Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «Восточный экспресс банк» является крупным российским банком и среди них занимает 32 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2018 г.) величина активов-нетто банка ВОСТОЧНЫЙ составила 294.75 млрд.руб. За год активы увеличились на 44,30%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто выросла с -2.08% до 0.27%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским).

Банк ВОСТОЧНЫЙ - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка ВОСТОЧНЫЙ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Moody`sCaa1 (Высокая подверженность кредитным рискам)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)

За прошедший месяц поменялись рейтинги:

  • Fitch: Прогноз отозван (был стабильный);

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Января 2017 г., тыс.руб01 Января 2018 г., тыс.руб
средств в кассе7 142 226(36.97%)5 937 216(16.32%)
средств на счетах в Банке России2 341 724(12.12%)3 593 122(9.88%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)1 902 051(9.85%)1 889 612(5.19%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней521 833(2.70%)10 820 942(29.75%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ6 949 665(35.97%)12 899 963(35.46%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств544 010(2.82%)1 454 287(4.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)19 319 908(100.00%)36 376 999(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, уменьшились суммы средств в кассе, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 19.32 до 36.38 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Января 2017 г., тыс.руб01 Января 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года66 609 703(57.78%)88 731 984(50.38%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)26 820 269(23.27%)69 205 277(39.29%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)4 018 169(3.49%)7 469 450(4.24%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)2 026 361(1.76%)4 848 351(2.75%)
корсчетов ЛОРО банков18 831(0.02%)35(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней16 493 007(14.31%)8 806 623(5.00%)
собственных ценных бумаг15 100(0.01%)111 233(0.06%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность1 297 393(1.13%)1 817 708(1.03%)
ожидаемый отток денежных средств25 444 111(22.07%)25 080 506(14.24%)
текущих обязательств115 272 472(100.00%)176 142 310(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что увеличились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), собственных ценных бумаг, сильно уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 25.44 до 25.08 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 145.04%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)106.7175.5148.6175.0152.1120.0119.1126.1147.690.283.4232.1
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)274.5347.7223.9164.8217.0175.1184.6199.5157.5145.9204.9334.3
Экспертная надежность банка62.2118.5136.8133.9179.883.986.494.1107.689.480.1145.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО КБ "ВОСТОЧНЫЙ" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 79.83% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 65.25% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Января 2017 г., тыс.руб01 Января 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты13 032 661(7.74%)10 890 942(4.63%)
Кредиты юр.лицам5 317 842(3.16%)37 535 042(15.95%)
Кредиты физ.лицам110 492 273(65.61%)118 368 570(50.31%)
Векселя0(0.00%)2 142 671(0.91%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования4 837 736(2.87%)7 591 320(3.23%)
Вложения в ценные бумаги34 731 352(20.62%)58 582 660(24.90%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)66 113(0.03%)
Доходные активы168 411 864(100.00%)235 297 318(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты физ.лицам, сильно увеличились суммы Кредиты юр.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов увеличилась на 39.7% c 168.41 до 235.30 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Января 2017 г., тыс.руб01 Января 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам9 513 500(7.12%)10 932 853(6.27%)
Имущество, принятое в обеспечение11 659 287(8.72%)64 425 411(36.93%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства18 342 747(13.72%)824 717 776(472.75%)
Сумма кредитного портфеля133 680 512(100.00%)174 451 987(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам5 093 230(3.81%)36 951 704(21.18%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам110 492 273(82.65%)118 368 570(67.85%)
   -  в т.ч. кредиты банкам13 032 661(9.75%)10 890 942(6.24%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование физических лиц, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Января 2017 г., тыс.руб01 Января 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)16 988 404(13.09%)14 540 582(7.56%)
Средства юр. лиц15 340 949(11.82%)15 477 078(8.05%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц2 345 593(1.81%)4 874 523(2.53%)
Вклады физ. лиц93 110 740(71.75%)157 911 089(82.10%)
Прочие процентные обязательств4 337 074(3.34%)4 403 477(2.29%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России500 000(0.39%)0(0.00%)
Процентные обязательства129 777 167(100.00%)192 332 226(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, сильно увеличились суммы Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 48.2% c 129.78 до 192.33 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО КБ "ВОСТОЧНЫЙ" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с -19.65% до 3.62%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с -19.47% до 2.34%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 11.64% до 8.14%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 25.34% до 21.55%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 9.52% до 8.21%График. Стоимость привлеченных средств банков увеличилась за год с 4.98% до 8.59%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 9.95% до 8.20%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Января 2017 г., тыс.руб01 Января 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал6 288 667(29.66%)7 896 025(21.98%)
Добавочный капитал10 354 660(48.84%)15 199 169(42.31%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)7 928 618(37.40%)5 894 624(16.41%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период-4 167 151(-19.65%)1 301 416(3.62%)
Резервный фонд121 508(0.57%)158 308(0.44%)
Источники собственных средств21 201 827(100.00%)35 920 970(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 69.4%. А вот за прошедший месяц (Декабрь 2017 г.) источники собственных средств увеличились на 12.1%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Января 2017 г., тыс.руб01 Января 2018 г., тыс.руб
Основной капитал16 055 758(74.37%)31 264 599(84.56%)
   -  в т.ч. уставный капитал6 421 528(29.74%)8 028 886(21.71%)
Дополнительный капитал5 534 714(25.63%)5 709 686(15.44%)
   -  в т.ч. субординированный кредит4 859 912(22.51%)534 268(1.44%)
Капитал (по ф.123)21 590 472(100.00%)36 974 285(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 36.97 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)9.18.89.18.98.710.29.89.69.79.38.99.7
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)7.06.87.06.86.77.16.86.76.86.56.16.5
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)7.06.87.06.86.79.08.78.68.78.27.88.3
Капитал (по ф.123 и 134)32.230.531.731.130.536.935.635.235.834.633.437.0
Источники собственных средств (по ф.101)27.230.931.731.032.234.132.832.533.332.632.135.9

Норматив достаточности капитала, минимальное значение которого установлено в 8%, сейчас составляет всего 9.68%, что свидетельствует о недостатке капитализации.

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Таким образом, налицо ухудшение достаточности капитала и соответственно надежности.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченных ссуд19.720.520.821.421.321.421.922.122.422.822.920.4
Доля резервирования на потери по ссудам37.939.739.739.940.338.341.341.942.043.244.039.5
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)181.2130.6132.7140.9142.0103.0106.5103.8108.1122.0158.6129.8

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Смена владельцев банка за месяц (%)40.040.0 - 7.1 -  -  -  - 0.4 -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц-25.066.7 -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)70.1-4.23.4-6.40.22.90.70.7-2.3-0.3-0.1-1.7
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)57.91.40.82.31.9-0.2-0.80.10.2-0.8-0.53.0
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-3.3-1.26.87.05.3-16.611.27.6-8.58.5-0.724.4
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц46.8-9.1-6.2-1.1-1.1-8.7-6.2-0.8-5.31.5-5.86.8

Таким образом, за последний год у банка ВОСТОЧНЫЙ не было смены собственников (акционеров).

Видно, что в Январе 2017 года зафиксирован значительный рост ФОР, что может свидетельствовать о переводе Центральным Банком России банка ВОСТОЧНЫЙ в ненадежную группу банков. Однако, на текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.35График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

По вкладам: в Январе 2017 года сильно выросли вклады физическиз лиц, т.е. вклады физ.лиц нестабильны.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 3;
  • количество индикаторов неустойчивости - 6.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Восточный экспресс банк» свидетельствуют о наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «удовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2018 г.