Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Общество с ограниченной ответственностью Московский Инвестиционный Банк "ДАЛЕНА" является небольшим российским банком и среди них занимает 214 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка ДАЛЕНА составила 5.32 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы увеличились на 2,15%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка ДАЛЕНА от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2024 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАBB+(RU) (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)позитивный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни121 774(2.86%)126 875(2.71%)
Корреспондентские счета150 916(3.54%)219 080(4.69%)
Другие счета19 815(0.47%)25 238(0.54%)
Депозиты в Банке России2 050 000(48.12%)2 155 000(46.09%)
Кредиты банкам348 295(8.18%)959 612(20.52%)
Ценные бумаги2 259 210(53.03%)1 487 964(31.82%)
Потенциально ликвидные активы4 260 164(100.00%)4 675 706(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Депозиты в Банке России, увеличились суммы Корреспондентские счета, Другие счета, сильно увеличились суммы Кредиты банкам, сильно уменьшились суммы Ценные бумаги, в целом объем Потенциально ликвидные активы вырос за период с 4.26 до 4.68 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций29 511(1.14%)51 677(2.30%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета17 185(0.66%)17 074(0.76%)
Средства на счетах корп.клиентов2 084 052(80.19%)1 620 534(72.02%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)485 197(18.67%)577 884(25.68%)
Текущие обязательства2 598 760(100.00%)2 250 095(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), сильно увеличились суммы Средства кредитных организаций, уменьшились суммы Средства на счетах корп.клиентов, в целом Текущие обязательства уменьшились за период с 2.60 до 2.25 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 207.80%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим норматив текущей (Н3) ликвидности, минимальное значение которого установлено 50%. Тут мы видим, что норматив Н3 сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)149.8123.0131.5135.2147.7144.4144.5149.3154.2162.9153.9161.0
Соотношение ликвидных активов и текущих средств114.580.1109.0108.2168.4157.3155.0150.7163.9165.8196.1207.8
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 , сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ООО МИБ «ДАЛЕНА» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 47.57% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 78.58% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что процентные обязательства вкладываются в непроцентные активы. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам348 295(12.62%)959 612(39.12%)
Ценные бумаги2 259 210(81.86%)1 487 964(60.66%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги1 592 794(57.72%)1 208 387(49.26%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя690 053(25.00%)298 152(12.15%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)152 216(5.52%)159 739(6.51%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты161 239(5.84%)156 207(6.37%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам32 132(1.16%)31 236(1.27%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность413(0.01%)379(0.02%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-41 568(-1.51%)-28 083(-1.14%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход2 759 721(100.00%)2 453 121(100.00%)

За период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, сильно увеличились суммы Кредиты банкам, уменьшились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 11.1% c 2.76 до 2.45 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций29 511(0.69%)51 677(1.20%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета17 185(0.40%)17 074(0.40%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов2 767 296(64.94%)2 471 046(57.49%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства683 244(16.03%)850 512(19.79%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц899 328(21.10%)1 080 510(25.14%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)485 197(11.39%)577 884(13.45%)
Обязательства4 261 452(100.00%)4 297 863(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства корпоративных клиентов, , сильно увеличились суммы Средства кредитных организаций, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 0.9% c 4.26 до 4.30 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ООО МИБ «ДАЛЕНА» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций273 420(28.84%)273 420(26.71%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала248(0.03%)4 952(0.48%)
Резервный фонд41 013(4.33%)41 013(4.01%)
Прибыль (убыток) прошлых лет576 127(60.78%)576 127(56.29%)
Чистая прибыль текущего года80 594(8.50%)146 480(14.31%)
Балансовый капитал947 964(100.00%)1 023 509(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 8.0%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого875 868(92.90%)873 155(87.20%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого66 933(7.10%)128 201(12.80%)
Капитал (по ф.123)942 801(100.00%)1 001 356(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.00 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)70.863.354.467.185.382.987.170.882.186.977.883.4
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)68.160.551.463.181.878.482.066.376.379.568.472.7
Капитал (по ф.123 и 134)0.780.780.790.790.920.930.930.940.940.960.991.00

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле0.20.30.00.10.10.10.10.00.10.10.00.0
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле1.64.00.41.78.27.47.12.77.78.52.62.5

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию к значительному падению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.