Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Мая 2019 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «Балтийский Инвестиционный Банк» является крупным российским банком и среди них занимает 67 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Апреля 2019 г.) величина активов-нетто банка БАЛТИНВЕСТБАНК составила 94.60 млрд.руб. За год активы увеличились на 3,94%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто выросла с -1.34% до 0.13%График.

По оказываемым услугам банк Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

БАЛТИНВЕСТБАНК - санируемый банк (находится под контролем АСВ).

БАЛТИНВЕСТБАНК - в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка БАЛТИНВЕСТБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Апреля 2019 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Moody`sCaa1 (Высокая подверженность кредитным рискам)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)

За прошедший месяц поменялись рейтинги:

  • АК&M: Прогноз отозван (был стабильный);

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Апреля 2018 г., тыс.руб01 Апреля 2019 г., тыс.руб
средств в кассе59 514(0.89%)79 888(2.37%)
средств на счетах в Банке России150 674(2.24%)61 192(1.82%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)192 356(2.86%)199 966(5.93%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней3 075 501(45.80%)565 178(16.77%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ954 208(14.21%)1 308 956(38.84%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств2 684 912(39.99%)1 359 135(40.32%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)6 714 428(100.00%)3 370 534(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), увеличились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 6.71 до 3.37 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Апреля 2018 г., тыс.руб01 Апреля 2019 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года13 277 838(45.46%)4 406 753(64.31%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)1 923 333(6.59%)1 474 799(21.52%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)647 248(2.22%)204 452(2.98%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)312 628(1.07%)190 452(2.78%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней12 500 604(42.80%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг2 663(0.01%)1 659(0.02%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность852 957(2.92%)764 974(11.16%)
ожидаемый отток денежных средств14 471 348(49.55%)1 216 231(17.75%)
текущих обязательств29 204 643(100.00%)6 852 637(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы корсчетов ЛОРО банков, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), сильно уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 14.47 до 1.22 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 277.13%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)380.4148.2112.949.0107.068.2225.1423.2289.7225.6258.1213.4
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)65.662.498.456.664.155.870.757.8137.358.359.9101.7
Экспертная надежность банка42.543.751.832.839.756.341.861.2194.2182.0228.0277.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО "БАЛТИНВЕСТБАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 81.13% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 86.81% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Апреля 2018 г., тыс.руб01 Апреля 2019 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты3 075 501(4.30%)565 178(0.74%)
Кредиты юр.лицам23 061 982(32.24%)25 480 048(33.20%)
Кредиты физ.лицам10 163 654(14.21%)12 767 628(16.63%)
Векселя170 752(0.24%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования2 965 463(4.15%)8 037 953(10.47%)
Вложения в ценные бумаги30 866 119(43.15%)28 847 292(37.58%)
Прочие доходные ссуды1 232 657(1.72%)1 035 703(1.35%)
Доходные активы71 536 821(100.00%)76 754 279(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Вложения в ценные бумаги, увеличились суммы Кредиты физ.лицам, сильно увеличились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, Векселя, а общая сумма доходных активов увеличилась на 7.3% c 71.54 до 76.75 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Апреля 2018 г., тыс.руб01 Апреля 2019 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам2 952 908(7.29%)1 659 291(3.47%)
Имущество, принятое в обеспечение24 837 864(61.33%)24 560 393(51.29%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства39 188 780(96.76%)37 248 692(77.79%)
Сумма кредитного портфеля40 499 257(100.00%)47 886 510(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам21 008 306(51.87%)23 221 048(48.49%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам10 163 654(25.10%)12 767 628(26.66%)
   -  в т.ч. кредиты банкам3 075 501(7.59%)565 178(1.18%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов невысок, но достаточен при условии хорошего качества обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Апреля 2018 г., тыс.руб01 Апреля 2019 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)49 378 482(63.27%)63 382 791(77.17%)
Средства юр. лиц13 577 495(17.40%)12 723 683(15.49%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц534 003(0.68%)192 496(0.23%)
Вклады физ. лиц14 979 796(19.19%)5 879 508(7.16%)
Прочие процентные обязательств111 631(0.14%)142 699(0.17%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства78 047 404(100.00%)82 128 681(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), сильно уменьшились суммы Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 5.2% c 78.05 до 82.13 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО "БАЛТИНВЕСТБАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась до критического значения за год с -29.76% до -10000.00%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) незначительно изменилась за год с 0.00% до 0.00%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 0.83% до 19.42%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 11.94% до 48.49%График. Стоимость привлеченных средств увеличилась за год с 5.37% до 6.10%График. Стоимость привлеченных средств банков увеличилась за год с 5.67% до 7.11%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 7.58% до 6.19%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Апреля 2018 г., тыс.руб01 Апреля 2019 г., тыс.руб
Уставный капитал10 001(0.91%)10 001(-0.30%)
Добавочный капитал195 107(17.67%)19 265(-0.57%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)1 226 441(111.09%)-3 434 962(102.50%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период-328 544(-29.76%)15 478(-0.46%)
Резервный фонд1 000(0.09%)1 000(-0.03%)
Источники собственных средств1 104 005(100.00%)-3 351 270(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 403.6%. А вот за прошедший месяц (Март 2019 г.) источники собственных средств уменьшились на 13.5%. Такое резкое падение собственных средств за месяц крайне негативно для финансовой устойчивости банка.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Апреля 2018 г., тыс.руб01 Апреля 2019 г., тыс.руб
Основной капитал-10 055 042(100.00%)-15 849 737(100.00%)
   -  в т.ч. уставный капитал10 001(-0.10%)10 001(-0.06%)
Дополнительный капитал0(0.00%)0(0.00%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)-10 055 042(100.00%)-15 849 737(100.00%)

Капитал в настоящее время меньше минимально допустимого для банков с 01.01.2015 (300 млн.руб.)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил -15.85 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Капитал (по ф.123 и 134)-12.13-12.37-13.30-13.53-13.79-14.13-14.25-14.57-14.57-15.60-15.80-15.85
Источники собственных средств (по ф.101)-0.65-0.89-1.83-2.03-2.28-2.62-2.75-3.07-3.45-3.78-3.87-3.35

Норматив достаточности капитала, минимальное значение которого установлено в 8%, сейчас составляет всего 0.00%, что свидетельствует о недостатке капитализации.

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр
Доля просроченных ссуд51.345.445.851.746.346.154.152.857.547.448.048.4
Доля резервирования на потери по ссудам33.730.531.735.832.331.436.836.643.540.741.740.7
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%). Точнее даже можно сказать, что банка БАЛТИНВЕСТБАНК практически потерял большую часть своих кредитов.

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-8.3-14.1-10.5-6.8-7.3-3.2-0.1-7.6-11.8-1.9-5.0-15.9
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)7.8-19.2-13.814.914.1-15.417.0-8.66.610.2-5.77.9
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-2.40.5-1.0-2.6-0.20.1-0.3-0.61.5-0.6-0.1-0.7

Таким образом, за последний год у банка БАЛТИНВЕСТБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка БАЛТИНВЕСТБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.88График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 11;
  • количество индикаторов неустойчивости - 14.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Балтийский Инвестиционный Банк» свидетельствуют о множественном наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Апреля 2019 г.