Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «Восточный экспресс банк» является крупным российским банком и среди них занимает 35 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Марта 2018 г.) величина активов-нетто банка ВОСТОЧНЫЙ составила 275.54 млрд.руб. За год активы уменьшились на -2,38%График. Спад активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Января 2018 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с -2.08% до 0.27%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским).

Банк ВОСТОЧНЫЙ - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка ВОСТОЧНЫЙ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Марта 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Moody`sB3 (Более высокая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Марта 2017 г., тыс.руб01 Марта 2018 г., тыс.руб
средств в кассе7 963 681(25.17%)5 334 106(14.40%)
средств на счетах в Банке России4 507 576(14.25%)1 846 839(4.98%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)4 221 276(13.34%)1 718 248(4.64%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней437 725(1.38%)6 425 232(17.34%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ9 656 791(30.52%)21 401 953(57.77%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств5 704 541(18.03%)379 321(1.02%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)31 635 909(100.00%)37 048 801(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, уменьшились суммы средств в кассе, сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 31.64 до 37.05 млрд.руб.

Доля высоколиквидных ценных бумаг РФ довольно значительная в высоколиквидных активах банка, что вызвает некоторое подозрение.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Марта 2017 г., тыс.руб01 Марта 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года89 572 079(52.52%)90 992 917(53.08%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)59 343 337(34.80%)65 039 403(37.94%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)8 895 397(5.22%)5 772 068(3.37%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)6 713 107(3.94%)4 423 557(2.58%)
корсчетов ЛОРО банков25 980(0.02%)398(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней10 222 626(5.99%)7 459 284(4.35%)
собственных ценных бумаг99 299(0.06%)110 751(0.06%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность2 386 279(1.40%)2 058 173(1.20%)
ожидаемый отток денежных средств26 705 280(15.66%)22 991 019(13.41%)
текущих обязательств170 544 997(100.00%)171 432 994(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 26.71 до 22.99 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 161.14%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)148.6175.0152.1120.0119.1126.1147.690.283.4232.1162.0293.4
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)223.9164.8217.0175.1184.6199.5157.5145.9204.9334.3523.7846.4
Экспертная надежность банка136.8133.9179.883.986.494.1107.689.480.1145.0141.0161.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО КБ "ВОСТОЧНЫЙ" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 79.72% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 65.77% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Марта 2017 г., тыс.руб01 Марта 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты542 493(0.24%)6 495 232(2.96%)
Кредиты юр.лицам37 670 769(17.00%)38 994 718(17.75%)
Кредиты физ.лицам116 698 516(52.66%)111 815 778(50.90%)
Векселя1 958 254(0.88%)2 182 317(0.99%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования12 809 342(5.78%)6 994 149(3.18%)
Вложения в ценные бумаги51 787 166(23.37%)53 015 338(24.13%)
Прочие доходные ссуды12 196(0.01%)55 827(0.03%)
Доходные активы221 598 737(100.00%)219 673 359(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 0.9% c 221.60 до 219.67 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Марта 2017 г., тыс.руб01 Марта 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам12 383 710(7.38%)10 177 938(6.19%)
Имущество, принятое в обеспечение62 098 139(37.02%)63 668 962(38.74%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства762 714 514(454.72%)818 098 347(497.76%)
Сумма кредитного портфеля167 733 316(100.00%)164 355 704(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам37 153 825(22.15%)38 425 656(23.38%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам116 698 516(69.57%)111 815 778(68.03%)
   -  в т.ч. кредиты банкам542 493(0.32%)6 495 232(3.95%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование физических лиц, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Марта 2017 г., тыс.руб01 Марта 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)11 888 908(6.41%)7 459 682(4.12%)
Средства юр. лиц20 474 219(11.05%)13 483 257(7.44%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц6 713 107(3.62%)4 450 226(2.46%)
Вклады физ. лиц148 915 416(80.35%)156 005 651(86.09%)
Прочие процентные обязательств4 062 529(2.19%)4 265 361(2.35%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства185 341 072(100.00%)181 213 951(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 2.2% c 185.34 до 181.21 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО КБ "ВОСТОЧНЫЙ" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с -9.71% до 2.13%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с -19.47% до 2.34%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 11.64% до 8.14%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 25.34% до 21.55%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 9.52% до 8.21%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 9.95% до 8.20%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Марта 2017 г., тыс.руб01 Марта 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал7 896 025(25.53%)7 896 025(22.23%)
Добавочный капитал14 521 318(46.94%)14 161 163(39.87%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)5 890 346(19.04%)7 079 387(19.93%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период-3 003 711(-9.71%)755 102(2.13%)
Резервный фонд158 308(0.51%)158 308(0.45%)
Источники собственных средств30 933 714(100.00%)35 521 413(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 14.8%. А вот за прошедший месяц (Февраль 2018 г.) источники собственных средств уменьшились на 0.1%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Марта 2017 г., тыс.руб01 Марта 2018 г., тыс.руб
Основной капитал23 407 857(76.80%)30 362 826(85.21%)
   -  в т.ч. уставный капитал8 028 886(26.34%)8 028 886(22.53%)
Дополнительный капитал7 069 143(23.20%)5 269 444(14.79%)
   -  в т.ч. субординированный кредит4 121 646(13.52%)413 661(1.16%)
Капитал (по ф.123)30 477 000(100.00%)35 632 270(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 35.63 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)9.18.98.710.29.89.69.79.38.99.710.210.0
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)7.06.86.77.16.86.76.86.56.16.56.76.7
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)7.06.86.79.08.78.68.78.27.88.38.78.6
Капитал (по ф.123 и 134)31.731.130.536.935.635.235.834.633.437.035.735.6
Источники собственных средств (по ф.101)31.731.032.234.132.832.533.332.632.135.935.635.5

Норматив достаточности капитала, минимальное значение которого установлено в 8%, сейчас составляет всего 10.04%, что свидетельствует о недостатке капитализации.

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Доля просроченных ссуд20.821.421.321.421.922.122.422.822.920.420.217.7
Доля резервирования на потери по ссудам39.739.940.338.341.341.942.043.244.039.538.536.3
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)132.7140.9142.0103.0106.5103.8108.1122.0158.6129.8144.9123.2

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Смена владельцев банка за месяц (%) - 7.1 -  -  -  - 0.4 -  -  -  - 0.4
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)3.4-6.40.22.90.70.7-2.3-0.3-0.1-1.71.10.8
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)0.82.31.9-0.2-0.80.10.2-0.8-0.53.0-0.5-0.7
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)6.87.05.3-16.611.27.6-8.58.5-0.724.4-29.7-18.5
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-6.2-1.1-1.1-8.7-6.2-0.8-5.31.5-5.86.824.3-29.9

Таким образом, за последний год у банка ВОСТОЧНЫЙ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ВОСТОЧНЫЙ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.36График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 4;
  • количество индикаторов неустойчивости - 6.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Восточный экспресс банк» свидетельствуют о наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Марта 2018 г.