Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Августа 2019 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «Балтийский Инвестиционный Банк» является крупным российским банком и среди них занимает 65 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Июля 2019 г.) величина активов-нетто банка БАЛТИНВЕСТБАНК составила 101.09 млрд.руб. За год активы увеличились на 4,29%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто выросла с -6.38% до -1.70%График.

БАЛТИНВЕСТБАНК - санируемый банк (находится под контролем АСВ).

Рейтинг кредитоспособности банка БАЛТИНВЕСТБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Июля 2019 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Moody`sCaa1 (Высокая подверженность кредитным рискам)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
средств в кассе103 786(1.34%)71 629(0.99%)
средств на счетах в Банке России160 869(2.07%)145 792(2.02%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)205 411(2.64%)191 112(2.65%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней5 465 123(70.35%)5 614 946(77.97%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ130 359(1.68%)869 126(12.07%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств2 003 915(25.79%)363 580(5.05%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)7 768 876(100.00%)7 201 736(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, уменьшились суммы средств в кассе, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 7.77 до 7.20 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года10 881 605(41.01%)3 366 000(29.90%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)965 750(3.64%)2 670 695(23.72%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)565 274(2.13%)193 828(1.72%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)242 754(0.91%)180 828(1.61%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней12 708 062(47.90%)4 321 367(38.38%)
собственных ценных бумаг2 663(0.01%)1 659(0.01%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность1 408 546(5.31%)705 036(6.26%)
ожидаемый отток денежных средств14 986 036(56.48%)5 540 963(49.22%)
текущих обязательств26 531 900(100.00%)11 258 585(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы корсчетов ЛОРО банков, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), уменьшились суммы  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 14.99 до 5.54 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 129.97%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что величина норматива Н2 (24.14%) несколько недостаточна.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)49.0107.068.2225.1423.2289.7225.6258.1213.427.684.424.1
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)56.664.155.870.757.8137.358.359.9101.789.360.979.2
Экспертная надежность банка32.839.756.341.861.2194.2182.0228.0277.1109.3144.4130.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО "БАЛТИНВЕСТБАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 79.88% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 86.17% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты5 465 123(7.04%)5 614 946(6.95%)
Кредиты юр.лицам22 323 923(28.76%)25 463 734(31.54%)
Кредиты физ.лицам12 560 057(16.18%)14 768 995(18.29%)
Векселя120 752(0.16%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования1 590 001(2.05%)5 523 780(6.84%)
Вложения в ценные бумаги34 233 369(44.11%)28 363 731(35.13%)
Прочие доходные ссуды1 320 518(1.70%)1 009 158(1.25%)
Доходные активы77 613 743(100.00%)80 744 433(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, сильно увеличились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, уменьшились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Векселя, а общая сумма доходных активов увеличилась на 4.0% c 77.61 до 80.74 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам1 808 655(4.18%)1 629 211(3.11%)
Имущество, принятое в обеспечение27 169 599(62.81%)24 864 027(47.47%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства28 800 691(66.58%)32 223 812(61.52%)
Сумма кредитного портфеля43 259 622(100.00%)52 380 613(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам20 996 232(48.54%)22 411 121(42.79%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам12 560 057(29.03%)14 768 995(28.20%)
   -  в т.ч. кредиты банкам5 465 123(12.63%)5 614 946(10.72%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются смешанные виды обеспечения. Общий уровень обеспеченности кредитов невысок, но достаточен при условии хорошего качества обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)59 756 971(70.41%)68 237 135(78.34%)
Средства юр. лиц13 191 233(15.54%)12 712 991(14.60%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц262 401(0.31%)182 287(0.21%)
Вклады физ. лиц11 827 708(13.94%)6 035 236(6.93%)
Прочие процентные обязательств98 109(0.12%)117 912(0.14%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства84 874 021(100.00%)87 103 274(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, сильно уменьшились суммы Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 2.6% c 84.87 до 87.10 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО "БАЛТИНВЕСТБАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) незначительно за год с -10000.00% до -10000.00%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) незначительно изменилась за год с 0.00% до 0.00%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 0.65% до 13.30%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 11.74% до 35.51%График. Стоимость привлеченных средств увеличилась за год с 5.36% до 6.07%График. Стоимость привлеченных средств банков увеличилась за год с 5.82% до 7.03%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 7.34% до 6.22%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
Уставный капитал10 001(-0.55%)10 001(-0.25%)
Добавочный капитал-50 691(2.77%)141 731(-3.50%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)1 226 441(-67.07%)-3 434 962(84.93%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период-3 015 482(164.89%)-840 807(20.79%)
Резервный фонд1 000(-0.05%)1 000(-0.02%)
Источники собственных средств-1 828 731(100.00%)-4 044 227(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на -121.1%. А вот за прошедший месяц (Июнь 2019 г.) источники собственных средств уменьшились на 3.5%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
Основной капитал-13 304 541(100.00%)-18 174 689(100.00%)
   -  в т.ч. уставный капитал10 001(-0.08%)10 001(-0.06%)
Дополнительный капитал0(0.00%)0(0.00%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)-13 304 541(100.00%)-18 174 689(100.00%)

Капитал в настоящее время меньше минимально допустимого для банков с 01.01.2015 (300 млн.руб.)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил -18.17 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Капитал (по ф.123 и 134)-13.53-13.79-14.13-14.25-14.57-14.57-15.60-15.80-15.85-16.37-17.15-18.17
Источники собственных средств (по ф.101)-2.03-2.28-2.62-2.75-3.07-3.45-3.78-3.87-3.35-3.99-4.19-4.04

Норматив достаточности капитала, минимальное значение которого установлено в 8%, сейчас составляет всего 0.00%, что свидетельствует о недостатке капитализации.

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Доля просроченных ссуд51.746.346.154.152.857.547.448.048.444.846.043.1
Доля резервирования на потери по ссудам35.832.331.436.836.643.540.741.740.739.241.941.6
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%). Точнее даже можно сказать, что банка БАЛТИНВЕСТБАНК практически потерял большую часть своих кредитов.

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-6.8-7.3-3.2-0.1-7.6-11.8-1.9-5.0-15.9-13.0-13.0-5.7
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)14.914.1-15.417.0-8.66.610.2-5.77.915.6-14.115.1
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-2.6-0.20.1-0.3-0.61.5-0.6-0.1-0.70.2-0.50.2

Таким образом, за последний год у банка БАЛТИНВЕСТБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка БАЛТИНВЕСТБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.63График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 11;
  • количество индикаторов неустойчивости - 16.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Балтийский Инвестиционный Банк» свидетельствуют о множественном наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Июля 2019 г.