Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью НКО будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость НКО - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Общество с ограниченной ответственностью расчетная небанковская кредитная организация "Единая касса" является небольшим российским банком и среди них занимает 269 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Февраля 2024 г.) величина активов-нетто НКО ЕДИНАЯ КАССА составила 2.49 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы уменьшились на -6,77%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты юридическим лицам (т.е. является корпоративным кредитным).

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Ноября 2023 г., тыс.руб01 Февраля 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни0(0.00%)0(0.00%)
Корреспондентские счета691 907(26.55%)519 216(21.87%)
Другие счета363 556(13.95%)319 726(13.47%)
Депозиты в Банке России1 550 000(59.48%)1 535 000(64.65%)
Кредиты банкам300(0.01%)285(0.01%)
Ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
Потенциально ликвидные активы2 605 763(100.00%)2 374 227(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Другие счета, Депозиты в Банке России, Кредиты банкам, Ценные бумаги, уменьшились суммы Корреспондентские счета, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 2.61 до 2.37 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Ноября 2023 г., тыс.руб01 Февраля 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций978 906(83.29%)618 129(71.70%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета41 123(3.50%)30 535(3.54%)
Средства на счетах корп.клиентов195 331(16.62%)242 534(28.13%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)1 090(0.09%)1 427(0.17%)
Текущие обязательства1 175 327(100.00%)862 090(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, увеличились суммы Средства на счетах корп.клиентов, Прочие средства (физ. и юр. лиц), уменьшились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, в целом Текущие обязательства уменьшились за период с 1.18 до 0.86 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 275.40%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Важен для рассмотрения норматив ликвидности НКО (Н15), минимальное значение которого установлено в 100%. Тут мы видим, что норматив Н15 сейчас на достаточном уровне. Повторимся, это все на настоящий момент.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Норматив ликвидности НКО (мин.100%)110.3103.8108.3120.9121.6116.4116.4114.4115.6117.6114.5118.5
Соотношение ликвидных активов и текущих средств1404.52360.51276.5260.9248.8232.9228.2205.0221.7232.0176.1275.4

Другие коэффициенты для оценки ликвидности ООО РНКО «Единая касса» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход НКО составляет 0.15% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 72.42% в общем объеме пассивов.

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Ноября 2023 г., тыс.руб01 Февраля 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам300(8.52%)285(7.83%)
Ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)3 221(91.48%)3 356(92.17%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты3 221(91.48%)3 356(92.17%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки0(0.00%)0(0.00%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход3 521(100.00%)3 641(100.00%)

За период незначительно изменились суммы Кредиты банкам,  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, а общая сумма доходных активов увеличилась на 3.4% c 0.00 до 0.00 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Ноября 2023 г., тыс.руб01 Февраля 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций978 906(43.95%)618 129(31.11%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета41 123(1.85%)30 535(1.54%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов197 543(8.87%)244 746(12.32%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства2 212(0.10%)2 212(0.11%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)1 090(0.05%)1 427(0.07%)
Обязательства2 227 534(100.00%)1 986 988(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, , увеличились суммы Средства корпоративных клиентов, сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 10.8% c 2.23 до 1.99 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов ООО РНКО «Единая касса» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Ноября 2023 г., тыс.руб01 Февраля 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций100 000(22.83%)100 000(20.08%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала0(0.00%)0(0.00%)
Резервный фонд5 000(1.14%)5 000(1.00%)
Прибыль (убыток) прошлых лет136 877(31.25%)360 432(72.37%)
Чистая прибыль текущего года196 168(44.78%)32 608(6.55%)
Балансовый капитал438 045(100.00%)498 040(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 13.7%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Ноября 2023 г., тыс.руб01 Февраля 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого173 933(47.51%)174 073(40.63%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого192 131(52.49%)254 377(59.37%)
Капитал (по ф.123)366 064(100.00%)428 450(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.43 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)49.524.144.862.264.654.357.650.455.256.840.367.2
Капитал (по ф.123 и 134)0.240.200.230.390.420.330.340.330.370.380.400.43


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Февраля 2024 г.