Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Небанковская кредитная организация "Перспектива" (общество с ограниченной ответственностью) является небольшим российским банком и среди них занимает 349 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка ПЕРСПЕКТИВА составила 0.15 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы увеличились на 0,00%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги. Банк большую часть пассивов держит в источниках собственных средств, т.е., скорее всего, обслуживает интересы акционеров.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни0( - )0(0.00%)
Корреспондентские счета0( - )8 763(13.96%)
Другие счета0( - )18 262(29.09%)
Депозиты в Банке России0( - )35 800(57.04%)
Кредиты банкам0( - )-58(-0.09%)
Ценные бумаги0( - )70 525(112.36%)
Потенциально ликвидные активы0( - )62 767(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, сильно увеличились суммы Корреспондентские счета, Другие счета, Депозиты в Банке России, Ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Кредиты банкам, в целом объем Потенциально ликвидные активы вырос за период с 0.00 до 0.06 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций0( - )49 341(100.00%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета0( - )0(0.00%)
Средства на счетах корп.клиентов0( - )0(0.00%)
Государственные средства на счетах0( - )0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0( - )0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)0( - )0(0.00%)
Текущие обязательства0( - )49 341(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), сильно увеличились суммы Средства кредитных организаций, в целом Текущие обязательства увеличились за период с 0.00 до 0.05 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 127.21%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим норматив текущей (Н3) ликвидности, минимальное значение которого установлено 50%. Тут мы видим, что норматив Н3 довольно мал 0.00%, что свидетельствует о явном недостатке ликвидности.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Янв1Июл1Авг1Сен1Окт1Янв1Июл1Янв1Июл1Янв1Июл1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Соотношение ликвидных активов и текущих средств -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 163.4127.2
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 , сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка НКО «Перспектива» (ООО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 48.40% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 33.65% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам0( - )-58(-0.08%)
Ценные бумаги0( - )70 525(99.98%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги0( - )0(0.00%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0( - )0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя0( - )72 346(102.57%)
Участие в уставных капиталах0( - )0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)0( - )69(0.10%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты0( - )104(0.15%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам0( - )0(0.00%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность0( - )18 080(25.63%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки0( - )-18 115(-25.68%)
Производные финансовые инструменты0( - )0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход0( - )70 536(100.00%)

За период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, сильно увеличились суммы  -  в т.ч. корпоративные кредиты, сильно уменьшились суммы Кредиты банкам, а общая сумма доходных активов увеличилась на 0.0% c 0.00 до 0.07 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0( - )0(0.00%)
Средства кредитных организаций0( - )49 341(37.83%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета0( - )0(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства0( - )0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов0( - )814(0.62%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства0( - )814(0.62%)
Государственные средства0( - )0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц0( - )0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)0( - )0(0.00%)
Обязательства0( - )130 445(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, , сильно увеличились суммы Средства кредитных организаций, Средства корпоративных клиентов, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 0.0% c 0.00 до 0.13 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка НКО «Перспектива» (ООО) можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций0( - )18 000(91.53%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0( - )0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала0( - )125 227(636.80%)
Резервный фонд0( - )0(0.00%)
Прибыль (убыток) прошлых лет0( - )-124 378(-632.48%)
Чистая прибыль текущего года0( - )816(4.15%)
Балансовый капитал0( - )19 665(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 0.0%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого18 751(19.60%)17 409(19.08%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого76 927(80.40%)73 829(80.92%)
Капитал (по ф.123)95 678(100.00%)91 238(100.00%)

Капитал в настоящее время меньше минимально допустимого для банков с 01.01.2015 (300 млн.руб.)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.09 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Янв1Июл1Авг1Сен1Окт1Янв1Июл1Янв1Июл1Янв1Июл1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Капитал (по ф.123 и 134)0.030.090.100.100.090.100.110.050.060.080.100.09

Норматив достаточности капитала, минимальное значение которого установлено в 8%, сейчас составляет всего 0.00%, что свидетельствует о недостатке капитализации.

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Янв1Июл1Авг1Сен1Окт1Янв1Июл1Янв1Июл1Янв1Июл1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%)., в то же время норматив достаточности капитала Н1 довольно низкий и капитала будет недостаточно при возможном увеличении доли просроченных ссуд. Также это может свидетельствовать о возможном сокрытии плохих активов.

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%)., в то же время норматив достаточности капитала Н1 довольно низкий и капитала будет недостаточно при возможном увеличении доли резервирования. Также это может свидетельствовать о возможном сокрытии плохих активов.
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.