Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Ноября 2019 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество коммерческий банк «ОРЕНБУРГ» является средним российским банком и среди них занимает 180 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Октября 2019 г.) величина активов-нетто банка БАНК ОРЕНБУРГ составила 12.38 млрд.руб. За год активы увеличились на 0,33%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто упала с 2.62% до 0.54%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка БАНК ОРЕНБУРГ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Октября 2019 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBB+ (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
средств в кассе548 494(15.30%)490 400(14.88%)
средств на счетах в Банке России270 478(7.55%)132 639(4.02%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)164 174(4.58%)151 984(4.61%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 373 997(38.33%)1 314 204(39.86%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ633 790(17.68%)693 782(21.04%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств698 455(19.48%)604 334(18.33%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)3 584 620(100.00%)3 296 720(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 3.58 до 3.30 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года5 078 492(62.03%)4 778 573(57.41%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)1 478 603(18.06%)2 019 772(24.27%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)1 057 592(12.92%)1 348 074(16.20%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)1 057 592(12.92%)1 100 074(13.22%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней420 000(5.13%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность152 917(1.87%)177 211(2.13%)
ожидаемый отток денежных средств1 397 739(17.07%)1 157 346(13.90%)
текущих обязательств8 187 604(100.00%)8 323 630(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года,  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 1.40 до 1.16 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 284.85%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)229.0179.5214.5260.1213.7165.8259.8242.8192.2291.2220.7189.8
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)646.7425.8591.7694.5771.5475.7716.6902.0447.6564.0465.5412.9
Экспертная надежность банка285.9289.0305.1304.1323.2333.0306.7291.3285.4283.2284.7284.9

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО "БАНК ОРЕНБУРГ" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 87.21% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 66.47% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 373 997(12.95%)1 339 185(12.41%)
Кредиты юр.лицам2 547 423(24.01%)2 851 043(26.41%)
Кредиты физ.лицам3 674 698(34.63%)3 977 688(36.85%)
Векселя23 536(0.22%)27 395(0.25%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования166 604(1.57%)120 517(1.12%)
Вложения в ценные бумаги2 820 027(26.57%)2 523 728(23.38%)
Прочие доходные ссуды5 500(0.05%)0(0.00%)
Доходные активы10 611 785(100.00%)10 794 668(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 1.7% c 10.61 до 10.79 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам1 599 153(23.70%)1 457 539(19.98%)
Имущество, принятое в обеспечение3 632 261(53.83%)3 872 320(53.09%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства14 618 742(216.63%)15 920 986(218.29%)
Сумма кредитного портфеля6 748 222(100.00%)7 293 545(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам2 547 423(37.75%)2 846 712(39.03%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам3 674 698(54.45%)3 977 688(54.54%)
   -  в т.ч. кредиты банкам353 997(5.25%)389 185(5.34%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)420 000(5.03%)0(0.00%)
Средства юр. лиц1 336 740(16.00%)1 390 762(16.91%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц1 057 592(12.66%)1 100 074(13.37%)
Вклады физ. лиц6 557 095(78.50%)6 798 345(82.64%)
Прочие процентные обязательств39 433(0.47%)37 341(0.45%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России30 000(0.36%)20 000(0.24%)
Процентные обязательства8 353 268(100.00%)8 226 448(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 1.5% c 8.35 до 8.23 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО "БАНК ОРЕНБУРГ" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 6.46% до 1.14%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 12.12% до 2.53%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 5.65% до 4.78%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 13.83% до 12.29%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.92% до 4.69%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.65% до 5.35%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
Уставный капитал2 301 683(77.00%)2 301 683(78.17%)
Добавочный капитал-41 169(-1.38%)13 287(0.45%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)461 349(15.43%)519 290(17.64%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период193 032(6.46%)33 639(1.14%)
Резервный фонд74 456(2.49%)75 602(2.57%)
Источники собственных средств2 989 351(100.00%)2 944 414(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 1.5%. А вот за прошедший месяц (Сентябрь 2019 г.) источники собственных средств увеличились на 0.2%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
Основной капитал2 285 104(86.67%)2 300 805(90.58%)
   -  в т.ч. уставный капитал2 100 680(79.68%)2 100 455(82.70%)
Дополнительный капитал351 425(13.33%)239 175(9.42%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)2 636 529(100.00%)2 539 980(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 2.54 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)25.825.524.825.525.123.122.722.222.222.521.921.9
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)23.223.123.223.523.221.621.320.820.520.820.220.2
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)23.223.123.223.523.221.621.320.820.520.820.220.2
Капитал (по ф.123 и 134)2.62.62.52.52.52.52.52.52.52.52.52.5
Источники собственных средств (по ф.101)2.92.92.82.92.92.92.92.92.92.92.92.9

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Доля просроченных ссуд4.24.24.27.07.17.27.87.37.07.37.06.8
Доля резервирования на потери по ссудам13.313.415.614.815.715.115.414.714.214.714.514.2
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)92.096.988.294.589.884.083.678.579.878.578.981.2

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  - 0.3 -  -  - 0.0 -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-0.1-1.6-2.10.2-0.70.31.8-5.90.52.50.91.4
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-3.5-2.0-1.0-0.52.51.6-0.41.84.6-3.02.71.0
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)9.2-6.028.1-38.511.313.113.5-3.1-2.43.8-6.5-0.1
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-6.78.5-1.03.7-2.1-2.9-10.34.0-1.03.7-1.111.2

Таким образом, за последний год у банка БАНК ОРЕНБУРГ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка БАНК ОРЕНБУРГ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.32График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 1.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество коммерческий банк «ОРЕНБУРГ» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Октября 2019 г.