Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «Восточный экспресс банк» является крупным российским банком и среди них занимает 35 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Июня 2018 г.) величина активов-нетто банка ВОСТОЧНЫЙ составила 295.21 млрд.руб. За год активы увеличились на 4,50%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2018 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с -3.34% до 2.82%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским).

Банк ВОСТОЧНЫЙ - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка ВОСТОЧНЫЙ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Июня 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Moody`sB3 (Более высокая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)
АКРАB+(RU) (Низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июня 2017 г., тыс.руб01 Июня 2018 г., тыс.руб
средств в кассе6 607 755(20.72%)6 075 919(19.89%)
средств на счетах в Банке России2 923 539(9.17%)4 021 437(13.17%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)3 005 485(9.42%)1 942 741(6.36%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней5 438 665(17.05%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ11 472 823(35.97%)18 372 444(60.16%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств2 880 695(9.03%)150 045(0.49%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)31 896 858(100.00%)30 540 079(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, увеличились суммы средств на счетах в Банке России, сильно увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 31.90 до 30.54 млрд.руб.

Доля высоколиквидных ценных бумаг РФ довольно значительная в высоколиквидных активах банка, что вызвает некоторое подозрение.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Июня 2017 г., тыс.руб01 Июня 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года82 861 139(49.43%)98 804 059(50.64%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)73 685 973(43.95%)56 059 749(28.73%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)8 116 794(4.84%)7 432 890(3.81%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)6 563 153(3.91%)4 093 228(2.10%)
корсчетов ЛОРО банков8 389(0.01%)545(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней589 519(0.35%)30 797 475(15.78%)
собственных ценных бумаг11 710(0.01%)98 503(0.05%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность2 376 543(1.42%)1 931 103(0.99%)
ожидаемый отток денежных средств17 744 533(10.58%)46 346 960(23.75%)
текущих обязательств167 650 067(100.00%)195 124 324(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, уменьшились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 17.74 до 46.35 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 65.89%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако банк является крупным и такой значительный отток маловероятен.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)120.0119.1126.1147.690.283.4232.1162.0293.4315.5353.5266.0
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)175.1184.6199.5157.5145.9204.9334.3523.7846.4371.0267.7288.3
Экспертная надежность банка83.986.494.1107.689.480.1145.0141.0161.1108.272.665.9

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО КБ "ВОСТОЧНЫЙ" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 80.25% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 69.70% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Июня 2017 г., тыс.руб01 Июня 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты6 356 113(2.83%)70 000(0.03%)
Кредиты юр.лицам37 452 630(16.70%)38 824 105(16.39%)
Кредиты физ.лицам118 646 996(52.89%)109 446 934(46.20%)
Векселя2 020 831(0.90%)2 244 139(0.95%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования11 335 462(5.05%)6 503 581(2.75%)
Вложения в ценные бумаги48 368 689(21.56%)79 468 364(33.54%)
Прочие доходные ссуды10 228(0.00%)239 726(0.10%)
Доходные активы224 311 234(100.00%)236 916 849(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, сильно увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 5.6% c 224.31 до 236.92 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Июня 2017 г., тыс.руб01 Июня 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам13 466 697(7.75%)9 905 885(6.39%)
Имущество, принятое в обеспечение61 917 392(35.63%)66 996 500(43.20%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства748 203 588(430.49%)418 367 439(269.77%)
Сумма кредитного портфеля173 801 429(100.00%)155 084 346(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам36 851 483(21.20%)38 311 120(24.70%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам118 646 996(68.27%)109 446 934(70.57%)
   -  в т.ч. кредиты банкам6 356 113(3.66%)70 000(0.05%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование физических лиц, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Июня 2017 г., тыс.руб01 Июня 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)2 072 514(1.14%)30 798 020(14.97%)
Средства юр. лиц18 793 397(10.36%)16 116 274(7.83%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц6 563 153(3.62%)4 115 840(2.00%)
Вклады физ. лиц156 547 112(86.28%)154 841 196(75.25%)
Прочие процентные обязательств4 030 251(2.22%)4 021 450(1.95%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства181 443 274(100.00%)205 776 940(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 13.4% c 181.44 до 205.78 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО КБ "ВОСТОЧНЫЙ" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с -5.60% до 5.04%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с -30.61% до 22.48%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 6.71% до 8.36%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 19.71% до 20.66%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 8.74% до 6.94%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 8.35% до 3.74%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 8.77% до 7.17%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июня 2017 г., тыс.руб01 Июня 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал7 896 025(24.56%)7 896 025(21.95%)
Добавочный капитал14 538 729(45.21%)13 561 933(37.69%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)5 890 346(18.32%)7 079 387(19.68%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период-1 799 299(-5.60%)1 813 532(5.04%)
Резервный фонд158 308(0.49%)158 308(0.44%)
Источники собственных средств32 155 537(100.00%)35 980 613(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 11.9%. А вот за прошедший месяц (Май 2018 г.) источники собственных средств увеличились на 0.3%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Июня 2017 г., тыс.руб01 Июня 2018 г., тыс.руб
Основной капитал23 374 113(76.59%)32 773 907(86.43%)
   -  в т.ч. уставный капитал8 028 886(26.31%)8 028 886(21.17%)
Дополнительный капитал7 143 400(23.41%)5 146 207(13.57%)
   -  в т.ч. субординированный кредит3 549 684(11.63%)334 824(0.88%)
Капитал (по ф.123)30 517 513(100.00%)37 920 114(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 37.92 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)10.29.89.69.79.38.99.710.210.010.410.510.6
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)7.16.86.76.86.56.16.56.76.77.07.07.1
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)9.08.78.68.78.27.88.38.78.68.99.29.3
Капитал (по ф.123 и 134)36.935.635.235.834.633.437.035.735.637.237.737.9
Источники собственных средств (по ф.101)34.132.832.533.332.632.135.935.635.536.235.936.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Доля просроченных ссуд21.421.922.122.422.822.920.420.217.718.516.216.3
Доля резервирования на потери по ссудам38.341.341.942.043.244.039.538.536.337.834.534.8
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)103.0106.5103.8108.1122.0158.6129.8144.9123.2106.1107.694.9

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  - 0.4 -  -  -  - 0.4 -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)2.90.70.7-2.3-0.3-0.1-1.71.10.80.7-1.80.6
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-0.2-0.80.10.2-0.8-0.53.0-0.5-0.7-0.50.1-0.4
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-16.611.27.6-8.58.5-0.724.4-29.7-18.57.722.7-2.0
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-8.7-6.2-0.8-5.31.5-5.86.824.3-29.912.41.25.0

Таким образом, за последний год у банка ВОСТОЧНЫЙ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ВОСТОЧНЫЙ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.36График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 3;
  • количество индикаторов неустойчивости - 7.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Восточный экспресс банк» свидетельствуют о наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «удовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Июня 2018 г.