Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Общество с ограниченной ответственностью коммерческий банк "РостФинанс" является средним российским банком и среди них занимает 178 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка РОСТФИНАНС составила 12.27 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы уменьшились на -20,93%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты физическим лицам (т.е. является розничным кредитным).

Рейтинг кредитоспособности банка РОСТФИНАНС от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2024 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruB (Низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни4 867 041(56.38%)1 160 424(26.74%)
Корреспондентские счета737 885(8.55%)987 519(22.75%)
Другие счета609 881(7.06%)657 486(15.15%)
Депозиты в Банке России2 265 000(26.24%)880 000(20.28%)
Кредиты банкам1 500(0.02%)501 580(11.56%)
Ценные бумаги151 816(1.76%)152 793(3.52%)
Потенциально ликвидные активы8 633 123(100.00%)4 339 802(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Другие счета, Ценные бумаги, увеличились суммы Корреспондентские счета, сильно увеличились суммы Кредиты банкам, сильно уменьшились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Депозиты в Банке России, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 8.63 до 4.34 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций70 661(1.85%)228 482(5.36%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета741(0.02%)1 784(0.04%)
Средства на счетах корп.клиентов1 506 877(39.48%)2 568 386(60.30%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)2 239 652(58.67%)1 462 548(34.34%)
Текущие обязательства3 817 190(100.00%)4 259 416(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, сильно увеличились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства кредитных организаций, Средства на счетах корп.клиентов, сильно уменьшились суммы Прочие средства (физ. и юр. лиц), в целом Текущие обязательства увеличились за период с 3.82 до 4.26 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 101.89%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (72.63%) и Н3 (107.19%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)96.7131.196.9114.0165.9167.2156.0144.0199.6119.0108.672.6
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)91.890.172.782.9145.7118.696.9120.095.7100.877.2107.2
Соотношение ликвидных активов и текущих средств90.195.381.291.4205.0204.0194.6148.5226.2141.3138.1101.9
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)99.699.0104.8108.371.978.064.561.272.790.1101.741.4

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ООО КБ «РостФинанс» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 46.67% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 82.30% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что процентные обязательства вкладываются в непроцентные активы. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам1 500(0.03%)501 580(11.74%)
Ценные бумаги151 816(2.62%)152 793(3.58%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги151 816(2.62%)152 793(3.58%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)5 641 485(97.35%)6 611 015(154.69%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты2 754 456(47.53%)3 476 988(81.36%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам3 197 546(55.18%)3 380 401(79.10%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность158 903(2.74%)200 789(4.70%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-469 420(-8.10%)-447 163(-10.46%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход5 794 801(100.00%)4 273 681(100.00%)

За период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, увеличились суммы  -  в т.ч. корпоративные кредиты, сильно увеличились суммы Кредиты банкам, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 26.2% c 5.79 до 4.27 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций70 661(0.51%)228 482(2.15%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета741(0.01%)1 784(0.02%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства1 875(0.01%)1 750(0.02%)
Средства корпоративных клиентов6 144 032(44.30%)3 420 021(32.15%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства4 637 155(33.44%)851 635(8.00%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц4 770 231(34.40%)4 974 943(46.76%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)2 239 652(16.15%)1 462 548(13.75%)
Обязательства13 868 280(100.00%)10 639 169(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, , сильно увеличились суммы Средства кредитных организаций, сильно уменьшились суммы Средства корпоративных клиентов, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 23.3% c 13.87 до 10.64 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ООО КБ «РостФинанс» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций300 000(18.14%)300 000(18.36%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала1 237 346(74.81%)1 237 346(75.74%)
Резервный фонд0(0.00%)0(0.00%)
Прибыль (убыток) прошлых лет100 168(6.06%)100 168(6.13%)
Чистая прибыль текущего года29 994(1.81%)9 645(0.59%)
Балансовый капитал1 654 020(100.00%)1 633 671(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) уменьшились на 1.2%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого1 340 392(86.16%)1 334 140(88.94%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого215 227(13.84%)165 901(11.06%)
Капитал (по ф.123)1 555 619(100.00%)1 500 041(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.50 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)12.112.112.511.916.516.318.420.316.014.213.112.6
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)10.711.611.711.114.913.613.913.813.912.511.611.3
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)10.711.611.711.114.913.613.913.813.912.511.611.3
Капитал (по ф.123 и 134)1.481.351.401.291.511.621.791.991.561.521.531.50

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Таким образом, налицо ухудшение достаточности капитала и соответственно надежности.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле2.32.52.52.62.12.12.22.22.62.34.62.7
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле7.07.67.09.16.46.36.06.17.76.76.15.9

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.