Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Сентября 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество «Акционерный коммерческий банк «АЛЕФ-БАНК» является средним российским банком и среди них занимает 155 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Августа 2020 г.) величина активов-нетто банка АЛЕФ-БАНК составила 17.97 млрд.руб. За год активы увеличились на 4,64%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 9.12% до 6.17%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским). Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

АЛЕФ-БАНК - дочерний иностранный банк.

Рейтинг кредитоспособности банка АЛЕФ-БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Августа 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruB+ (Низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
средств в кассе584 939(21.44%)571 147(16.94%)
средств на счетах в Банке России298 109(10.93%)418 764(12.42%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)320 774(11.76%)355 766(10.55%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней11 535(0.42%)13 352(0.40%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ1 067 022(39.11%)993 961(29.48%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств524 776(19.23%)1 199 058(35.56%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)2 728 441(100.00%)3 372 189(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, увеличились суммы средств на счетах в Банке России, сильно увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 2.73 до 3.37 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года4 324 386(42.35%)2 804 380(27.92%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)1 227 407(12.02%)3 766 901(37.51%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)1 123 465(11.00%)1 469 318(14.63%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)1 123 465(11.00%)1 464 418(14.58%)
корсчетов ЛОРО банков465(0.00%)104 776(1.04%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней2 921 852(28.62%)1 630 690(16.24%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)32 180(0.32%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность613 102(6.00%)234 391(2.33%)
ожидаемый отток денежных средств4 323 765(42.35%)3 106 673(30.93%)
текущих обязательств10 210 677(100.00%)10 042 636(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, сильно уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 4.32 до 3.11 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 108.55%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)63.261.844.441.759.147.955.257.459.656.470.454.8
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)217.1223.2196.7184.1216.1209.3180.9172.4164.2155.8193.8202.1
Экспертная надежность банка66.172.665.371.171.161.078.770.265.073.990.7108.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО АКБ «Алеф-Банк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 86.92% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 57.39% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что в доходные активы вкладываются непроцентные пассивы (вероятно, собственные средства). Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты385 634(2.54%)13 352(0.09%)
Кредиты юр.лицам6 027 478(39.63%)6 223 546(39.86%)
Кредиты физ.лицам392 197(2.58%)470 074(3.01%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования18 541(0.12%)286 308(1.83%)
Вложения в ценные бумаги8 386 094(55.14%)8 621 818(55.21%)
Прочие доходные ссуды96(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы15 210 040(100.00%)15 615 098(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов увеличилась на 2.7% c 15.21 до 15.62 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам0(0.00%)0(0.00%)
Имущество, принятое в обеспечение4 248 905(62.26%)4 658 267(66.61%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства1 773 434(25.99%)2 808 745(40.16%)
Сумма кредитного портфеля6 823 946(100.00%)6 993 280(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам5 583 278(81.82%)5 695 307(81.44%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам392 197(5.75%)470 074(6.72%)
   -  в т.ч. кредиты банкам385 634(5.65%)13 352(0.19%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов невысок, но достаточен при условии хорошего качества обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)2 922 317(29.24%)1 735 466(16.83%)
Средства юр. лиц1 556 414(15.57%)1 930 715(18.73%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц1 175 129(11.76%)1 485 635(14.41%)
Вклады физ. лиц5 500 129(55.03%)6 550 064(63.53%)
Прочие процентные обязательств16 699(0.17%)93 204(0.90%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства9 995 559(100.00%)10 309 449(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 3.1% c 10.00 до 10.31 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО АКБ «Алеф-Банк» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 20.51% до 13.61%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 36.95% до 26.23%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 6.30% до 5.70%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 19.53% до 19.24%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.23% до 4.70%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 7.45% до 5.37%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) увеличилась за год с 5.38% до 5.61%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал1 525 817(32.76%)1 525 817(28.93%)
Добавочный капитал420 145(9.02%)420 145(7.97%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)1 587 602(34.09%)2 441 330(46.29%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период955 228(20.51%)718 073(13.61%)
Резервный фонд168 873(3.63%)168 873(3.20%)
Источники собственных средств4 657 665(100.00%)5 274 238(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 13.2%. А вот за прошедший месяц (Июль 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 4.1%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Основной капитал3 698 758(87.06%)4 246 913(92.15%)
   -  в т.ч. уставный капитал1 525 817(35.91%)1 525 817(33.11%)
Дополнительный капитал549 889(12.94%)361 984(7.85%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)4 248 647(100.00%)4 608 897(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 4.61 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)26.824.224.224.524.423.023.323.322.822.823.324.8
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)21.922.221.321.321.019.723.322.822.622.823.222.9
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)21.922.221.321.321.019.723.322.822.622.823.222.9
Капитал (по ф.123 и 134)4.54.04.24.24.34.14.24.34.34.24.34.6
Источники собственных средств (по ф.101)4.94.24.34.44.64.54.54.84.74.65.15.3

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Доля просроченных ссуд1.41.41.31.31.31.31.31.11.21.21.31.3
Доля резервирования на потери по ссудам25.833.432.332.728.529.929.831.230.331.826.628.3
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)197.5237.1229.8224.1209.7226.5213.2193.4194.4196.0209.0187.3

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)6.93.0-2.0-1.72.1-1.1-2.44.65.3-2.3-1.1-0.3
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-1.03.80.52.84.00.15.6-2.5-2.8-1.73.36.1
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)9.5-0.43.7-0.419.2-37.314.937.9-38.9-31.247.011.9
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц0.27.11.2-5.7-8.2-0.439.9-4.5-5.6-0.92.53.4

Таким образом, за последний год у банка АЛЕФ-БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка АЛЕФ-БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.38График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 2.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество «Акционерный коммерческий банк «АЛЕФ-БАНК» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Августа 2020 г.