Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "БАНК СОЦИАЛЬНОГО РАЗВИТИЯ ТАТАРСТАНА "ТАТСОЦБАНК" является средним российским банком и среди них занимает 136 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка ТАТСОЦБАНК составила 26.36 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы уменьшились на -0,80%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

ТАТСОЦБАНК - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих.

Рейтинг кредитоспособности банка ТАТСОЦБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2024 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBBB- (Умеренный уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни1 469 567(11.46%)1 224 900(9.76%)
Корреспондентские счета1 983 366(15.47%)1 820 583(14.51%)
Другие счета135 501(1.06%)119 081(0.95%)
Депозиты в Банке России3 200 000(24.96%)1 850 000(14.74%)
Кредиты банкам6 032 822(47.05%)7 533 463(60.04%)
Ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
Потенциально ликвидные активы12 821 256(100.00%)12 548 027(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Корреспондентские счета, Другие счета, Ценные бумаги, увеличились суммы Кредиты банкам, сильно уменьшились суммы Депозиты в Банке России, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 12.82 до 12.55 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций204 926(3.33%)13 461(0.25%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета2 035(0.03%)3 721(0.07%)
Средства на счетах корп.клиентов3 810 100(61.91%)3 435 157(64.27%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)2 139 565(34.76%)1 896 498(35.48%)
Текущие обязательства6 154 591(100.00%)5 345 116(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), сильно увеличились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, в целом Текущие обязательства уменьшились за период с 6.15 до 5.35 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 234.76%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (69.86%) и Н3 (270.97%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)107.470.985.265.7143.3136.8127.4224.6162.4188.4260.369.9
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)134.0131.3106.9108.1183.8192.1172.9229.7234.3225.0283.6271.0
Соотношение ликвидных активов и текущих средств103.0104.1101.3103.5364.4360.0288.2203.9208.3212.6216.7234.8
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)41.745.345.343.740.637.538.840.943.846.739.842.8

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «ТАТСОЦБАНК» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 65.73% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 62.25% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов ниже среднего показателя по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам6 032 822(33.31%)7 533 463(58.65%)
Ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)12 079 200(66.69%)12 117 507(94.33%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты7 622 038(42.08%)7 535 709(58.67%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам4 714 982(26.03%)4 849 685(37.75%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность208 537(1.15%)207 966(1.62%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-483 086(-2.67%)-492 303(-3.83%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход18 112 022(100.00%)12 845 271(100.00%)

За период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, увеличились суммы Кредиты банкам, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 29.1% c 18.11 до 12.85 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России455 883(2.62%)429 544(2.53%)
Средства кредитных организаций204 926(1.18%)13 461(0.08%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета2 035(0.01%)3 721(0.02%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов5 998 869(34.41%)6 250 758(36.76%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства2 188 769(12.56%)2 815 601(16.56%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц6 993 177(40.12%)6 679 848(39.28%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)2 139 565(12.27%)1 896 498(11.15%)
Обязательства17 431 146(100.00%)17 005 172(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства корпоративных клиентов, , сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 2.4% c 17.43 до 17.01 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «ТАТСОЦБАНК» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций4 000 000(43.75%)4 000 000(42.75%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала344 835(3.77%)344 835(3.69%)
Резервный фонд200 000(2.19%)200 000(2.14%)
Прибыль (убыток) прошлых лет4 034 166(44.12%)4 034 166(43.12%)
Чистая прибыль текущего года633 440(6.93%)846 662(9.05%)
Балансовый капитал9 143 474(100.00%)9 356 696(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 2.3%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого8 005 701(90.81%)7 967 463(88.79%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого810 411(9.19%)1 005 418(11.21%)
Капитал (по ф.123)8 816 112(100.00%)8 972 881(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 8.97 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)40.841.840.642.837.536.935.133.734.634.735.234.3
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)37.738.336.738.135.434.632.831.331.931.731.930.9
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)37.738.336.738.135.434.632.831.331.931.731.930.9
Капитал (по ф.123 и 134)9.599.699.799.948.618.678.718.758.828.878.988.97

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле0.60.70.60.71.20.91.10.91.11.21.01.0
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле2.53.32.92.92.21.82.02.12.62.62.22.4

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.