Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «Восточный экспресс банк» является крупным российским банком и среди них занимает 34 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Августа 2018 г.) величина активов-нетто банка ВОСТОЧНЫЙ составила 303.78 млрд.руб. За год активы увеличились на 5,54%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2018 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с -0.63% до 2.12%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским).

Банк ВОСТОЧНЫЙ - имеет право работать с Пенсионным фондом РФ и может привлекать его средства в доверительное управление, в депозиты и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка ВОСТОЧНЫЙ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Августа 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Moody`sB3 (Более высокая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)
АКРАB+(RU) (Низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2017 г., тыс.руб01 Августа 2018 г., тыс.руб
средств в кассе7 469 155(29.64%)6 425 742(20.83%)
средств на счетах в Банке России5 446 342(21.61%)3 863 961(12.52%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)2 222 197(8.82%)2 581 343(8.37%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней300 751(1.19%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ8 620 908(34.21%)17 529 013(56.82%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств1 344 883(5.34%)530 876(1.72%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)25 202 504(100.00%)30 851 304(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 25.20 до 30.85 млрд.руб.

Доля высоколиквидных ценных бумаг РФ довольно значительная в высоколиквидных активах банка, что вызвает некоторое подозрение.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Августа 2017 г., тыс.руб01 Августа 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года78 951 882(44.60%)107 956 246(53.50%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)75 943 898(42.90%)50 970 628(25.26%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)7 478 822(4.22%)9 109 931(4.51%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)5 676 753(3.21%)4 427 441(2.19%)
корсчетов ЛОРО банков7 201(0.00%)40(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней12 239 776(6.91%)31 618 011(15.67%)
собственных ценных бумаг5 673(0.00%)66 548(0.03%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность2 394 732(1.35%)2 060 732(1.02%)
ожидаемый отток денежных средств29 180 895(16.48%)47 884 179(23.73%)
текущих обязательств177 021 984(100.00%)201 782 136(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, уменьшились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 29.18 до 47.88 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 64.43%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако банк является крупным и такой значительный отток маловероятен.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)126.1147.690.283.4232.1162.0293.4315.5353.5266.0196.5272.9
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)199.5157.5145.9204.9334.3523.7846.4371.0267.7288.3218.9322.3
Экспертная надежность банка94.1107.689.480.1145.0141.0161.1108.272.665.962.164.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2, а также норматив текущей ликвидности Н3 и экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО КБ "ВОСТОЧНЫЙ" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 80.24% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 69.91% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Августа 2017 г., тыс.руб01 Августа 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты406 483(0.18%)70 000(0.03%)
Кредиты юр.лицам38 726 745(17.11%)37 269 722(15.29%)
Кредиты физ.лицам115 402 449(50.98%)112 708 059(46.23%)
Векселя2 039 860(0.90%)2 285 128(0.94%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования9 934 266(4.39%)5 961 296(2.45%)
Вложения в ценные бумаги59 708 513(26.38%)85 081 197(34.90%)
Прочие доходные ссуды11 115(0.00%)290 566(0.12%)
Доходные активы226 349 431(100.00%)243 785 968(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 7.7% c 226.35 до 243.79 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Августа 2017 г., тыс.руб01 Августа 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам11 977 640(7.28%)9 508 006(6.08%)
Имущество, принятое в обеспечение61 670 920(37.49%)70 796 658(45.30%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства768 510 635(467.23%)407 016 295(260.41%)
Сумма кредитного портфеля164 481 058(100.00%)156 299 643(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам38 173 123(23.21%)36 885 104(23.60%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам115 402 449(70.16%)112 708 059(72.11%)
   -  в т.ч. кредиты банкам406 483(0.25%)70 000(0.04%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование физических лиц, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Августа 2017 г., тыс.руб01 Августа 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)13 231 376(7.02%)31 618 051(14.89%)
Средства юр. лиц16 096 649(8.54%)17 916 992(8.44%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц5 676 753(3.01%)4 476 080(2.11%)
Вклады физ. лиц154 895 780(82.19%)158 878 235(74.80%)
Прочие процентные обязательств4 240 695(2.25%)3 998 412(1.88%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства188 464 500(100.00%)212 411 690(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 12.7% c 188.46 до 212.41 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО КБ "ВОСТОЧНЫЙ" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с -3.52% до 6.35%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с -5.72% до 16.73%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 8.88% до 8.26%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 22.65% до 22.01%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 8.52% до 7.03%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 7.97% до 6.46%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 8.56% до 7.06%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2017 г., тыс.руб01 Августа 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал7 896 025(24.07%)7 896 025(22.08%)
Добавочный капитал14 541 679(44.33%)12 876 359(36.01%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)5 890 346(17.96%)7 085 088(19.81%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период-1 153 663(-3.52%)2 272 491(6.35%)
Резервный фонд158 308(0.48%)158 308(0.44%)
Источники собственных средств32 804 123(100.00%)35 759 699(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 9.0%. А вот за прошедший месяц (Июль 2018 г.) источники собственных средств увеличились на 0.8%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Августа 2017 г., тыс.руб01 Августа 2018 г., тыс.руб
Основной капитал31 266 978(87.84%)32 870 111(86.97%)
   -  в т.ч. уставный капитал8 028 886(22.56%)8 028 886(21.24%)
Дополнительный капитал4 328 375(12.16%)4 926 420(13.03%)
   -  в т.ч. субординированный кредит785 009(2.21%)332 581(0.88%)
Капитал (по ф.123)35 595 353(100.00%)37 796 531(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 37.80 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)9.69.79.38.99.710.210.010.410.510.610.510.3
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)6.76.86.56.16.56.76.77.07.07.17.26.9
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)8.68.78.27.88.38.78.68.99.29.39.49.0
Капитал (по ф.123 и 134)35.235.834.633.437.035.735.637.237.737.937.537.8
Источники собственных средств (по ф.101)32.533.332.632.135.935.635.536.235.936.035.535.8

Норматив достаточности капитала, минимальное значение которого установлено в 8%, сейчас составляет всего 10.26%, что свидетельствует о недостатке капитализации.

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Доля просроченных ссуд22.122.422.822.920.420.217.718.516.216.316.216.4
Доля резервирования на потери по ссудам41.942.043.244.039.538.536.337.834.534.835.135.6
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)103.8108.1122.0158.6129.8144.9123.2106.1107.694.991.488.3

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Смена владельцев банка за месяц (%) - 0.4 -  -  -  - 0.4 -  -  -  - 0.0
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)0.7-2.3-0.3-0.1-1.71.10.80.7-1.80.6-0.2-0.3
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)0.10.2-0.8-0.53.0-0.5-0.7-0.50.1-0.40.71.9
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)7.6-8.58.5-0.724.4-29.7-18.57.722.7-2.0-2.020.3
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-0.8-5.31.5-5.86.824.3-29.912.41.25.06.84.1

Таким образом, за последний год у банка ВОСТОЧНЫЙ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ВОСТОЧНЫЙ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.34График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 4;
  • количество индикаторов неустойчивости - 7.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Восточный экспресс банк» свидетельствуют о наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Августа 2018 г.