Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «Московский Индустриальный банк» является крупным российским банком и среди них занимает 31 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Июля 2018 г.) величина активов-нетто банка МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК составила 310.85 млрд.руб. За год активы увеличились на 3,87%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто упала с -0.42% до -1.28%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским).

МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июля 2017 г., тыс.руб01 Июля 2018 г., тыс.руб
средств в кассе7 394 738(44.44%)6 172 520(43.98%)
средств на счетах в Банке России3 863 703(23.22%)5 083 430(36.22%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)3 785 817(22.75%)1 058 346(7.54%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней533 288(3.20%)346 110(2.47%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ1 061 816(6.38%)1 016 208(7.24%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)421 139(3.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)16 639 362(100.00%)14 034 582(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг РФ, увеличились суммы средств на счетах в Банке России, сильно увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 16.64 до 14.03 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Июля 2017 г., тыс.руб01 Июля 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года109 343 841(43.57%)118 699 707(47.02%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)73 732 273(29.38%)77 497 196(30.70%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)37 757 908(15.05%)33 204 672(13.15%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)27 177 499(10.83%)25 984 335(10.29%)
корсчетов ЛОРО банков382 706(0.15%)9 509(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней24 397 037(9.72%)15 632 031(6.19%)
собственных ценных бумаг1 671 953(0.67%)2 924 483(1.16%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность3 661 105(1.46%)4 501 573(1.78%)
ожидаемый отток денежных средств58 056 384(23.13%)50 034 170(19.82%)
текущих обязательств250 946 823(100.00%)252 469 171(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), увеличились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы собственных ценных бумаг, сильно уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 58.06 до 50.03 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 28.05%График, что свидетельствует о критическом запасе прочности, недостаточным для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)97.693.5101.892.892.0108.4137.4126.2152.6148.5116.9101.4
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)112.5110.275.3117.084.391.1124.6151.995.491.898.0109.1
Экспертная надежность банка20.019.822.822.322.735.126.822.925.026.025.328.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО "МИНБАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 74.14% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 84.18% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов ниже среднего показателя по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Июля 2017 г., тыс.руб01 Июля 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты533 288(0.23%)356 110(0.15%)
Кредиты юр.лицам177 858 089(78.02%)183 985 246(79.83%)
Кредиты физ.лицам11 850 227(5.20%)13 175 514(5.72%)
Векселя1 728 000(0.76%)1 725 900(0.75%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования4 590 833(2.01%)6 420 847(2.79%)
Вложения в ценные бумаги31 363 151(13.76%)24 787 122(10.76%)
Прочие доходные ссуды30 000(0.01%)6 881(0.00%)
Доходные активы227 953 588(100.00%)230 457 620(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, увеличились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, уменьшились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов увеличилась на 1.1% c 227.95 до 230.46 млрд.руб.

Доля прочих активов (например, расчетов с биржами, незавершенные расчеты, расчеты с поставщиками, расходы будущих периодов) в общей сумме активов банка МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК составляют 17.27%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии ненадежных активов, либо о специфике бизнеса.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Июля 2017 г., тыс.руб01 Июля 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам4 879 781(2.50%)7 245 225(3.55%)
Имущество, принятое в обеспечение149 902 286(76.93%)150 290 378(73.69%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства469 405 411(240.89%)576 334 345(282.59%)
Сумма кредитного портфеля194 862 437(100.00%)203 944 598(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам168 536 951(86.49%)172 343 127(84.50%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам11 850 227(6.08%)13 175 514(6.46%)
   -  в т.ч. кредиты банкам533 288(0.27%)356 110(0.17%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Июля 2017 г., тыс.руб01 Июля 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)26 389 543(10.08%)16 996 649(6.50%)
Средства юр. лиц45 705 352(17.45%)38 714 820(14.79%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц27 177 499(10.38%)26 383 209(10.08%)
Вклады физ. лиц183 076 114(69.91%)195 798 029(74.82%)
Прочие процентные обязательств6 700 783(2.56%)10 168 080(3.89%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)320 000(0.12%)
Процентные обязательства261 871 792(100.00%)261 677 578(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 0.1% c 261.87 до 261.68 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО "МИНБАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с -2.62% до -9.58%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с -3.97% до -12.96%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 2.18% до 1.83%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 12.90% до 10.53%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 7.26% до 6.38%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 8.88% до 6.69%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 7.63% до 6.70%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июля 2017 г., тыс.руб01 Июля 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал2 195 085(9.95%)2 195 160(9.86%)
Добавочный капитал8 720 568(39.51%)8 395 741(37.73%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)5 893 441(26.70%)933 447(4.19%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период-579 292(-2.62%)-2 132 351(-9.58%)
Резервный фонд439 402(1.99%)439 402(1.97%)
Источники собственных средств22 070 074(100.00%)22 253 230(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 0.8%. А вот за прошедший месяц (Июнь 2018 г.) источники собственных средств увеличились на 5.6%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Июля 2017 г., тыс.руб01 Июля 2018 г., тыс.руб
Основной капитал21 695 730(67.91%)20 061 179(65.87%)
   -  в т.ч. уставный капитал2 085 085(6.53%)2 085 160(6.85%)
Дополнительный капитал10 253 874(32.09%)10 396 329(34.13%)
   -  в т.ч. субординированный кредит9 917 500(31.04%)8 817 500(28.95%)
Капитал (по ф.123)31 949 604(100.00%)30 457 508(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 30.46 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)9.99.89.69.69.39.39.49.39.59.49.09.6
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)6.56.56.36.46.26.26.16.06.05.95.96.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)6.76.66.56.56.36.36.26.26.16.26.26.3
Капитал (по ф.123 и 134)31.531.231.031.430.530.530.730.330.430.429.330.5
Источники собственных средств (по ф.101)21.321.321.221.821.221.321.621.421.621.621.122.3

Норматив достаточности капитала, минимальное значение которого установлено в 8%, сейчас составляет всего 9.60%, что свидетельствует о недостатке капитализации.

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Таким образом, налицо ухудшение достаточности капитала и соответственно надежности.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Доля просроченных ссуд2.12.12.11.92.01.91.81.81.81.81.91.9
Доля резервирования на потери по ссудам6.96.97.06.87.98.08.19.69.39.310.911.1
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)472.1489.1484.2482.8487.4495.1485.4487.6471.8472.8507.8489.0

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%)., в то же время норматив достаточности капитала Н1 довольно низкий и капитала будет недостаточно при возможном увеличении доли просроченных ссуд. Также это может свидетельствовать о возможном сокрытии плохих активов.

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Смена владельцев банка за месяц (%)4.1 -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)1.01.4-0.8-0.40.51.11.21.8-1.7-1.1-0.9-0.2
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-0.4-0.30.4-0.21.83.2-0.30.20.60.80.81.9
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)1.0-6.6-10.516.8-0.436.8-30.0-18.49.73.67.1-1.5
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-0.42.6-3.82.3-0.411.9-9.2-7.3-5.1-6.20.3-1.1

Таким образом, за последний год у банка МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. Условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 1.17График, говорит о том, что кредитная организация с высокой вероятностью не усредняет ФОР.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 4;
  • количество индикаторов неустойчивости - 6.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Московский Индустриальный банк» свидетельствуют о наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Июля 2018 г.