Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество Банк «Развитие-Столица» является средним российским банком и среди них занимает 180 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Сентября 2018 г.) величина активов-нетто банка РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА составила 15.10 млрд.руб. За год активы уменьшились на -15,55%График. Спад активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2018 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с -0.48% до 1.37%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты юридическим лицам (т.е. является корпоративным кредитным).

Рейтинг кредитоспособности банка РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Сентября 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruB- (Низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
средств в кассе604 811(15.81%)247 908(40.14%)
средств на счетах в Банке России108 867(2.85%)182 818(29.60%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)3 098 571(81.02%)186 890(30.26%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств14 177(0.37%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)3 824 299(100.00%)617 616(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, сильно уменьшились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 3.82 до 0.62 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года1 500 871(24.05%)109 669(4.25%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)448 093(7.18%)682 402(26.44%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)3 289 460(52.71%)1 454 867(56.37%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)3 253 445(52.13%)1 437 623(55.70%)
корсчетов ЛОРО банков37 945(0.61%)21 609(0.84%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг867 909(13.91%)284 549(11.02%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность96 750(1.55%)27 908(1.08%)
ожидаемый отток денежных средств2 438 241(39.07%)989 736(38.35%)
текущих обязательств6 241 028(100.00%)2 581 004(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), сильно уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 2.44 до 0.99 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 62.40%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)162.6116.865.497.859.656.753.3107.281.5102.995.775.7
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)197.0303.2381.2291.6273.9322.2304.4441.7411.0401.6274.4419.2
Экспертная надежность банка147.1162.8138.7162.4166.9115.1106.059.656.969.169.862.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО БАНК "РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 92.77% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 16.92% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что в доходные активы вкладываются непроцентные пассивы (вероятно, собственные средства). Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты0(0.00%)0(0.00%)
Кредиты юр.лицам10 206 550(75.30%)9 001 668(64.24%)
Кредиты физ.лицам2 029 357(14.97%)2 779 134(19.83%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования229 552(1.69%)144 918(1.03%)
Вложения в ценные бумаги1 088 159(8.03%)2 086 560(14.89%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы13 553 618(100.00%)14 012 280(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Векселя, увеличились суммы Кредиты физ.лицам, сильно увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 3.4% c 13.55 до 14.01 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам212 012(1.70%)122 480(1.03%)
Имущество, принятое в обеспечение12 183 147(97.74%)10 881 092(91.24%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства18 282 535(146.67%)15 204 441(127.49%)
Сумма кредитного портфеля12 465 459(100.00%)11 925 720(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам10 206 550(81.88%)9 001 668(75.48%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам2 029 357(16.28%)2 779 134(23.30%)
   -  в т.ч. кредиты банкам0(0.00%)0(0.00%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)297 945(4.63%)21 609(0.85%)
Средства юр. лиц3 294 460(51.14%)1 647 556(64.47%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц3 253 445(50.51%)1 630 312(63.79%)
Вклады физ. лиц1 948 964(30.26%)599 382(23.45%)
Прочие процентные обязательств900 294(13.98%)287 127(11.23%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства6 441 663(100.00%)2 555 674(100.00%)

Видим, что сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 60.3% c 6.44 до 2.56 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО БАНК "РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 3.48% до 5.79%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с -2.68% до 6.73%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 13.20% до 14.69%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 12.65% до 11.44%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 3.09% до 1.76%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.16% до 4.32%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал1 500 000(48.86%)1 500 000(46.64%)
Добавочный капитал517(0.02%)230(0.01%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)805 501(26.24%)872 534(27.13%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период106 866(3.48%)186 167(5.79%)
Резервный фонд657 178(21.41%)657 178(20.43%)
Источники собственных средств3 070 062(100.00%)3 216 109(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 4.8%. А вот за прошедший месяц (Август 2018 г.) источники собственных средств увеличились на 4.1%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Основной капитал2 932 901(96.37%)3 010 408(93.96%)
   -  в т.ч. уставный капитал1 500 000(49.29%)1 500 000(46.82%)
Дополнительный капитал110 469(3.63%)193 602(6.04%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)3 043 370(100.00%)3 204 010(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 3.20 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)22.222.723.825.926.426.225.827.529.128.028.729.2
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)22.222.723.825.224.825.425.027.126.627.328.027.5
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)22.222.723.825.224.825.425.027.126.627.328.027.5
Капитал (по ф.123 и 134)2.92.62.83.03.13.03.03.13.33.13.13.2
Источники собственных средств (по ф.101)3.02.62.93.03.13.03.03.13.33.13.13.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Доля просроченных ссуд3.93.73.72.92.92.73.53.84.12.98.89.1
Доля резервирования на потери по ссудам59.265.167.165.665.168.969.673.972.975.176.677.0
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)127.2107.5109.6100.984.396.5100.394.488.579.367.073.6

Доля просроченных ссуд в течение года неустойчива и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%). Точнее даже можно сказать, что у банка РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА имеется огромное количество плохих кредитов.

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)11.00.8-7.5-17.8-13.8-4.9-6.5-12.7-11.3-12.0-0.2-0.9
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-2.645.5-42.7-24.6-29.8-6.0-14.20.6109.9-49.335.1-12.3
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-21.2-9.4-13.2-13.212.5-10.0-6.7-30.0-0.11.419.5-8.3

Таким образом, за последний год у банка РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА не было смены собственников (акционеров).

Также у банка РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.40График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

По кассе: в Мае 2018 года наблюдался значительный рост оборотов по кассе, такой резкий всплеск мог быть связан как с объективными причинами (например, кризисные явления в экономике в целом), так и с возможными манипуляциями с кассой и проведением сомнительных операций.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 4;
  • количество индикаторов неустойчивости - 11.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество Банк «Развитие-Столица» свидетельствуют о множественном наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Сентября 2018 г.