Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «Московский Индустриальный банк» является крупнейшим российским банком и среди них занимает 30 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Сентября 2018 г.) величина активов-нетто банка МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК составила 312.82 млрд.руб. За год активы увеличились на 4,09%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2018 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с -0.42% до -1.28%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским).

МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
средств в кассе6 346 608(54.46%)5 471 808(45.50%)
средств на счетах в Банке России3 393 558(29.12%)4 110 893(34.18%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)1 079 220(9.26%)1 429 936(11.89%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней424 264(3.64%)487 907(4.06%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ410 464(3.52%)161 982(1.35%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)427 652(3.56%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)11 654 114(100.00%)12 026 030(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, увеличились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 11.65 до 12.03 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года108 744 142(43.43%)119 921 367(47.73%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)71 706 869(28.64%)76 543 928(30.46%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)39 285 111(15.69%)33 903 155(13.49%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)29 185 758(11.66%)26 872 283(10.70%)
корсчетов ЛОРО банков427 634(0.17%)12 637(0.01%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней23 638 825(9.44%)16 016 375(6.37%)
собственных ценных бумаг2 350 419(0.94%)1 370 196(0.55%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность4 239 803(1.69%)3 484 816(1.39%)
ожидаемый отток денежных средств58 978 619(23.55%)48 095 747(19.14%)
текущих обязательств250 392 803(100.00%)251 252 474(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), уменьшились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 58.98 до 48.10 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 25.00%График, что свидетельствует о критическом запасе прочности, недостаточным для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)101.892.892.0108.4137.4126.2152.6148.5116.9101.4109.8104.0
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)75.3117.084.391.1124.6151.995.491.898.0109.1119.188.8
Экспертная надежность банка22.822.322.735.126.822.925.026.025.328.021.425.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО "МИНБАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 74.52% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 84.72% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов ниже среднего показателя по крупнейшим российским банкам (87%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты424 264(0.18%)497 907(0.21%)
Кредиты юр.лицам185 004 018(79.67%)187 525 829(80.44%)
Кредиты физ.лицам12 070 369(5.20%)13 484 792(5.78%)
Векселя1 728 000(0.74%)1 725 900(0.74%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования4 542 653(1.96%)6 381 103(2.74%)
Вложения в ценные бумаги28 375 517(12.22%)23 497 023(10.08%)
Прочие доходные ссуды51 300(0.02%)3 069(0.00%)
Доходные активы232 199 104(100.00%)233 115 623(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, увеличились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, уменьшились суммы Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов увеличилась на 0.4% c 232.20 до 233.12 млрд.руб.

Доля прочих активов (например, расчетов с биржами, незавершенные расчеты, расчеты с поставщиками, расходы будущих периодов) в общей сумме активов банка МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК составляют 17.35%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии ненадежных активов, либо о специфике бизнеса.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам5 042 582(2.50%)7 629 194(3.67%)
Имущество, принятое в обеспечение151 225 934(74.83%)150 056 513(72.18%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства484 759 506(239.87%)577 342 308(277.71%)
Сумма кредитного портфеля202 092 604(100.00%)207 892 700(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам175 360 426(86.77%)175 723 025(84.53%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам12 070 369(5.97%)13 484 792(6.49%)
   -  в т.ч. кредиты банкам424 264(0.21%)497 907(0.24%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)25 733 454(9.84%)17 508 218(6.61%)
Средства юр. лиц46 707 450(17.87%)39 039 013(14.73%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц29 185 758(11.17%)27 062 746(10.21%)
Вклады физ. лиц180 451 011(69.04%)196 274 832(74.06%)
Прочие процентные обязательств8 497 395(3.25%)12 201 650(4.60%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России592 168(0.23%)4 440 000(1.68%)
Процентные обязательства261 389 310(100.00%)265 023 713(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 1.4% c 261.39 до 265.02 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО "МИНБАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась до критического значения за год с -9.95% до -13.46%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с -3.97% до -12.96%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 2.18% до 1.83%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 12.90% до 10.53%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 7.26% до 6.38%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 8.88% до 6.69%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 7.63% до 6.70%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал2 195 085(10.32%)2 195 160(10.26%)
Добавочный капитал8 658 624(40.70%)8 294 971(38.75%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)5 893 478(27.71%)933 567(4.36%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период-2 115 497(-9.95%)-2 880 538(-13.46%)
Резервный фонд439 402(2.07%)439 402(2.05%)
Источники собственных средств21 271 962(100.00%)21 404 393(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 0.6%. А вот за прошедший месяц (Август 2018 г.) источники собственных средств уменьшились на 2.2%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Основной капитал21 140 869(67.78%)20 064 890(68.11%)
   -  в т.ч. уставный капитал2 085 085(6.69%)2 085 160(7.08%)
Дополнительный капитал10 049 595(32.22%)9 393 854(31.89%)
   -  в т.ч. субординированный кредит9 767 500(31.32%)8 667 500(29.42%)
Капитал (по ф.123)31 190 464(100.00%)29 458 744(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 29.46 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)9.69.69.39.39.49.39.59.49.09.69.59.2
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)6.36.46.26.26.16.06.05.95.96.06.06.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)6.56.56.36.36.26.26.16.26.26.36.36.3
Капитал (по ф.123 и 134)31.031.430.530.530.730.330.430.429.330.530.129.5
Источники собственных средств (по ф.101)21.221.821.221.321.621.421.621.621.122.321.921.4

Норматив достаточности капитала, минимальное значение которого установлено в 8%, сейчас составляет всего 9.24%, что свидетельствует о недостатке капитализации.

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Доля просроченных ссуд2.11.92.01.91.81.81.81.81.91.91.91.9
Доля резервирования на потери по ссудам7.06.87.98.08.19.69.39.310.911.111.211.1
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)484.2482.8487.4495.1485.4487.6471.8472.8507.8489.0491.9522.2

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%)., в то же время норматив достаточности капитала Н1 довольно низкий и капитала будет недостаточно при возможном увеличении доли просроченных ссуд. Также это может свидетельствовать о возможном сокрытии плохих активов.

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 34.1 - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-0.8-0.40.51.11.21.8-1.7-1.1-0.9-0.21.30.0
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)0.4-0.21.83.2-0.30.20.60.80.81.9-0.7-0.1
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-10.516.8-0.436.8-30.0-18.49.73.67.1-1.5-0.9-1.3
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-3.82.3-0.411.9-9.2-7.3-5.1-6.20.3-1.1-4.25.2

Таким образом, за последний год у банка МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. Условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 1.19График, говорит о том, что кредитная организация с высокой вероятностью не усредняет ФОР.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 5;
  • количество индикаторов неустойчивости - 6.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Московский Индустриальный банк» свидетельствуют о наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Сентября 2018 г.