Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Марта 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество «Банк «Агророс» является небольшим российским банком и среди них занимает 216 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Февраля 2020 г.) величина активов-нетто банка АГРОРОС составила 7.13 млрд.руб. За год активы увеличились на 9,54%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Января 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 1.38% до 1.93%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
средств в кассе219 970(6.03%)248 736(5.41%)
средств на счетах в Банке России99 551(2.73%)186 767(4.07%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)225 933(6.20%)458 127(9.97%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней3 100 000(85.04%)3 700 000(80.55%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)3 645 454(100.00%)4 593 630(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 3.65 до 4.59 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года1 804 276(38.99%)1 764 994(35.19%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)1 333 732(28.82%)1 541 704(30.74%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)1 438 546(31.09%)1 601 264(31.93%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)1 386 186(29.96%)1 464 402(29.20%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг2 000(0.04%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность48 712(1.05%)107 409(2.14%)
ожидаемый отток денежных средств849 717(18.36%)990 335(19.75%)
текущих обязательств4 627 266(100.00%)5 015 371(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, сильно увеличились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.85 до 0.99 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 463.85%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)63.266.767.184.989.468.371.767.447.849.540.443.6
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)160.3159.5156.6155.4155.8149.6156.0161.2157.2153.4143.7153.2
Экспертная надежность банка467.9530.1498.6482.4492.8452.6468.1471.2511.5495.4492.0463.8

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО "БАНК "АГРОРОС" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 75.10% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 80.23% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты3 100 000(66.05%)3 700 000(69.10%)
Кредиты юр.лицам1 089 228(23.21%)1 210 268(22.60%)
Кредиты физ.лицам516 861(11.01%)461 638(8.62%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования682(0.01%)919(0.02%)
Вложения в ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы4 693 543(100.00%)5 354 312(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, увеличились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 14.1% c 4.69 до 5.35 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам15 949(1.00%)3 728(0.23%)
Имущество, принятое в обеспечение2 580 012(161.90%)2 786 737(168.45%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства2 703 582(169.66%)3 525 836(213.13%)
Сумма кредитного портфеля1 593 543(100.00%)1 654 312(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам923 961(57.98%)1 016 195(61.43%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам516 861(32.43%)461 638(27.91%)
   -  в т.ч. кредиты банкам0(0.00%)0(0.00%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц1 976 552(38.37%)2 377 139(41.56%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц1 386 186(26.91%)1 464 402(25.60%)
Вклады физ. лиц3 138 008(60.92%)3 306 698(57.82%)
Прочие процентные обязательств36 785(0.71%)35 531(0.62%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства5 151 345(100.00%)5 719 368(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 11.0% c 5.15 до 5.72 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО "БАНК "АГРОРОС" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 4.27% до 1.01%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 7.55% до 10.98%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 4.72% до 3.45%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 9.78% до 9.43%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.35% до 4.18%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.59% до 5.41%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал738 000(66.08%)738 000(64.75%)
Добавочный капитал50 972(4.56%)53 450(4.69%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)230 378(20.63%)283 695(24.89%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период47 662(4.27%)11 513(1.01%)
Резервный фонд49 893(4.47%)53 080(4.66%)
Источники собственных средств1 116 905(100.00%)1 139 738(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 2.0%. А вот за прошедший месяц (Январь 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 0.3%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Основной капитал909 380(78.34%)925 419(78.40%)
   -  в т.ч. уставный капитал715 200(61.61%)715 200(60.59%)
Дополнительный капитал251 420(21.66%)255 031(21.60%)
   -  в т.ч. субординированный кредит93 000(8.01%)93 000(7.88%)
Капитал (по ф.123)1 160 800(100.00%)1 180 450(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.18 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)33.732.833.230.329.732.633.234.132.832.733.632.8
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)26.627.627.625.224.626.727.027.726.426.426.926.1
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)26.627.627.625.224.626.727.027.726.426.426.926.1
Капитал (по ф.123 и 134)1.21.21.11.11.11.21.21.21.21.21.21.2
Источники собственных средств (по ф.101)1.11.11.11.11.11.11.11.11.11.11.11.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Доля просроченных ссуд1.61.51.61.61.71.81.71.91.91.71.61.7
Доля резервирования на потери по ссудам8.98.08.77.77.58.99.19.68.48.17.67.4
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)63.560.063.563.659.160.157.851.957.262.963.861.2

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)2.28.2-2.6-8.50.01.22.13.71.90.20.51.7
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)0.80.00.5-2.11.22.23.1-1.90.10.80.10.6
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)16.814.410.4-18.814.70.2-0.9-2.4-9.4-5.319.0-29.4
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц8.3-14.6-5.911.70.9-4.711.46.7-3.55.84.81.2

Таким образом, за последний год у банка АГРОРОС не было смены собственников (акционеров).

Также у банка АГРОРОС за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.36График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 1.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество «Банк «Агророс» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Февраля 2020 г.