Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

"Коммерческий Индо Банк" Общество с ограниченной ответственностью является крупным российским банком и среди них занимает 69 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка КОММЕРЧЕСКИЙ ИНДО БАНК составила 77.05 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы увеличились на 20,30%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским). Банк большую часть пассивов держит в источниках собственных средств, т.е., скорее всего, обслуживает интересы акционеров.

КОММЕРЧЕСКИЙ ИНДО БАНК - дочерний иностранный банк.

Рейтинг кредитоспособности банка КОММЕРЧЕСКИЙ ИНДО БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2024 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАA(RU) (Умеренно высокий уровень кредитоспособности)позитивный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни93 944(0.15%)88 002(0.12%)
Корреспондентские счета3 760 306(5.97%)880 196(1.16%)
Другие счета141 765(0.22%)137 858(0.18%)
Депозиты в Банке России58 015 238(92.06%)73 050 000(96.10%)
Кредиты банкам0(0.00%)0(0.00%)
Ценные бумаги1 008 298(1.60%)1 862 070(2.45%)
Потенциально ликвидные активы63 019 551(100.00%)76 018 126(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Другие счета, Кредиты банкам, увеличились суммы Депозиты в Банке России, сильно увеличились суммы Ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Корреспондентские счета, в целом объем Потенциально ликвидные активы вырос за период с 63.02 до 76.02 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций672 806(1.18%)752 907(1.08%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета599 336(1.05%)709 698(1.02%)
Средства на счетах корп.клиентов1 129 219(1.98%)887 212(1.27%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)55 367 082(96.85%)67 964 540(97.64%)
Текущие обязательства57 169 107(100.00%)69 604 659(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства кредитных организаций, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, увеличились суммы Прочие средства (физ. и юр. лиц), уменьшились суммы Средства на счетах корп.клиентов, в целом Текущие обязательства увеличились за период с 57.17 до 69.60 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 109.21%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (102.20%) и Н3 (107.33%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)98.655.2111.2131.192.076.376.2107.180.282.0107.1102.2
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)114.7116.4135.5138.9101.5101.5101.3104.5105.5105.7106.3107.3
Соотношение ликвидных активов и текущих средств259.2220.3236.7269.4110.0108.4106.4109.3110.2110.0108.4109.2
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)17.718.820.320.115.917.918.315.414.313.210.57.6

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка «Коммерческий Индо Банк» ООО можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 2.40% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 91.43% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что процентные обязательства вкладываются в непроцентные активы. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам0(0.00%)0(0.00%)
Ценные бумаги1 008 298(55.67%)1 862 070(101.91%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги1 040 594(57.46%)1 891 337(103.52%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)802 777(44.33%)761 151(41.66%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты827 030(45.67%)854 291(46.76%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам23 415(1.29%)16 280(0.89%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность763(0.04%)231(0.01%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-48 431(-2.67%)-109 651(-6.00%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход1 811 075(100.00%)1 827 112(100.00%)

За период незначительно изменились суммы Кредиты банкам,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. корпоративные кредиты, сильно увеличились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги, уменьшились суммы  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, а общая сумма доходных активов увеличилась на 0.9% c 1.81 до 1.83 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций672 806(1.14%)752 907(1.06%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета599 336(1.01%)709 698(1.00%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов2 963 282(5.00%)1 733 802(2.45%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства1 834 063(3.10%)846 590(1.20%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)55 367 082(93.48%)67 964 540(96.09%)
Обязательства59 227 515(100.00%)70 728 728(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства кредитных организаций, , сильно уменьшились суммы Средства корпоративных клиентов, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 19.4% c 59.23 до 70.73 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка «Коммерческий Индо Банк» ООО можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций1 115 267(23.13%)1 115 267(17.63%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала280(0.01%)6 459(0.10%)
Резервный фонд44 305(0.92%)44 305(0.70%)
Прибыль (убыток) прошлых лет1 782 564(36.96%)1 782 564(28.18%)
Чистая прибыль текущего года1 912 561(39.66%)3 405 351(53.84%)
Балансовый капитал4 822 681(100.00%)6 324 679(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 31.1%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого3 849 137(80.32%)3 843 135(61.02%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого943 073(19.68%)2 454 558(38.98%)
Капитал (по ф.123)4 792 210(100.00%)6 297 693(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 6.30 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)77.177.485.987.874.175.675.7121.8138.5147.9180.1120.4
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)76.376.484.786.458.157.454.1106.0111.2110.3122.173.5
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)76.376.484.786.458.157.454.1106.0111.2110.3122.173.5
Капитал (по ф.123 и 134)2.242.252.252.253.723.864.094.434.795.165.686.30

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле0.10.10.10.10.10.0 -  - 0.1 - 0.00.0
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле12.512.210.611.87.25.96.35.75.75.410.912.6

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года довольно мала и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.