Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Акционерное общество Коммерческий Банк "Модульбанк" является крупным российским банком и среди них занимает 85 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка МОДУЛЬБАНК составила 73.04 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы увеличились на 18,61%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка МОДУЛЬБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2024 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАBB-(RU) (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)позитивный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни287 345(0.60%)572 386(1.08%)
Корреспондентские счета6 223 565(13.10%)7 616 074(14.42%)
Другие счета1 354 056(2.85%)931 671(1.76%)
Депозиты в Банке России25 500 000(53.66%)23 000 000(43.56%)
Кредиты банкам14 004 596(29.47%)20 678 380(39.16%)
Ценные бумаги153 969(0.32%)3 014(0.01%)
Потенциально ликвидные активы47 520 517(100.00%)52 798 511(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Депозиты в Банке России, увеличились суммы Корреспондентские счета, Кредиты банкам, сильно увеличились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, уменьшились суммы Другие счета, сильно уменьшились суммы Ценные бумаги, в целом объем Потенциально ликвидные активы вырос за период с 47.52 до 52.80 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций1 452 169(2.95%)2 430 869(4.02%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета29 651(0.06%)26 686(0.04%)
Средства на счетах корп.клиентов25 949 970(52.69%)32 725 265(54.17%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)21 846 579(44.36%)25 261 072(41.81%)
Текущие обязательства49 248 718(100.00%)60 417 206(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), увеличились суммы Средства на счетах корп.клиентов, сильно увеличились суммы Средства кредитных организаций, в целом Текущие обязательства увеличились за период с 49.25 до 60.42 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 87.39%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако банк является крупным и такой значительный отток маловероятен.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (118.19%) и Н3 (257.96%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)162.9120.0106.770.570.0117.297.492.180.285.872.0118.2
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)528.7452.9287.6342.8229.0238.9276.5250.1261.8242.6282.9258.0
Соотношение ликвидных активов и текущих средств62.960.869.266.397.093.1100.798.596.593.294.987.4
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)3.93.94.65.07.16.45.34.83.83.73.13.0

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО КБ «Модульбанк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 30.89% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 91.60% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что процентные обязательства вкладываются в непроцентные активы. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам14 004 596(79.67%)20 678 380(96.11%)
Ценные бумаги153 969(0.88%)3 014(0.01%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги151 000(0.86%)0(0.00%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги102 228(0.58%)102 228(0.48%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах778 509(4.43%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)2 641 094(15.02%)2 436 369(11.32%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты2 433 103(13.84%)2 249 611(10.46%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам230 937(1.31%)225 149(1.05%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность1 044 816(5.94%)999 048(4.64%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-1 067 762(-6.07%)-1 037 439(-4.82%)
Производные финансовые инструменты383(0.00%)39 287(0.18%)
Активы, приносящие прямой доход17 578 551(100.00%)21 515 521(100.00%)

За период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. долевые ценные бумаги,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, увеличились суммы Кредиты банкам, сильно уменьшились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах, а общая сумма доходных активов увеличилась на 22.4% c 17.58 до 21.52 млрд.руб.

Доля прочих активов (например, расчетов с биржами, незавершенные расчеты, расчеты с поставщиками, расходы будущих периодов) в общей сумме активов банка МОДУЛЬБАНК составляют 24.00%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии ненадежных активов, либо о специфике бизнеса.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций1 452 169(2.58%)2 430 869(3.56%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета29 651(0.05%)26 686(0.04%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)873 898(1.28%)
Средства корпоративных клиентов31 771 273(56.35%)39 200 803(57.38%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства5 821 303(10.32%)6 475 538(9.48%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц14 212(0.03%)14 075(0.02%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)21 846 579(38.74%)25 261 072(36.97%)
Обязательства56 385 754(100.00%)68 322 191(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, , увеличились суммы Средства корпоративных клиентов, сильно увеличились суммы Средства кредитных организаций, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 21.2% c 56.39 до 68.32 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО КБ «Модульбанк» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций576 379(11.08%)576 379(12.21%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала1 066 842(20.51%)1 066 842(22.59%)
Резервный фонд163 481(3.14%)163 481(3.46%)
Прибыль (убыток) прошлых лет1 665 271(32.02%)1 665 271(35.26%)
Чистая прибыль текущего года3 540 106(68.07%)4 451 852(94.27%)
Балансовый капитал5 200 529(100.00%)4 722 280(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) уменьшились на 9.2%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого2 858 540(61.16%)2 850 595(66.21%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого1 815 483(38.84%)1 454 604(33.79%)
Капитал (по ф.123)4 674 023(100.00%)4 305 199(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 4.31 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)16.218.517.919.814.615.016.517.020.214.715.517.2
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)11.010.716.916.212.512.012.312.012.312.612.411.4
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)11.010.716.916.212.512.012.312.012.312.612.411.4
Капитал (по ф.123 и 134)3.353.924.023.643.333.573.834.044.673.343.584.31

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле11.142.615.522.67.44.74.94.85.96.62.14.1
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле1.97.53.83.88.05.15.45.26.06.72.24.3

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года неустойчива и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.