Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Февраля 2021 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество Универсальный коммерческий банк социального развития и реконструкции «Белгородсоцбанк» является средним российским банком и среди них занимает 200 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2021 г.) величина активов-нетто банка БЕЛГОРОДСОЦБАНК составила 8.18 млрд.руб. За год активы уменьшились на -0,54%График. Спад активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто упала с 4.32% до 2.06%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка БЕЛГОРОДСОЦБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2021 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBB+ (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Января 2020 г., тыс.руб01 Января 2021 г., тыс.руб
средств в кассе274 119(8.55%)281 308(8.67%)
средств на счетах в Банке России253 805(7.92%)169 553(5.22%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)126 996(3.96%)425 533(13.11%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней2 550 048(79.57%)2 370 057(73.00%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)3 204 968(100.00%)3 246 451(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 3.20 до 3.25 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Января 2020 г., тыс.руб01 Января 2021 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года3 802 135(63.67%)3 655 462(61.74%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)627 409(10.51%)390 466(6.60%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)1 477 387(24.74%)1 679 668(28.37%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)1 386 995(23.23%)1 548 968(26.16%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность64 939(1.09%)194 923(3.29%)
ожидаемый отток денежных средств908 741(15.22%)1 088 610(18.39%)
текущих обязательств5 971 870(100.00%)5 920 519(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, сильно увеличились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.91 до 1.09 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 298.22%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)102.7109.654.650.9123.3118.9126.258.151.457.047.540.9
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)129.6141.1145.3156.9141.1141.5158.2149.5148.5148.5117.8133.6
Экспертная надежность банка306.0288.6263.0270.9293.4293.8317.9311.5299.9301.7287.6298.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО УКБ «Белгородсоцбанк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 85.96% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 75.96% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Января 2020 г., тыс.руб01 Января 2021 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты2 550 048(34.44%)2 370 057(33.72%)
Кредиты юр.лицам3 361 569(45.40%)2 911 739(41.43%)
Кредиты физ.лицам235 642(3.18%)195 003(2.77%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги1 259 348(17.01%)1 552 482(22.09%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы7 403 679(100.00%)7 027 810(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Кредиты физ.лицам, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 5.1% c 7.40 до 7.03 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Января 2020 г., тыс.руб01 Января 2021 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам0(0.00%)0(0.00%)
Имущество, принятое в обеспечение5 613 411(156.17%)4 994 937(160.85%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства7 775 653(216.33%)7 821 026(251.86%)
Сумма кредитного портфеля3 594 331(100.00%)3 105 328(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам2 882 200(80.19%)2 438 860(78.54%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам235 642(6.56%)195 003(6.28%)
   -  в т.ч. кредиты банкам48(0.00%)57(0.00%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Января 2020 г., тыс.руб01 Января 2021 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц1 835 087(28.58%)2 020 218(32.53%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц1 386 995(21.60%)1 548 968(24.94%)
Вклады физ. лиц4 429 544(68.98%)4 045 928(65.15%)
Прочие процентные обязательств157 172(2.45%)143 884(2.32%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства6 421 803(100.00%)6 210 030(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 3.3% c 6.42 до 6.21 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО УКБ «Белгородсоцбанк» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 18.31% до 8.99%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 26.95% до 13.14%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 3.73% до 3.12%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 11.07% до 9.04%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.04% до 4.29%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.31% до 5.55%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Января 2020 г., тыс.руб01 Января 2021 г., тыс.руб
Уставный капитал300 000(21.38%)300 000(20.18%)
Добавочный капитал40 884(2.91%)6 270(0.42%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)700 143(49.91%)941 462(63.34%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период256 888(18.31%)133 568(8.99%)
Резервный фонд45 000(3.21%)45 000(3.03%)
Источники собственных средств1 402 935(100.00%)1 486 320(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 5.9%. А вот за прошедший месяц (Декабрь 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 0.7%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Января 2020 г., тыс.руб01 Января 2021 г., тыс.руб
Основной капитал1 092 220(88.47%)1 146 073(87.25%)
   -  в т.ч. уставный капитал298 079(24.14%)298 079(22.69%)
Дополнительный капитал142 414(11.53%)167 548(12.75%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)1 234 634(100.00%)1 313 621(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.31 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)23.523.223.723.423.623.723.923.524.725.625.125.1
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)20.720.222.422.022.322.221.921.221.622.322.022.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)20.720.222.422.022.322.221.921.221.622.322.022.0
Капитал (по ф.123 и 134)1.31.31.31.31.31.31.31.31.31.31.31.3
Источники собственных средств (по ф.101)1.41.41.51.51.41.51.51.41.51.51.51.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченных ссуд0.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.1
Доля резервирования на потери по ссудам8.07.67.47.47.67.87.77.56.87.17.17.0
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)217.5221.0202.0228.0217.9216.6214.6210.6202.6198.0208.4200.8

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Смена владельцев банка за месяц (%)0.0 -  -  -  - 0.0 -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)0.93.3-2.92.0-2.3-0.6-0.12.75.8-0.2-3.2-2.5
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)1.1-0.90.8-3.01.2-2.7-0.6-1.0-0.7-1.5-2.20.5
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-28.30.724.9-35.5-2.715.80.5-5.45.0-12.5-0.731.6
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)-42.1 -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-5.6-8.1-11.2-4.07.812.616.513.2-11.2-7.85.28.1

Таким образом, за последний год у банка БЕЛГОРОДСОЦБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка БЕЛГОРОДСОЦБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.38График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 2.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество Универсальный коммерческий банк социального развития и реконструкции «Белгородсоцбанк» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2021 г.