Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Рассмотриваемый в данном разделе экспресс-метод анализа финансового состояния банка основан на трех популярных методиках: Экспресс-КАЛИПСО, модифицированная методика CAMEL и методика Кромонова.

Все три методики используют расчет нескольких коэффициентов, отражающих финансовое положение кредитной организации, а в качестве окончательной оценки рассчитывается интегральный сводный балл (либо суммарный рейтинг, либо коэффициент риска).

В связи с коэффициентными свойствами скоринговых моделей, а также т.к. названия моделей начинаются на букву "К", мы назвали эту методику "К-Экспресс". Отчет может быть использован финансовыми и риск-аналитиками при установлении лимитов на банки, для целей положения 254-П.


Методика КАЛИПСО

Экспресс-оценка кредитоспособности банка КАЛИПСО разработана советником первого заместителя Председателя Банка России, к.э.н. В.В.Ивановым. В нашем исследовании используется модель по двум факторам: платежеспособность и ликвидность, что позволяет оценить способность банка рассчитываться по своим обязательствам.

ПоказательЗначениеРискАнализ
А. Платежеспособность
I. Наличие неоплаченных документов
Картотека банка00%отсутствует
Не исполненные в срок документы и распоряжения (внебаланс)0
II. Скрытая картотека
Счета возможно скрытой просрочки351 869
Счета возможно скрытой просрочки к валюте баланса0.04%0%отсутствует
Рост счетов возможно скрытой просрочки-0.280%отсутствует
Обороты по картотеке банка00%отсутствуют
Обороты по не исполненным в срок документам (внебаланс)00%отсутствуют
III. Динамика платежей
Объем проводимых операций132 746 260
Объем проводимых операций к валюте баланса15.51%30%менее 60% от валюты баланса
Колебания объема проводимых операций23.92%0%незначительны
Общий риск платежеспособности30%
Б. Ликвидность
I. Показатели ликвидной позиции
Показатель денежной позиции3.39%0%более 1%
Чистая ликвидная позиция0.960%более 0.9
Показатель заимствований в ЦБ030%нет остатка
II. Сбалансированность операций по срокам
Активы до 1 месяца53 346 968
Пассивы до 1 месяца33 568 180
Сбалансированность до 1 месяца1.590%более 0.9
Активы до 3 месяцев54 820 340
Пассивы до 3 месяцев35 834 887
Сбалансированность до 3 месяцев1.530%более 0.9
Активы до 6 месяцев56 452 380
Пассивы до 6 месяцев39 811 746
Сбалансированность до 6 месяцев1.420%более 0.9
Активы до 1 года61 322 017
Пассивы до 1 года69 792 209
Сбалансированность до 1 года0.885%менее 0.9
Общая сбалансированность3%
III. Ликвидационная стоимость баланса
Ликвидационная стоимость по балансу1.100%более 0.9
Общий риск ликвидности32%
Общий риск КАЛИПСО31%

Методика CAMEL

Международная рейтинговая система, адаптированная к российским условиям. Методика формируется из пяти интегральных показателей: Capital Adequacy (достаточность капитала), Asset Quality (качество активов), Management factors (факторы управления), Earnings (доходы), Liquidity (ликвидность).

ПоказательЗначениеБаллАнализ
1. Достаточность капитала
Адекватность капитала С115.50%-в норме
Финансовый леверидж C217.79%3в норме
Уровень капитализации основных средств С356.03%-сильный (более 20%)
Защита вкладов населения С4420.35%-низкая (больше 150%)
Обеспеченность вексельных обязательств С59.51%-высокая (менее 10%)
2. Качество активов
Контур доходных активов А176.85%-высокий (более 70%)
Уровень потерь А211.41%5высокий (более 5%)
Уровень резервов А38.39%-в норме
Контур иммобилизации активов А435.64%-высокий (более 20%)
Государственные долговые обязательства А57.19%-в норме
Схлопывание активов А6 33.16%-высокое (менее 70%)
3. Факторы управления
Контур 1 дневных кредитов 19.16%-высокий (более 10%)
Контур срочных кредитов36.71%-низкий (менее 55%)
Контур спекуляций ценными бумагами22.35%-высокий (более 12%)
Контур инвестиций7.62%-в норме
Контур внутренней корпоративной активности46.58%-высокий (более 10%)
Стабильность управления ресурсами
Мгновенные кредиты/депозиты1.66-в норме
Срочные кредиты/депозиты0.67-низкий уровень (менее 1)
Управление мобильными ресурсами1.051в норме
Управление расчетами0.77-в норме
Текущая доходность1.02-в норме
4. Доходы
ROA - Прибыльность активов2.12%-в норме
ROE - Прибыльность капитала16.73%1высокий уровень (более 15%)
Мультипликатор капитала7.90-высокий уровень (более 6)
Чистая процентная маржа8.26%-
Прибыльность операций с ценными бумагами-0.37%-
Прибыльность операций с иностранной валютой0.13%-
Прибыльность прочих операций-0.75%-
Доходность ссудных операций22.01%-
Уровень расходов по привлеченным средствам кредитных организаций6.46%-
Уровень расходов по средствам населения7.06%-
5. Ликвидность
Мгновенная оперативная ликвидность L10.32-низкий уровень (менее 1.5)
Мгновенная ликвидность L20.20-в норме
Текущая ликвидность 0.144низкий уровень (менее 0.4)
Текущая ликвидность 0.78-высокий уровень (более 0.75)
Генеральная (общая) ликвидность L50.32-в норме
Суммарный рейтинг CAMEL14

Методика Кромонова

Методика разработана Виталием Кромоновым и представляет из себя систему коэффициентов, но основе которых высчитывается интегральный показатель, характеризующий степень надежности банка.

ПоказательЗначениеБаллАнализ
Генеральный коэффициент надежности (К1)0.167
Коэффициент мгновенной ликвидности (К2)1.8737.5
Кросс-коэффициент (К3)0.872.9
Генеральный коэффициент ликвидности (К4)0.172.5
Коэффициент защищенности капитала (К5)0.562.8
Коэффициент фондовой капитализации прибыли (К6)4.717.8
Интегральный коэффициент60.5

Оценка финансового положения по трем методикам

КАЛИПСОCAMELКромонов
ХорошееПосредственноСреднее