Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество Банк «Развитие-Столица» является средним российским банком и среди них занимает 182 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Марта 2018 г.) величина активов-нетто банка РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА составила 15.10 млрд.руб. За год активы уменьшились на -7,12%График. Спад активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Января 2018 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 0.06% до 0.52%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты юридическим лицам (т.е. является корпоративным кредитным).

Рейтинг кредитоспособности банка РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Марта 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruB (Низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Марта 2017 г., тыс.руб01 Марта 2018 г., тыс.руб
средств в кассе779 336(29.72%)267 500(16.96%)
средств на счетах в Банке России136 157(5.19%)132 587(8.41%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)1 706 491(65.08%)330 151(20.93%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней0(0.00%)835 020(52.95%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)13 907(0.88%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)2 621 984(100.00%)1 577 079(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно уменьшились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 2.62 до 1.58 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Марта 2017 г., тыс.руб01 Марта 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года1 737 164(32.30%)470 744(13.75%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)341 689(6.35%)394 625(11.53%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)2 501 614(46.51%)2 083 321(60.86%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)2 474 199(46.00%)2 051 106(59.92%)
корсчетов ЛОРО банков136 369(2.54%)176 182(5.15%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней85 000(1.58%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг504 620(9.38%)251 392(7.34%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность72 041(1.34%)46 862(1.37%)
ожидаемый отток денежных средств1 919 703(35.69%)1 370 764(40.04%)
текущих обязательств5 378 497(100.00%)3 423 126(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), увеличились суммы корсчетов ЛОРО банков, уменьшились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 1.92 до 1.37 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 115.05%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)214.4354.4254.3209.5219.9184.1162.6116.865.497.859.656.7
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)238.9331.1308.7242.5232.9240.2197.0303.2381.2291.6273.9322.2
Экспертная надежность банка117.0122.8125.5153.9146.0156.8147.1162.8138.7162.4166.9115.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО БАНК "РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 92.47% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 22.39% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что в доходные активы вкладываются непроцентные пассивы (вероятно, собственные средства). Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Марта 2017 г., тыс.руб01 Марта 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты0(0.00%)835 020(5.98%)
Кредиты юр.лицам9 772 030(74.12%)9 198 174(65.88%)
Кредиты физ.лицам1 885 866(14.30%)2 107 448(15.09%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования240 764(1.83%)202 541(1.45%)
Вложения в ценные бумаги1 285 850(9.75%)1 619 083(11.60%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы13 184 510(100.00%)13 962 266(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов увеличилась на 5.9% c 13.18 до 13.96 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Марта 2017 г., тыс.руб01 Марта 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам226 374(1.90%)88 343(0.72%)
Имущество, принятое в обеспечение12 440 450(104.55%)12 042 294(97.56%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства19 935 149(167.54%)18 123 630(146.83%)
Сумма кредитного портфеля11 898 660(100.00%)12 343 183(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам9 772 030(82.13%)9 198 174(74.52%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам1 885 866(15.85%)2 107 448(17.07%)
   -  в т.ч. кредиты банкам0(0.00%)835 020(6.77%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Марта 2017 г., тыс.руб01 Марта 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)481 369(8.64%)176 182(5.21%)
Средства юр. лиц2 506 614(44.99%)2 272 588(67.21%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц2 474 199(44.41%)2 235 373(66.11%)
Вклады физ. лиц2 078 853(37.31%)681 102(20.14%)
Прочие процентные обязательств504 620(9.06%)251 392(7.43%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства5 571 456(100.00%)3 381 264(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 39.3% c 5.57 до 3.38 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО БАНК "РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 1.19% до 0.12%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 0.35% до 3.01%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа незначительно изменилась за год с 13.44% до 13.39%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 14.35% до 12.78%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.24% до 2.76%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 8.65% до 8.23%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.80% до 4.97%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Марта 2017 г., тыс.руб01 Марта 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал1 500 000(50.08%)1 500 000(49.28%)
Добавочный капитал0(0.00%)302(0.01%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)802 112(26.78%)882 701(29.00%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период35 766(1.19%)3 508(0.12%)
Резервный фонд657 178(21.94%)657 178(21.59%)
Источники собственных средств2 995 056(100.00%)3 043 689(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 1.6%. А вот за прошедший месяц (Февраль 2018 г.) источники собственных средств уменьшились на 2.8%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Марта 2017 г., тыс.руб01 Марта 2018 г., тыс.руб
Основной капитал2 925 430(98.69%)2 943 393(97.05%)
   -  в т.ч. уставный капитал1 500 000(50.60%)1 500 000(49.46%)
Дополнительный капитал38 976(1.31%)89 599(2.95%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)2 964 406(100.00%)3 032 992(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 3.03 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)20.321.720.421.622.022.822.222.723.825.926.426.2
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)20.321.020.421.621.722.022.222.723.825.224.825.4
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)20.321.020.421.621.722.022.222.723.825.224.825.4
Капитал (по ф.123 и 134)2.83.02.92.93.03.02.92.62.83.03.13.0
Источники собственных средств (по ф.101)2.83.12.92.93.03.13.02.62.93.03.13.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Доля просроченных ссуд4.34.23.94.03.94.03.93.73.72.92.92.7
Доля резервирования на потери по ссудам58.458.057.358.455.853.259.265.167.165.665.168.9
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)163.0151.0158.9146.0134.8126.9127.2107.5109.6100.984.396.5

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%). Точнее даже можно сказать, что у банка РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА имеется огромное количество плохих кредитов.

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-1.5-1.5-0.73.70.75.611.00.8-7.5-17.8-13.8-4.9
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)25.5-23.2-9.6-23.012.978.5-2.645.5-42.7-24.6-29.8-6.0
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц1.4-6.114.56.51.811.3-21.2-9.4-13.2-13.212.5-10.0

Таким образом, за последний год у банка РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА не было смены собственников (акционеров).

Также у банка РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.50График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 4;
  • количество индикаторов неустойчивости - 7.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество Банк «Развитие-Столица» свидетельствуют о наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Марта 2018 г.