Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Публичное Акционерное Общество "Донской коммерческий банк" является небольшим российским банком и среди них занимает 251 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка ДОНКОМБАНК составила 3.54 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы увеличились на 4,63%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами).

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни189 860(8.44%)170 918(7.32%)
Корреспондентские счета42 313(1.88%)75 464(3.23%)
Другие счета16 146(0.72%)21 019(0.90%)
Депозиты в Банке России1 952 000(86.75%)2 017 100(86.38%)
Кредиты банкам0(0.00%)0(0.00%)
Ценные бумаги54 883(2.44%)56 137(2.40%)
Потенциально ликвидные активы2 250 178(100.00%)2 335 276(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Депозиты в Банке России, Кредиты банкам, Ценные бумаги, увеличились суммы Другие счета, сильно увеличились суммы Корреспондентские счета, в целом объем Потенциально ликвидные активы вырос за период с 2.25 до 2.34 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций297(0.03%)3 355(0.33%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах корп.клиентов537 313(58.67%)625 578(62.35%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)378 246(41.30%)374 322(37.31%)
Текущие обязательства915 856(100.00%)1 003 255(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), сильно увеличились суммы Средства кредитных организаций, в целом Текущие обязательства увеличились за период с 0.92 до 1.00 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 232.77%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим норматив текущей (Н3) ликвидности, минимальное значение которого установлено 50%. Тут мы видим, что норматив Н3 сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)220.7181.4170.5211.9131.7176.6180.4184.7192.9187.0180.8170.7
Соотношение ликвидных активов и текущих средств184.1159.7187.7174.4262.3254.8254.5238.6245.7242.0228.9232.8
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 , сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО «Донкомбанк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 9.33% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 82.87% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что процентные обязательства вкладываются в непроцентные активы. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам0(0.00%)0(0.00%)
Ценные бумаги54 883(7.16%)56 137(20.82%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги49 859(6.50%)50 775(18.83%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги5 603(0.73%)5 972(2.22%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)711 813(92.84%)779 633(289.20%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты647 765(84.49%)697 346(258.68%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам87 009(11.35%)104 620(38.81%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность32 749(4.27%)34 865(12.93%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-55 710(-7.27%)-57 198(-21.22%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход766 696(100.00%)269 579(100.00%)

За период незначительно изменились суммы Кредиты банкам,  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. корпоративные кредиты, увеличились суммы  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 64.8% c 0.77 до 0.27 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций297(0.01%)3 355(0.11%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов674 705(22.60%)898 880(28.80%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства137 392(4.60%)273 302(8.76%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц1 746 750(58.51%)1 659 068(53.15%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)378 246(12.67%)374 322(11.99%)
Обязательства2 985 369(100.00%)3 121 233(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, , увеличились суммы Средства корпоративных клиентов, сильно увеличились суммы Средства кредитных организаций, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 4.6% c 2.99 до 3.12 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО «Донкомбанк» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций400 000(99.76%)400 000(94.83%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала2 545(0.63%)2 545(0.60%)
Резервный фонд12 288(3.06%)12 288(2.91%)
Прибыль (убыток) прошлых лет-6 635(-1.65%)-6 635(-1.57%)
Чистая прибыль текущего года-6 754(-1.68%)14 098(3.34%)
Балансовый капитал400 949(100.00%)421 801(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 5.2%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого314 028(75.18%)324 350(75.52%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого103 700(24.82%)105 112(24.48%)
Капитал (по ф.123)417 728(100.00%)429 462(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.43 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)21.520.420.821.221.921.522.923.423.523.523.524.1
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)18.117.117.417.816.416.117.017.017.717.817.718.2
Капитал (по ф.123 и 134)0.430.420.420.420.430.430.440.450.420.420.420.43

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле10.09.38.98.44.24.04.24.44.34.13.94.2
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле8.68.28.08.27.67.57.67.57.36.96.86.8

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.