Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июня 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Общество с ограниченной ответственностью Банк «Аверс» является крупным российским банком и среди них занимает 58 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Мая 2020 г.) величина активов-нетто банка АВЕРС составила 122.28 млрд.руб. За год активы увеличились на 7,38%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 1.79% до 2.22%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами). Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

Банк АВЕРС - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка АВЕРС от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Мая 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
FitchBB (Спекулятивный рейтинг)B (Спекулятивный уровень краткосрочной кредитоспособности)стабильный
Эксперт РАruA- (Умеренно высокий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
средств в кассе815 894(2.06%)903 715(1.64%)
средств на счетах в Банке России6 291 732(15.91%)3 024 166(5.48%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)19 177 505(48.49%)6 143 317(11.14%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней4 000 000(10.11%)36 987 736(67.06%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ9 267 230(23.43%)7 233 398(13.11%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)1 014 022(1.84%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)39 552 655(100.00%)55 154 787(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 39.55 до 55.15 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года22 835 798(26.03%)25 895 552(26.98%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)4 179 586(4.76%)5 134 210(5.35%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)60 566 578(69.03%)64 659 284(67.36%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)18 714 876(21.33%)24 773 518(25.81%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)120 842(0.13%)
собственных ценных бумаг3 235(0.00%)3 685(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность150 461(0.17%)181 237(0.19%)
ожидаемый отток денежных средств25 940 076(29.57%)27 977 676(29.14%)
текущих обязательств87 735 658(100.00%)95 994 810(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 25.94 до 27.98 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 197.14%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)137.2158.3134.1105.9141.6199.9140.9141.393.390.284.657.7
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)96.898.597.894.192.388.590.395.278.4121.395.080.0
Экспертная надежность банка156.4200.1218.9223.4213.0192.6200.8241.4236.6244.5223.6197.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ООО Банк «Аверс» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 89.62% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 78.77% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты26 335 888(31.84%)52 153 483(47.59%)
Кредиты юр.лицам11 811 151(14.28%)7 635 562(6.97%)
Кредиты физ.лицам5 030 783(6.08%)4 954 672(4.52%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования830 690(1.00%)244 211(0.22%)
Вложения в ценные бумаги38 704 491(46.80%)44 482 238(40.59%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)54 443(0.05%)
Доходные активы82 708 622(100.00%)109 590 223(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, сильно уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 32.5% c 82.71 до 109.59 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам5 092 993(11.57%)5 520 330(8.64%)
Имущество, принятое в обеспечение11 746 047(26.69%)8 656 998(13.54%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства36 234 628(82.34%)59 041 753(92.38%)
Сумма кредитного портфеля44 004 131(100.00%)63 913 364(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам11 808 820(26.84%)7 634 173(11.94%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам5 030 783(11.43%)4 954 672(7.75%)
   -  в т.ч. кредиты банкам26 335 888(59.85%)51 027 403(79.84%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование банков, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Заметим, что удельный вес наиболее надежной формы обеспечения – имущества заемщика (в том числе драгоценные металлы и ценные бумаги) значительно уменьшился до значения 22.18%. Общий уровень обеспеченности кредитов невысок, но достаточен при условии хорошего качества обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)65 000(0.07%)120 842(0.13%)
Средства юр. лиц62 063 605(69.62%)65 112 073(67.60%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц18 724 824(21.00%)24 789 089(25.74%)
Вклады физ. лиц27 005 436(30.29%)31 014 191(32.20%)
Прочие процентные обязательств14 136(0.02%)76 181(0.08%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства89 148 177(100.00%)96 323 287(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 8.0% c 89.15 до 96.32 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ООО Банк «Аверс» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 3.70% до 3.00%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 10.53% до 10.06%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 2.01% до 2.35%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 10.42% до 13.49%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.58% до 4.40%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) увеличилась за год с 6.05% до 6.65%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал15 100 000(62.57%)15 100 000(60.19%)
Добавочный капитал48 102(0.20%)167 987(0.67%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)7 189 147(29.79%)7 964 021(31.75%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период893 106(3.70%)752 214(3.00%)
Резервный фонд896 917(3.72%)1 096 219(4.37%)
Источники собственных средств24 132 699(100.00%)25 087 259(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 4.0%. А вот за прошедший месяц (Апрель 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 1.3%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Основной капитал23 166 917(96.47%)23 955 947(97.38%)
   -  в т.ч. уставный капитал15 100 000(62.88%)15 100 000(61.38%)
Дополнительный капитал848 387(3.53%)643 721(2.62%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)24 015 304(100.00%)24 599 668(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 24.60 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)32.429.835.034.634.231.334.332.037.141.337.834.5
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)31.028.333.232.732.029.031.629.233.737.337.133.6
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)31.028.333.232.732.029.031.629.233.737.337.133.6
Капитал (по ф.123 и 134)23.023.123.223.323.623.723.824.024.224.324.524.6
Источники собственных средств (по ф.101)23.123.323.523.623.924.124.224.424.624.724.825.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Доля просроченных ссуд0.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.0
Доля резервирования на потери по ссудам1.01.11.01.31.41.01.20.71.21.51.20.5
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)137.3119.8124.4128.5122.0128.4128.6116.8134.4112.9106.3159.4

Доля просроченных ссуд в течение года довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года довольно мала и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-9.2-34.4-6.89.24.51.5-1.81.9-5.73.03.8-3.1
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)1.93.0-0.13.6-1.60.31.2-8.88.10.95.11.4
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-7.2-7.13.7-0.12.0-1.1-8.242.0-48.525.438.0-14.0
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)-46.9-15.03.514.3-9.7-4.05.623.4-9.5-8.3-6.5-19.1
Отток средств юр. лиц за месяц-18.7-8.27.216.2-1.63.70.6-4.8-10.023.0-8.413.9

Таким образом, за последний год у банка АВЕРС не было смены собственников (акционеров).

Также у банка АВЕРС за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.40График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 2.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Общество с ограниченной ответственностью Банк «Аверс» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Мая 2020 г.