Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Сентября 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Коммерческий Банк «АРЕСБАНК» общество с ограниченной ответственностью является средним российским банком и среди них занимает 110 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Августа 2020 г.) величина активов-нетто банка АРЕСБАНК составила 40.02 млрд.руб. За год активы уменьшились на -17,04%График. Спад активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 0.61% до 0.93%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка АРЕСБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Августа 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBB- (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
средств в кассе253 944(0.78%)307 944(1.22%)
средств на счетах в Банке России1 612 021(4.98%)1 373 868(5.45%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)10 862 755(33.53%)438 999(1.74%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней18 157 145(56.05%)22 540 187(89.43%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ1 309 450(4.04%)263 164(1.04%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств236 716(0.73%)330 986(1.31%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)32 396 524(100.00%)25 205 500(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств на счетах в Банке России, увеличились суммы средств в кассе, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 32.40 до 25.21 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года1 559 252(3.78%)1 752 035(5.37%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)9 680 577(23.48%)14 016 664(42.95%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)29 886 929(72.48%)16 503 578(50.57%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)19 910 083(48.28%)16 161 620(49.53%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность109 223(0.26%)360 241(1.10%)
ожидаемый отток денежных средств13 110 015(31.79%)8 450 940(25.90%)
текущих обязательств41 235 981(100.00%)32 632 518(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), сильно увеличились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно уменьшились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 13.11 до 8.45 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 298.26%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)55.293.571.694.763.893.682.323.947.647.041.550.5
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)116.6103.8112.2118.0134.9125.6118.2112.5113.9117.3118.0114.3
Экспертная надежность банка278.9247.6255.9256.8267.2291.7273.5248.2276.3260.2249.5298.3

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ООО КБ «АРЕСБАНК» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 92.65% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 82.20% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты18 157 211(54.50%)22 540 268(60.80%)
Кредиты юр.лицам7 078 300(21.25%)8 601 941(23.20%)
Кредиты физ.лицам1 536 975(4.61%)1 083 602(2.92%)
Векселя131(0.00%)488 309(1.32%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги6 531 171(19.60%)4 360 452(11.76%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы33 315 589(100.00%)37 074 572(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, увеличились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, сильно увеличились суммы Векселя, уменьшились суммы Кредиты физ.лицам, Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов увеличилась на 11.3% c 33.32 до 37.07 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам62 308(0.29%)34 480(0.16%)
Имущество, принятое в обеспечение11 130 347(51.12%)10 336 593(48.70%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства21 277 400(97.73%)25 628 295(120.74%)
Сумма кредитного портфеля21 772 486(100.00%)21 225 811(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам6 801 060(31.24%)8 174 243(38.51%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам1 536 975(7.06%)1 083 602(5.11%)
   -  в т.ч. кредиты банкам13 157 211(60.43%)11 540 268(54.37%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц37 715 810(90.23%)29 013 619(88.21%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц27 071 466(64.77%)28 050 760(85.28%)
Вклады физ. лиц4 078 446(9.76%)3 879 559(11.79%)
Прочие процентные обязательств3 760(0.01%)0(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства41 798 016(100.00%)32 893 178(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, уменьшились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 21.3% c 41.80 до 32.89 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ООО КБ «АРЕСБАНК» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 5.82% до 8.87%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 6.37% до 11.07%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 3.01% до 3.27%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 7.92% до 6.93%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 2.38% до 1.58%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.13% до 3.28%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал600 000(19.75%)600 000(18.35%)
Добавочный капитал0(0.00%)0(0.00%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)2 253 528(74.16%)2 371 187(72.53%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период176 959(5.82%)290 087(8.87%)
Резервный фонд8 100(0.27%)8 100(0.25%)
Источники собственных средств3 038 587(100.00%)3 269 374(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 7.6%. А вот за прошедший месяц (Июль 2020 г.) источники собственных средств уменьшились на 1.0%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Основной капитал2 856 706(77.93%)2 948 251(80.84%)
   -  в т.ч. уставный капитал600 000(16.37%)600 000(16.45%)
Дополнительный капитал809 260(22.07%)698 771(19.16%)
   -  в т.ч. субординированный кредит600 000(16.37%)360 000(9.87%)
Капитал (по ф.123)3 665 966(100.00%)3 647 022(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 3.65 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)14.714.614.214.817.719.117.018.018.619.217.416.8
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)10.111.110.810.912.713.312.213.415.014.914.613.6
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)10.111.110.810.912.713.312.213.415.014.914.613.6
Капитал (по ф.123 и 134)3.93.63.63.63.83.93.73.63.84.03.73.6
Источники собственных средств (по ф.101)3.32.92.93.03.23.33.23.33.53.73.33.3

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Доля просроченных ссуд6.25.15.86.25.45.75.410.48.85.98.16.6
Доля резервирования на потери по ссудам9.411.011.512.111.213.011.518.914.712.120.216.6
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)189.0279.0237.4229.3221.9200.4226.9242.8226.8239.4283.6306.3

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)28.43.22.110.9-21.811.6-7.8-12.81.5-3.6-5.0-14.1
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-25.811.66.5-35.731.7-36.6-4.045.9-34.1-4.4100.4-33.7
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)-20.87.411.7-4.2125.1-59.655.091.717.1-34.842.4-23.7
Отток средств юр. лиц за месяц2.59.24.1-23.011.9-9.517.1-21.6-1.82.7-18.712.5

Таким образом, за последний год у банка АРЕСБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка АРЕСБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.50График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

По кассе: в Июне 2020 года наблюдался значительный рост оборотов по кассе, такой резкий всплеск мог быть связан как с объективными причинами (например, кризисные явления в экономике в целом), так и с возможными манипуляциями с кассой и проведением сомнительных операций.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 4.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Коммерческий Банк «АРЕСБАНК» общество с ограниченной ответственностью свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Августа 2020 г.