Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Сентября 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество Универсальный коммерческий банк социального развития и реконструкции «Белгородсоцбанк» является средним российским банком и среди них занимает 200 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Августа 2020 г.) величина активов-нетто банка БЕЛГОРОДСОЦБАНК составила 8.49 млрд.руб. За год активы увеличились на 13,03%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 6.69% до 1.88%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка БЕЛГОРОДСОЦБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Августа 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBB+ (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
средств в кассе279 375(10.88%)232 389(6.83%)
средств на счетах в Банке России219 508(8.55%)202 439(5.95%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)288 927(11.25%)369 576(10.86%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 780 049(69.32%)2 600 057(76.37%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)2 567 859(100.00%)3 404 461(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, уменьшились суммы средств в кассе, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 2.57 до 3.40 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года3 538 025(63.24%)3 593 737(59.92%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)727 405(13.00%)655 280(10.93%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)1 254 773(22.43%)1 537 237(25.63%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)1 186 773(21.21%)1 522 837(25.39%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность74 071(1.32%)210 804(3.52%)
ожидаемый отток денежных средств825 622(14.76%)1 070 914(17.86%)
текущих обязательств5 594 274(100.00%)5 997 058(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.83 до 1.07 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 317.90%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)88.872.270.883.832.2102.7109.654.650.9123.3118.9126.2
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)113.9116.5118.6103.8140.2129.6141.1145.3156.9141.1141.5158.2
Экспертная надежность банка278.0261.3273.7280.0352.7306.0288.6263.0270.9293.4293.8317.9

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО УКБ «Белгородсоцбанк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 86.18% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 76.31% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 780 049(27.03%)2 600 057(35.54%)
Кредиты юр.лицам3 166 911(48.09%)3 289 788(44.97%)
Кредиты физ.лицам222 490(3.38%)203 560(2.78%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги1 386 300(21.05%)1 224 458(16.74%)
Прочие доходные ссуды30 000(0.46%)0(0.00%)
Доходные активы6 585 229(100.00%)7 315 601(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, увеличились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов увеличилась на 11.1% c 6.59 до 7.32 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам0(0.00%)0(0.00%)
Имущество, принятое в обеспечение5 705 931(166.89%)5 367 746(153.75%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства7 212 183(210.95%)8 054 168(230.70%)
Сумма кредитного портфеля3 418 929(100.00%)3 491 143(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам2 716 888(79.47%)2 834 494(81.19%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам222 490(6.51%)203 560(5.83%)
   -  в т.ч. кредиты банкам49(0.00%)57(0.00%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц1 331 073(23.26%)1 916 637(29.59%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц1 186 773(20.73%)1 522 837(23.51%)
Вклады физ. лиц4 265 430(74.52%)4 249 017(65.60%)
Прочие процентные обязательств127 251(2.22%)311 970(4.82%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства5 723 754(100.00%)6 477 624(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 13.2% c 5.72 до 6.48 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО УКБ «Белгородсоцбанк» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 16.32% до 4.97%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 40.63% до 12.05%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 4.01% до 3.00%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 11.79% до 9.18%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.97% до 4.70%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.24% до 5.86%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал300 000(21.90%)300 000(20.27%)
Добавочный капитал40 855(2.98%)6 270(0.42%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)700 143(51.12%)995 462(67.25%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период223 572(16.32%)73 583(4.97%)
Резервный фонд45 000(3.29%)45 000(3.04%)
Источники собственных средств1 369 590(100.00%)1 480 335(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 8.1%. А вот за прошедший месяц (Июль 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 2.0%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Основной капитал1 093 882(92.15%)1 200 590(91.33%)
   -  в т.ч. уставный капитал298 079(25.11%)298 079(22.68%)
Дополнительный капитал93 193(7.85%)113 963(8.67%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)1 187 075(100.00%)1 314 553(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.31 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)22.923.222.521.823.923.523.223.723.423.623.723.9
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)21.121.220.619.721.420.720.222.422.022.322.221.9
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)21.121.220.619.721.420.720.222.422.022.322.221.9
Капитал (по ф.123 и 134)1.21.21.21.21.21.31.31.31.31.31.31.3
Источники собственных средств (по ф.101)1.41.41.41.41.41.41.41.51.51.41.51.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Доля просроченных ссуд0.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.1
Доля резервирования на потери по ссудам8.27.67.67.58.08.07.67.47.47.67.87.7
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)245.2246.7257.5275.1233.0217.5221.0202.0228.0217.9216.6214.6

Доля просроченных ссуд в течение года довольно мала и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  - 0.0 -  -  -  - 0.0 - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)4.7-0.74.4-0.70.30.93.3-2.92.0-2.3-0.6-0.1
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)0.91.0-0.60.22.31.1-0.90.8-3.01.2-2.7-0.6
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-14.91.29.0-5.531.1-28.30.724.9-35.5-2.715.80.5
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  - -42.1 -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц8.67.0-3.1-4.728.4-5.6-8.1-11.2-4.07.812.616.5

Таким образом, за последний год у банка БЕЛГОРОДСОЦБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка БЕЛГОРОДСОЦБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.36График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 1.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество Универсальный коммерческий банк социального развития и реконструкции «Белгородсоцбанк» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Августа 2020 г.