Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

МОРСКОЙ АКЦИОНЕРНЫЙ БАНК (Акционерное Общество) является крупным российским банком и среди них занимает 92 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка МОРСКОЙ БАНК составила 48.44 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы уменьшились на -3,70%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка МОРСКОЙ БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2024 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАBB-(RU) (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)позитивный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни885 338(1.95%)663 931(1.51%)
Корреспондентские счета6 881 298(15.18%)8 180 487(18.66%)
Другие счета136 208(0.30%)1 353 056(3.09%)
Депозиты в Банке России15 000 000(33.08%)6 600 000(15.05%)
Кредиты банкам9 693 752(21.38%)14 172 240(32.32%)
Ценные бумаги12 884 801(28.42%)13 021 336(29.70%)
Потенциально ликвидные активы45 338 399(100.00%)43 848 957(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Корреспондентские счета, Ценные бумаги, увеличились суммы Кредиты банкам, сильно увеличились суммы Другие счета, уменьшились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, сильно уменьшились суммы Депозиты в Банке России, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 45.34 до 43.85 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций2 300 259(6.54%)3 788 935(13.33%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета197 749(0.56%)116 454(0.41%)
Средства на счетах корп.клиентов23 322 956(66.35%)20 377 183(71.69%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)9 527 951(27.11%)4 258 048(14.98%)
Текущие обязательства35 151 166(100.00%)28 424 166(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, сильно увеличились суммы Средства кредитных организаций, сильно уменьшились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Прочие средства (физ. и юр. лиц), в целом Текущие обязательства уменьшились за период с 35.15 до 28.42 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 154.27%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (48.78%) и Н3 (78.85%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)69.053.362.657.551.037.152.396.936.135.738.748.8
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)71.071.769.867.789.180.682.677.679.680.178.578.8
Соотношение ликвидных активов и текущих средств74.768.887.678.0135.1141.1130.5133.5129.0129.3141.7154.3
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)40.142.236.435.030.025.622.017.217.24.91.91.3

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка МОРСКОЙ БАНК (АО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 57.47% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 88.16% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что процентные обязательства вкладываются в непроцентные активы. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам9 693 752(37.15%)14 172 240(54.62%)
Ценные бумаги12 884 801(49.38%)13 021 336(50.18%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги12 877 812(49.36%)13 071 943(50.38%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги159 129(0.61%)159 112(0.61%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах68(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)3 513 512(13.47%)1 895 802(7.31%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты4 631 268(17.75%)3 147 436(12.13%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам37 641(0.14%)11 485(0.04%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность3 478 925(13.33%)3 561 456(13.73%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-4 634 322(-17.76%)-4 824 575(-18.59%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход26 092 133(100.00%)25 947 354(100.00%)

За период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, увеличились суммы Кредиты банкам, уменьшились суммы  -  в т.ч. корпоративные кредиты, сильно уменьшились суммы Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 0.6% c 26.09 до 25.95 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций2 300 259(5.01%)3 788 935(8.72%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета197 749(0.43%)116 454(0.27%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства750 000(1.63%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов29 304 643(63.81%)30 974 918(71.28%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства5 981 687(13.03%)10 597 735(24.39%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц3 405 420(7.42%)3 495 213(8.04%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)9 527 951(20.75%)4 258 048(9.80%)
Обязательства45 923 334(100.00%)43 452 694(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства корпоративных клиентов, , сильно увеличились суммы Средства кредитных организаций, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 5.4% c 45.92 до 43.45 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка МОРСКОЙ БАНК (АО) можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций1 755 956(40.07%)1 755 956(35.20%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала1 607 761(36.69%)1 771 342(35.50%)
Резервный фонд256 486(5.85%)256 486(5.14%)
Прибыль (убыток) прошлых лет-259 285(-5.92%)-259 285(-5.20%)
Чистая прибыль текущего года1 123 068(25.63%)1 909 139(38.27%)
Балансовый капитал4 382 182(100.00%)4 989 072(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 13.8%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого2 586 069(64.58%)4 057 136(87.99%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого1 418 322(35.42%)553 657(12.01%)
Капитал (по ф.123)4 004 391(100.00%)4 610 793(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 4.61 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)12.212.015.714.615.118.116.719.321.322.123.720.3
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)11.111.014.813.713.815.212.714.113.920.122.718.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)11.111.014.813.713.815.212.714.113.920.122.718.0
Капитал (по ф.123 и 134)1.931.922.482.322.773.083.413.574.004.354.284.61

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Видим улучшение достаточности капитала и соответственно надежности.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле7.77.88.88.315.021.225.625.519.528.513.817.0
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле10.911.112.212.220.726.333.334.926.137.019.623.5

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.