Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Акционерное общество "Банк "Агророс" является средним российским банком и среди них занимает 189 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка АГРОРОС составила 9.66 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы увеличились на 10,49%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами).

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни325 713(5.75%)277 410(4.66%)
Корреспондентские счета493 693(8.71%)428 706(7.20%)
Другие счета45 485(0.80%)44 506(0.75%)
Депозиты в Банке России4 800 000(84.70%)5 200 000(87.35%)
Кредиты банкам2 100(0.04%)2 100(0.04%)
Ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
Потенциально ликвидные активы5 666 991(100.00%)5 952 722(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Корреспондентские счета, Другие счета, Депозиты в Банке России, Кредиты банкам, Ценные бумаги, в целом объем Потенциально ликвидные активы вырос за период с 5.67 до 5.95 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций17 069(0.68%)14 352(0.52%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах корп.клиентов1 850 798(73.28%)2 114 418(76.18%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)657 862(26.05%)646 714(23.30%)
Текущие обязательства2 525 729(100.00%)2 775 484(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства кредитных организаций, Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), в целом Текущие обязательства увеличились за период с 2.53 до 2.78 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 214.48%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (50.06%) и Н3 (109.79%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)95.026.425.942.136.931.638.4162.639.855.4185.250.1
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)117.0116.7119.5127.6118.4109.1116.5102.6105.1101.3106.8109.8
Соотношение ликвидных активов и текущих средств121.1145.8160.9173.3191.5237.6205.536.3224.4201.5210.8214.5
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)53.753.449.946.468.971.465.866.164.358.164.660.6

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года неустойчива и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка (АО «Банк «Агророс») можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 14.02% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 83.50% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что процентные обязательства вкладываются в непроцентные активы. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам2 100(0.09%)2 100(0.17%)
Ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)2 244 085(99.91%)2 222 531(183.99%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты1 933 854(86.10%)1 908 194(157.97%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам466 642(20.77%)487 569(40.36%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность17 933(0.80%)18 523(1.53%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-174 344(-7.76%)-191 755(-15.87%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход2 246 185(100.00%)1 207 966(100.00%)

За период незначительно изменились суммы Кредиты банкам,  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 46.2% c 2.25 до 1.21 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций17 069(0.23%)14 352(0.17%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов3 399 977(45.06%)4 274 218(50.87%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства1 549 179(20.53%)2 159 800(25.71%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц3 106 751(41.18%)3 122 523(37.16%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)657 862(8.72%)646 714(7.70%)
Обязательства7 544 985(100.00%)8 402 130(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства кредитных организаций, , увеличились суммы Средства корпоративных клиентов, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 11.4% c 7.54 до 8.40 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка (АО «Банк «Агророс») можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций738 000(61.80%)738 000(58.88%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала63 096(5.28%)71 153(5.68%)
Резервный фонд73 180(6.13%)73 180(5.84%)
Прибыль (убыток) прошлых лет246 907(20.68%)246 907(19.70%)
Чистая прибыль текущего года85 654(7.17%)136 805(10.91%)
Балансовый капитал1 194 218(100.00%)1 253 426(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 5.0%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого789 629(68.23%)770 118(66.14%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого367 721(31.77%)394 335(33.86%)
Капитал (по ф.123)1 157 350(100.00%)1 164 453(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.16 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)20.525.325.927.228.429.029.327.229.131.430.327.4
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)16.720.320.821.920.621.321.019.020.221.620.818.4
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)16.720.320.821.920.621.321.019.020.221.620.818.4
Капитал (по ф.123 и 134)1.151.171.161.161.101.091.121.141.161.171.171.16

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле0.60.80.60.70.50.50.50.50.70.80.80.8
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле9.29.211.89.78.98.68.27.37.27.37.27.9

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года довольно мала и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.