Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
Информация на 01 Ноября 2018 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «Восточный экспресс банк» является крупным российским банком и среди них занимает 31 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Октября 2018 г.) величина активов-нетто банка ВОСТОЧНЫЙ составила 313.70 млрд.руб. За год активы увеличились на 9,40%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто выросла с -0.75% до 1.67%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским).

Банк ВОСТОЧНЫЙ - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка ВОСТОЧНЫЙ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Октября 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Moody`sB3 (Более высокая уязвимость)на контроле
АКРАB+(RU) (Низкий уровень кредитоспособности)развивающийся

За прошедший месяц поменялись рейтинги:

  • АКРА: Прогноз изменился (был стабильный);

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
средств в кассе6 770 858(24.28%)7 132 943(17.58%)
средств на счетах в Банке России3 227 576(11.58%)13 280 404(32.73%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)2 792 409(10.01%)6 535 409(16.10%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней909 188(3.26%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ12 667 237(45.43%)13 499 341(33.27%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств1 784 176(6.40%)155 285(0.38%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)27 883 818(100.00%)40 580 089(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 27.88 до 40.58 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года84 417 708(48.50%)110 619 372(52.61%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)70 959 158(40.77%)49 754 539(23.66%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)6 883 508(3.95%)12 058 630(5.74%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)5 217 056(3.00%)4 434 084(2.11%)
корсчетов ЛОРО банков70(0.00%)62(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней9 302 182(5.34%)35 629 350(16.95%)
собственных ценных бумаг101 869(0.06%)67 036(0.03%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность2 429 637(1.40%)2 128 176(1.01%)
ожидаемый отток денежных средств25 903 962(14.88%)53 154 499(25.28%)
текущих обязательств174 056 528(100.00%)210 257 165(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, сильно увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, уменьшились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), сильно уменьшились суммы собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 25.90 до 53.15 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 76.34%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако банк является крупным и такой значительный отток маловероятен.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)90.283.4232.1162.0293.4315.5353.5266.0196.5272.9189.0125.3
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)145.9204.9334.3523.7846.4371.0267.7288.3218.9322.3335.6192.7
Экспертная надежность банка89.480.1145.0141.0161.1108.272.665.962.164.443.576.3

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО КБ "ВОСТОЧНЫЙ" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 76.10% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 72.02% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов ниже среднего показателя по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 296 908(0.57%)70 000(0.03%)
Кредиты юр.лицам38 975 056(17.09%)37 147 876(15.56%)
Кредиты физ.лицам117 543 898(51.53%)113 040 548(47.35%)
Векселя2 080 850(0.91%)2 319 312(0.97%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования8 643 540(3.79%)5 568 578(2.33%)
Вложения в ценные бумаги59 439 070(26.06%)80 201 274(33.60%)
Прочие доходные ссуды22 903(0.01%)255 444(0.11%)
Доходные активы228 123 005(100.00%)238 723 032(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 4.6% c 228.12 до 238.72 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам11 538 166(6.93%)9 448 655(6.05%)
Имущество, принятое в обеспечение62 432 325(37.50%)75 025 038(48.07%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства805 490 547(483.83%)395 361 020(253.30%)
Сумма кредитного портфеля166 482 305(100.00%)156 082 446(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам38 379 876(23.05%)36 853 684(23.61%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам117 543 898(70.60%)113 040 548(72.42%)
   -  в т.ч. кредиты банкам1 296 908(0.78%)70 000(0.04%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование физических лиц, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)9 952 479(5.39%)35 629 412(15.77%)
Средства юр. лиц15 158 918(8.20%)20 910 833(9.26%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц5 254 660(2.84%)4 454 798(1.97%)
Вклады физ. лиц155 346 387(84.07%)160 353 197(70.97%)
Прочие процентные обязательств4 365 889(2.36%)9 038 908(4.00%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)7 521 078(3.33%)
Процентные обязательства184 786 069(100.00%)225 932 350(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 22.3% c 184.79 до 225.93 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО КБ "ВОСТОЧНЫЙ" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с -2.04% до 7.22%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с -6.55% до 13.46%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 8.27% до 8.55%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 21.89% до 23.15%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 8.37% до 6.92%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 8.68% до 6.87%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 8.36% до 6.92%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал7 896 025(23.73%)7 896 025(22.96%)
Добавочный капитал14 538 133(43.69%)11 291 734(32.84%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)5 893 359(17.71%)7 085 316(20.61%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период-678 654(-2.04%)2 481 352(7.22%)
Резервный фонд158 308(0.48%)158 308(0.46%)
Источники собственных средств33 278 599(100.00%)34 384 163(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 3.3%. А вот за прошедший месяц (Сентябрь 2018 г.) источники собственных средств увеличились на 1.6%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
Основной капитал31 530 314(88.07%)31 477 597(87.84%)
   -  в т.ч. уставный капитал8 028 886(22.43%)8 028 886(22.40%)
Дополнительный капитал4 269 110(11.93%)4 358 407(12.16%)
   -  в т.ч. субординированный кредит679 382(1.90%)256 872(0.72%)
Капитал (по ф.123)35 799 424(100.00%)35 836 004(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 35.84 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)9.38.99.710.210.010.410.510.610.510.39.610.0
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)6.56.16.56.76.77.07.07.17.26.96.36.7
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)8.27.88.38.78.68.99.29.39.49.08.58.9
Капитал (по ф.123 и 134)34.633.437.035.735.637.237.737.937.537.835.635.8
Источники собственных средств (по ф.101)32.632.135.935.635.536.235.936.035.535.833.934.4

Норматив достаточности капитала, минимальное значение которого установлено в 8%, сейчас составляет всего 10.01%, что свидетельствует о недостатке капитализации.

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Таким образом, налицо ухудшение достаточности капитала и соответственно надежности.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Доля просроченных ссуд22.822.920.420.217.718.516.216.316.216.416.314.9
Доля резервирования на потери по ссудам43.244.039.538.536.337.834.534.835.135.635.834.0
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)122.0158.6129.8144.9123.2106.1107.694.991.488.3104.6106.8

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  - 0.4 -  -  -  - 0.0 - 0.0
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-0.3-0.1-1.71.10.80.7-1.80.6-0.2-0.32.63.7
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-0.8-0.53.0-0.5-0.7-0.50.1-0.40.71.9-0.31.2
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)8.5-0.724.4-29.7-18.57.722.7-2.0-2.020.3-15.66.3
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц1.5-5.86.824.3-29.912.41.25.06.84.110.35.8

Таким образом, за последний год у банка ВОСТОЧНЫЙ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ВОСТОЧНЫЙ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.36График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 3;
  • количество индикаторов неустойчивости - 8.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Восточный экспресс банк» свидетельствуют о наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «удовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Октября 2018 г.