.67.58.08.07.67.47.4
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)213.0219.0221.7245.2246.7257.5275.1233.0217.5221.0202.0228.0

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Смена владельцев банка за месяц (%)3.0 -  -  -  -  -  -  - 0.0 -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-1.00.31.64.7-0.74.4-0.70.30.93.3-2.92.0
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)2.41.1-0.80.91.0-0.60.22.31.1-0.90.8-3.0
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-17.0-11.819.0-14.91.29.0-5.531.1-28.30.724.9-35.5
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  - -42.1 -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц6.3-0.64.18.67.0-3.1-4.728.4-5.6-8.1-11.2-4.0

Таким образом, за последний год у банка БЕЛГОРОДСОЦБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка БЕЛГОРОДСОЦБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.40График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 2.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество Универсальный коммерческий банк социального развития и реконструкции «Белгородсоцбанк» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Мая 2020 г.