Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июня 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Коммерческий Банк «АРЕСБАНК» общество с ограниченной ответственностью является средним российским банком и среди них занимает 110 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Мая 2020 г.) величина активов-нетто банка АРЕСБАНК составила 42.36 млрд.руб. За год активы увеличились на 14,77%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 0.58% до 1.45%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка АРЕСБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Мая 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBB- (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
средств в кассе274 838(1.59%)259 466(0.91%)
средств на счетах в Банке России957 232(5.54%)2 679 242(9.42%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)5 864 360(33.96%)2 809 085(9.88%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней7 120 291(41.23%)22 171 924(77.97%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ297 593(1.72%)242 477(0.85%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств3 240 462(18.76%)322 665(1.13%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)17 268 707(100.00%)28 436 459(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 17.27 до 28.44 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года1 843 742(6.11%)1 683 555(4.79%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)10 908 523(36.13%)11 353 198(32.32%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)17 303 031(57.31%)21 698 266(61.77%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)12 145 770(40.23%)20 752 510(59.08%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность135 694(0.45%)392 787(1.12%)
ожидаемый отток денежных средств8 239 946(27.29%)10 291 591(29.30%)
текущих обязательств30 190 990(100.00%)35 127 806(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), сильно увеличились суммы  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 8.24 до 10.29 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 276.31%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)87.081.068.855.293.571.694.763.893.682.323.947.6
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)123.7119.2108.8116.6103.8112.2118.0134.9125.6118.2112.5113.9
Экспертная надежность банка219.6262.6247.1278.9247.6255.9256.8267.2291.7273.5248.2276.3

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ООО КБ «АРЕСБАНК» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 84.06% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 83.16% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты7 120 359(32.87%)22 171 999(62.27%)
Кредиты юр.лицам7 228 068(33.36%)7 654 919(21.50%)
Кредиты физ.лицам1 647 158(7.60%)1 037 648(2.91%)
Векселя506(0.00%)480 572(1.35%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги5 662 326(26.14%)4 260 270(11.97%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы21 664 640(100.00%)35 605 408(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, Векселя, уменьшились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Кредиты физ.лицам, а общая сумма доходных активов увеличилась на 64.3% c 21.66 до 35.61 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам75 850(0.47%)44 214(0.22%)
Имущество, принятое в обеспечение11 162 923(69.79%)10 552 445(53.12%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства20 775 205(129.88%)24 295 242(122.30%)
Сумма кредитного портфеля15 995 585(100.00%)19 864 566(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам6 926 445(43.30%)7 236 961(36.43%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам1 647 158(10.30%)1 037 648(5.22%)
   -  в т.ч. кредиты банкам7 120 359(44.51%)11 171 999(56.24%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц23 014 082(74.81%)30 888 403(87.69%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц17 185 660(55.86%)29 455 088(83.63%)
Вклады физ. лиц7 712 375(25.07%)4 334 175(12.31%)
Прочие процентные обязательств37 667(0.12%)0(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства30 764 124(100.00%)35 222 578(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), увеличились суммы Средства юр. лиц, сильно уменьшились суммы Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 14.5% c 30.76 до 35.22 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ООО КБ «АРЕСБАНК» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 3.32% до 10.92%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 5.76% до 18.70%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 4.01% до 3.02%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 8.18% до 8.05%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 2.29% до 1.73%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.58% до 3.73%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал600 000(20.27%)600 000(17.08%)
Добавочный капитал0(0.00%)0(0.00%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)2 253 528(76.13%)2 521 187(71.77%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период98 355(3.32%)383 513(10.92%)
Резервный фонд8 100(0.27%)8 100(0.23%)
Источники собственных средств2 959 983(100.00%)3 512 800(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 18.7%. А вот за прошедший месяц (Апрель 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 7.1%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Основной капитал2 856 960(81.01%)3 097 714(80.97%)
   -  в т.ч. уставный капитал600 000(17.01%)600 000(15.68%)
Дополнительный капитал669 826(18.99%)727 859(19.03%)
   -  в т.ч. субординированный кредит600 000(17.01%)342 000(8.94%)
Капитал (по ф.123)3 526 786(100.00%)3 825 573(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 3.83 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)14.514.813.114.714.614.214.817.719.117.018.018.6
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)12.011.910.210.111.110.810.912.713.312.213.415.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)12.011.910.210.111.110.810.912.713.312.213.415.0
Капитал (по ф.123 и 134)3.43.63.73.93.63.63.63.83.93.73.63.8
Источники собственных средств (по ф.101)2.82.93.03.32.92.93.03.23.33.23.33.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Доля просроченных ссуд9.97.38.86.25.15.86.25.45.75.410.48.8
Доля резервирования на потери по ссудам13.510.610.59.411.011.512.111.213.011.518.914.7
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)260.2245.9241.1189.0279.0237.4229.3221.9200.4226.9242.8226.8

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-17.2-3.212.228.43.22.110.9-21.811.6-7.8-12.81.5
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-40.6 -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)14.61.932.4-25.811.66.5-35.731.7-36.6-4.045.9-34.1
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)-23.7-40.1-6.6-20.87.411.7-4.2125.1-59.655.091.717.1
Отток средств юр. лиц за месяц7.825.621.02.59.24.1-23.011.9-9.517.1-21.6-1.8

Таким образом, за последний год у банка АРЕСБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка АРЕСБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.59График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

По вкладам: в Мае 2019 года сильно упали вклады физических лиц, т.е. вклады физ.лиц нестабильны.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 4.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Коммерческий Банк «АРЕСБАНК» общество с ограниченной ответственностью свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Мая 2020 г.