Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Акционерное общество Универсальный коммерческий банк социального развития и реконструкции "Белгородсоцбанк" является небольшим российским банком и среди них занимает 213 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка БЕЛГОРОДСОЦБАНК составила 5.82 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы уменьшились на -1,21%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка БЕЛГОРОДСОЦБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2024 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBB+ (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)развивающийся

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни135 056(3.62%)128 477(3.51%)
Корреспондентские счета289 082(7.74%)190 987(5.21%)
Другие счета20 899(0.56%)20 331(0.56%)
Депозиты в Банке России750 000(20.08%)920 000(25.12%)
Кредиты банкам1 549 225(41.49%)1 584 207(43.26%)
Ценные бумаги990 016(26.51%)818 329(22.34%)
Потенциально ликвидные активы3 734 278(100.00%)3 662 331(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Другие счета, Кредиты банкам, увеличились суммы Депозиты в Банке России, уменьшились суммы Ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Корреспондентские счета, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 3.73 до 3.66 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций797(0.06%)198(0.02%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета83(0.01%)142(0.01%)
Средства на счетах корп.клиентов1 054 047(77.52%)962 187(78.40%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)304 896(22.42%)264 926(21.59%)
Текущие обязательства1 359 740(100.00%)1 227 311(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), сильно увеличились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, в целом Текущие обязательства уменьшились за период с 1.36 до 1.23 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 298.40%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины величина норматива Н2 (20.15%) несколько недостаточна.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)50.046.826.842.734.834.233.736.928.043.068.220.2
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)149.6128.7116.5121.5139.1140.3137.1122.5155.9142.3129.5144.1
Соотношение ликвидных активов и текущих средств237.1214.1208.7204.1270.0260.8294.6270.2274.6297.8295.1298.4
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)54.355.848.148.457.960.961.656.055.855.958.956.7

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному росту, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО УКБ «Белгородсоцбанк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 64.52% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 68.00% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов ниже среднего показателя по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам1 549 225(35.77%)1 584 207(50.95%)
Ценные бумаги990 016(22.86%)818 329(26.32%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги991 166(22.89%)819 103(26.34%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)1 791 256(41.36%)1 700 260(54.68%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты1 905 315(44.00%)1 836 324(59.06%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам91 556(2.11%)82 017(2.64%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность235 483(5.44%)234 172(7.53%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-441 098(-10.19%)-452 253(-14.55%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход4 330 497(100.00%)3 109 315(100.00%)

За период незначительно изменились суммы Кредиты банкам,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, уменьшились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 28.2% c 4.33 до 3.11 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций797(0.02%)198(0.00%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета83(0.00%)142(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов1 401 729(32.09%)1 464 964(34.29%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства347 682(7.96%)502 777(11.77%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц2 302 162(52.70%)2 189 236(51.24%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)304 896(6.98%)264 926(6.20%)
Обязательства4 368 429(100.00%)4 272 823(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства корпоративных клиентов, , сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 2.2% c 4.37 до 4.27 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО УКБ «Белгородсоцбанк» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций300 000(19.72%)300 000(19.41%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала66 119(4.35%)65 971(4.27%)
Резервный фонд45 000(2.96%)45 000(2.91%)
Прибыль (убыток) прошлых лет1 037 171(68.18%)1 037 171(67.11%)
Чистая прибыль текущего года74 218(4.88%)98 516(6.37%)
Балансовый капитал1 521 288(100.00%)1 545 438(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 1.6%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого1 370 339(95.19%)1 364 195(93.85%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого69 258(4.81%)89 351(6.15%)
Капитал (по ф.123)1 439 597(100.00%)1 453 546(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.45 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)30.330.933.633.543.542.347.343.342.742.942.444.5
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)28.228.830.230.642.340.945.541.640.840.840.041.8
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)28.228.830.230.642.340.945.541.640.840.840.041.8
Капитал (по ф.123 и 134)1.331.341.381.361.421.431.431.431.441.451.461.45

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле0.01.58.68.76.96.29.86.46.26.36.26.3
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле17.012.810.010.411.111.118.011.311.712.111.912.1

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к незначительному падению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.