Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «Московский Индустриальный банк» является крупным российским банком и среди них занимает 32 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Апреля 2018 г.) величина активов-нетто банка МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК составила 303.55 млрд.руб. За год активы увеличились на 7,20%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто упала с -0.05% до -3.44%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты юридическим лицам (т.е. является корпоративным кредитным).

МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Апреля 2017 г., тыс.руб01 Апреля 2018 г., тыс.руб
средств в кассе7 096 092(49.01%)5 948 204(46.32%)
средств на счетах в Банке России4 150 879(28.67%)3 882 440(30.23%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)1 807 739(12.48%)1 339 510(10.43%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней683 688(4.72%)508 216(3.96%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ740 987(5.12%)1 162 967(9.06%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)14 479 385(100.00%)12 841 337(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 14.48 до 12.84 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Апреля 2017 г., тыс.руб01 Апреля 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года110 747 554(46.55%)105 689 185(42.67%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)65 346 258(27.47%)82 896 531(33.47%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)35 826 611(15.06%)35 667 806(14.40%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)26 182 556(11.01%)25 750 183(10.40%)
корсчетов ЛОРО банков280 660(0.12%)118 082(0.05%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней21 206 835(8.91%)16 383 603(6.61%)
собственных ценных бумаг1 465 695(0.62%)3 662 158(1.48%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность3 037 527(1.28%)3 258 975(1.32%)
ожидаемый отток денежных средств52 393 365(22.02%)51 264 053(20.70%)
текущих обязательств237 911 140(100.00%)247 676 340(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), сильно увеличились суммы собственных ценных бумаг, уменьшились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 52.39 до 51.26 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 25.05%График, что свидетельствует о критическом запасе прочности, недостаточным для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)97.8117.5120.197.693.5101.892.892.0108.4137.4126.2152.6
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)122.1121.8120.7112.5110.275.3117.084.391.1124.6151.995.4
Экспертная надежность банка26.025.928.720.019.822.822.322.735.126.822.925.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО "МИНБАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 77.02% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 85.52% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов ниже среднего показателя по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Апреля 2017 г., тыс.руб01 Апреля 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты688 688(0.32%)518 216(0.22%)
Кредиты юр.лицам168 826 490(77.50%)188 365 278(80.57%)
Кредиты физ.лицам11 390 073(5.23%)12 693 565(5.43%)
Векселя1 737 000(0.80%)1 726 000(0.74%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования4 651 503(2.14%)6 480 251(2.77%)
Вложения в ценные бумаги30 504 053(14.00%)24 007 703(10.27%)
Прочие доходные ссуды44 052(0.02%)0(0.00%)
Доходные активы217 846 224(100.00%)233 791 013(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, увеличились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, уменьшились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов увеличилась на 7.3% c 217.85 до 233.79 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Апреля 2017 г., тыс.руб01 Апреля 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам4 538 812(2.45%)5 600 370(2.69%)
Имущество, принятое в обеспечение145 291 508(78.28%)144 589 411(69.49%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства411 704 414(221.82%)536 892 291(258.05%)
Сумма кредитного портфеля185 600 806(100.00%)208 057 310(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам160 359 415(86.40%)176 829 060(84.99%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам11 390 073(6.14%)12 693 565(6.10%)
   -  в т.ч. кредиты банкам688 688(0.37%)518 216(0.25%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Апреля 2017 г., тыс.руб01 Апреля 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)22 979 525(9.24%)17 877 975(6.89%)
Средства юр. лиц43 912 354(17.65%)41 597 687(16.02%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц26 182 556(10.53%)26 168 737(10.08%)
Вклады физ. лиц176 093 812(70.79%)188 167 162(72.48%)
Прочие процентные обязательств5 761 261(2.32%)11 961 114(4.61%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)1 071 012(0.41%)
Процентные обязательства248 746 952(100.00%)259 603 938(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 4.4% c 248.75 до 259.60 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО "МИНБАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась до критического значения за год с -0.33% до -12.27%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с -0.44% до -34.45%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 2.08% до 1.96%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 12.84% до 10.80%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 7.29% до 6.44%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 8.96% до 6.73%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 7.76% до 6.81%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Апреля 2017 г., тыс.руб01 Апреля 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал2 195 085(10.91%)2 195 160(10.16%)
Добавочный капитал8 718 383(43.34%)8 522 514(39.44%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)5 893 298(29.30%)933 413(4.32%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период-66 502(-0.33%)-2 651 936(-12.27%)
Резервный фонд439 402(2.18%)439 402(2.03%)
Источники собственных средств20 116 209(100.00%)21 610 384(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 7.4%. А вот за прошедший месяц (Март 2018 г.) источники собственных средств увеличились на 0.9%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Апреля 2017 г., тыс.руб01 Апреля 2018 г., тыс.руб
Основной капитал19 209 592(64.29%)19 555 895(64.35%)
   -  в т.ч. уставный капитал2 085 085(6.98%)2 085 160(6.86%)
Дополнительный капитал10 668 211(35.71%)10 831 951(35.65%)
   -  в т.ч. субординированный кредит10 067 500(33.70%)9 467 500(31.16%)
Капитал (по ф.123)29 877 803(100.00%)30 387 846(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 30.39 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)10.210.310.29.99.89.69.69.39.39.49.39.5
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)6.26.16.86.56.56.36.46.26.26.16.06.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)6.46.26.96.76.66.56.56.36.36.26.26.1
Капитал (по ф.123 и 134)30.631.731.931.531.231.031.430.530.530.730.330.4
Источники собственных средств (по ф.101)20.922.122.121.321.321.221.821.221.321.621.421.6

Норматив достаточности капитала, минимальное значение которого установлено в 8%, сейчас составляет всего 9.49%, что свидетельствует о недостатке капитализации.

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Норматив достаточности базового капитала Н1.2, минимальное значение которого установлено в 6%, сейчас составляет всего 6.11%, что свидетельствует о недостатке капитализации.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр
Доля просроченных ссуд2.12.12.12.12.12.11.92.01.91.81.81.8
Доля резервирования на потери по ссудам6.16.06.06.96.97.06.87.98.08.19.69.3
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)467.7448.2447.8472.1489.1484.2482.8487.4495.1485.4487.6471.8

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%)., в то же время норматив достаточности капитала Н1 довольно низкий и капитала будет недостаточно при возможном увеличении доли просроченных ссуд. Также это может свидетельствовать о возможном сокрытии плохих активов.

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%)., в то же время норматив достаточности капитала Н1 довольно низкий и капитала будет недостаточно при возможном увеличении доли резервирования. Также это может свидетельствовать о возможном сокрытии плохих активов.

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  - 4.1 -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)1.00.21.91.01.4-0.8-0.40.51.11.21.8-1.7
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)1.90.42.6-0.4-0.30.4-0.21.83.2-0.30.20.6
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-24.00.710.71.0-6.6-10.516.8-0.436.8-30.0-18.49.7
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-3.54.63.2-0.42.6-3.82.3-0.411.9-9.2-7.3-5.1

Таким образом, за последний год у банка МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. Условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 1.22График, говорит о том, что кредитная организация с высокой вероятностью не усредняет ФОР.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 6;
  • количество индикаторов неустойчивости - 6.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Московский Индустриальный банк» свидетельствуют о наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Апреля 2018 г.