Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК "ЮНИСТРИМ" является небольшим российским банком и среди них занимает 221 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Декабря 2023 г.) величина активов-нетто банка ЮНИСТРИМ составила 7.18 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы уменьшились на -27,96%График.

По оказываемым услугам банк Банк большую часть пассивов держит в источниках собственных средств, т.е., скорее всего, обслуживает интересы акционеров.

Рейтинг кредитоспособности банка ЮНИСТРИМ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Декабря 2023 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАBB-(RU) (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни1 502 327(19.29%)1 083 155(21.66%)
Корреспондентские счета1 154 369(14.82%)488 271(9.77%)
Другие счета1 217 804(15.64%)846 721(16.93%)
Депозиты в Банке России3 800 000(48.79%)2 550 000(51.00%)
Кредиты банкам87 586(1.12%)4 833(0.10%)
Ценные бумаги36 042(0.46%)36 502(0.73%)
Потенциально ликвидные активы7 788 820(100.00%)5 000 018(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Ценные бумаги, уменьшились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Другие счета, Депозиты в Банке России, сильно уменьшились суммы Корреспондентские счета, Кредиты банкам, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 7.79 до 5.00 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций2 237 554(87.44%)1 663 100(89.97%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета426 965(16.69%)243 313(13.16%)
Средства на счетах корп.клиентов178 402(6.97%)132 245(7.15%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)142 977(5.59%)53 099(2.87%)
Текущие обязательства2 558 933(100.00%)1 848 444(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, уменьшились суммы Средства кредитных организаций, Средства на счетах корп.клиентов, сильно уменьшились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Прочие средства (физ. и юр. лиц), в целом Текущие обязательства уменьшились за период с 2.56 до 1.85 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 270.50%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (194.34%) и Н3 (217.35%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)112.797.3112.169.1103.779.576.5178.2129.0206.0192.9194.3
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)133.2126.2131.2120.1127.694.594.2132.3145.4166.9214.9217.4
Соотношение ликвидных активов и текущих средств268.7237.5242.4165.5274.7128.6135.5246.0304.4253.7262.2270.5
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)0.30.30.30.30.32.33.13.13.12.92.82.9

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к значительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО КБ «ЮНИСТРИМ» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 0.76% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 29.48% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что процентные обязательства вкладываются в непроцентные активы. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Кредиты банкам87 586(64.34%)4 833(8.90%)
Ценные бумаги36 042(26.48%)36 502(67.23%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги27 965(20.54%)27 430(50.52%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя9 339(6.86%)9 496(17.49%)
Участие в уставных капиталах1 552(1.14%)1 552(2.86%)
Кредитный портфель (чистый)10 951(8.04%)11 411(21.02%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты16 483(12.11%)17 174(31.63%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность2 758(2.03%)2 622(4.83%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-8 290(-6.09%)-8 385(-15.44%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход136 131(100.00%)54 298(100.00%)

За период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, сильно уменьшились суммы Кредиты банкам, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 60.1% c 0.14 до 0.05 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций2 237 554(36.16%)1 663 100(47.78%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета426 965(6.90%)243 313(6.99%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства10 598(0.17%)8 442(0.24%)
Средства корпоративных клиентов2 343 981(37.88%)310 660(8.93%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства2 165 579(35.00%)178 415(5.13%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)142 977(2.31%)53 099(1.53%)
Обязательства6 187 722(100.00%)3 480 575(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, , уменьшились суммы Средства кредитных организаций, сильно уменьшились суммы Средства корпоративных клиентов, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 43.8% c 6.19 до 3.48 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО КБ «ЮНИСТРИМ» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций208 999(5.54%)208 999(5.65%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала436 114(11.56%)436 114(11.80%)
Резервный фонд10 450(0.28%)10 450(0.28%)
Прибыль (убыток) прошлых лет2 403 423(63.69%)2 403 423(65.03%)
Чистая прибыль текущего года714 724(18.94%)636 994(17.23%)
Балансовый капитал3 773 710(100.00%)3 695 980(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) уменьшились на 2.1%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого2 869 894(81.65%)2 874 862(83.52%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого645 095(18.35%)567 418(16.48%)
Капитал (по ф.123)3 514 989(100.00%)3 442 280(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 3.44 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)22.822.723.420.822.922.722.931.134.234.937.136.1
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)21.921.522.019.521.619.619.025.327.928.829.930.2
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)21.921.522.019.521.619.619.025.327.928.829.930.2
Капитал (по ф.123 и 134)1.031.051.061.061.053.323.453.513.513.483.573.44

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле9.811.89.38.58.21.31.32.62.510.711.210.6
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле6.44.03.84.24.06.77.511.810.333.338.834.5

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Декабря 2023 г.