Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество Банк «Развитие-Столица» является средним российским банком и среди них занимает 182 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Июня 2018 г.) величина активов-нетто банка РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА составила 14.93 млрд.руб. За год активы уменьшились на -9,95%График. Спад активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2018 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с -2.85% до 0.72%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты юридическим лицам (т.е. является корпоративным кредитным).

Рейтинг кредитоспособности банка РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Июня 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruB (Низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июня 2017 г., тыс.руб01 Июня 2018 г., тыс.руб
средств в кассе651 090(25.79%)287 842(46.57%)
средств на счетах в Банке России190 907(7.56%)148 100(23.96%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)1 682 727(66.65%)169 458(27.42%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)14 913(2.41%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)2 524 724(100.00%)618 076(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, сильно уменьшились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 2.52 до 0.62 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Июня 2017 г., тыс.руб01 Июня 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года1 539 050(28.26%)285 450(10.32%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)374 555(6.88%)624 835(22.58%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)2 725 730(50.05%)1 412 319(51.04%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)2 555 215(46.92%)1 390 486(50.25%)
корсчетов ЛОРО банков53 900(0.99%)108 984(3.94%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг695 805(12.78%)254 120(9.18%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность57 049(1.05%)81 455(2.94%)
ожидаемый отток денежных средств2 011 454(36.93%)1 086 243(39.25%)
текущих обязательств5 446 089(100.00%)2 767 163(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, увеличились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, сильно уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 2.01 до 1.09 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 56.90%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)209.5219.9184.1162.6116.865.497.859.656.753.3107.281.5
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)242.5232.9240.2197.0303.2381.2291.6273.9322.2304.4441.7411.0
Экспертная надежность банка153.9146.0156.8147.1162.8138.7162.4166.9115.1106.059.656.9

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО БАНК "РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 92.53% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 17.99% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что в доходные активы вкладываются непроцентные пассивы (вероятно, собственные средства). Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Июня 2017 г., тыс.руб01 Июня 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты0(0.00%)0(0.00%)
Кредиты юр.лицам10 043 429(73.82%)9 250 296(66.95%)
Кредиты физ.лицам1 962 418(14.42%)2 568 196(18.59%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования221 498(1.63%)246 376(1.78%)
Вложения в ценные бумаги1 378 633(10.13%)1 751 619(12.68%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы13 605 978(100.00%)13 816 487(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, увеличились суммы Кредиты физ.лицам, Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов увеличилась на 1.5% c 13.61 до 13.82 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Июня 2017 г., тыс.руб01 Июня 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам206 218(1.69%)113 178(0.94%)
Имущество, принятое в обеспечение12 368 165(101.15%)10 766 080(89.23%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства18 774 330(153.54%)17 280 424(143.23%)
Сумма кредитного портфеля12 227 345(100.00%)12 064 868(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам10 043 429(82.14%)9 250 296(76.67%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам1 962 418(16.05%)2 568 196(21.29%)
   -  в т.ч. кредиты банкам0(0.00%)0(0.00%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Июня 2017 г., тыс.руб01 Июня 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)313 900(5.55%)108 984(4.06%)
Средства юр. лиц2 730 730(48.30%)1 483 058(55.22%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц2 555 215(45.19%)1 461 225(54.41%)
Вклады физ. лиц1 913 605(33.84%)839 546(31.26%)
Прочие процентные обязательств695 805(12.31%)254 120(9.46%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства5 654 040(100.00%)2 685 708(100.00%)

Видим, что сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 52.5% c 5.65 до 2.69 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО БАНК "РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с -2.06% до 7.12%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с -15.81% до 3.63%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 12.52% до 14.47%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 12.09% до 11.65%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 3.29% до 2.02%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.43% до 5.30%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июня 2017 г., тыс.руб01 Июня 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал1 500 000(51.66%)1 500 000(45.98%)
Добавочный капитал517(0.02%)230(0.01%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)805 501(27.74%)872 534(26.75%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период-59 763(-2.06%)232 215(7.12%)
Резервный фонд657 178(22.63%)657 178(20.15%)
Источники собственных средств2 903 433(100.00%)3 262 157(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 12.4%. А вот за прошедший месяц (Май 2018 г.) источники собственных средств увеличились на 6.3%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Июня 2017 г., тыс.руб01 Июня 2018 г., тыс.руб
Основной капитал2 872 434(99.98%)3 010 286(91.44%)
   -  в т.ч. уставный капитал1 500 000(52.21%)1 500 000(45.56%)
Дополнительный капитал518(0.02%)281 769(8.56%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)2 872 952(100.00%)3 292 055(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 3.29 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)21.622.022.822.222.723.825.926.426.225.827.529.1
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)21.621.722.022.222.723.825.224.825.425.027.126.6
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)21.621.722.022.222.723.825.224.825.425.027.126.6
Капитал (по ф.123 и 134)2.93.03.02.92.62.83.03.13.03.03.13.3
Источники собственных средств (по ф.101)2.93.03.13.02.62.93.03.13.03.03.13.3

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Доля просроченных ссуд4.03.94.03.93.73.72.92.92.73.53.84.1
Доля резервирования на потери по ссудам58.455.853.259.265.167.165.665.168.969.673.972.9
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)146.0134.8126.9127.2107.5109.6100.984.396.5100.394.488.5

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%). Точнее даже можно сказать, что у банка РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА имеется огромное количество плохих кредитов.

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)3.70.75.611.00.8-7.5-17.8-13.8-4.9-6.5-12.7-11.3
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-23.012.978.5-2.645.5-42.7-24.6-29.8-6.0-14.20.6109.9
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц6.51.811.3-21.2-9.4-13.2-13.212.5-10.0-6.7-30.0-0.1

Таким образом, за последний год у банка РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА не было смены собственников (акционеров).

Также у банка РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.45График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

По кассе: в Мае 2018 года наблюдался значительный рост оборотов по кассе, такой резкий всплеск мог быть связан как с объективными причинами (например, кризисные явления в экономике в целом), так и с возможными манипуляциями с кассой и проведением сомнительных операций.

Последние 2-3 месяца наблюдается значительный отток денежных средств юридических лиц, что обычно негативно сказывается на устойчивости и надежности банка.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 5;
  • количество индикаторов неустойчивости - 12.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество Банк «Развитие-Столица» свидетельствуют о множественном наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Июня 2018 г.