Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Публичное акционерное общество "Балтийский Инвестиционный Банк" является средним российским банком и среди них занимает 110 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка БАЛТИНВЕСТБАНК составила 24.00 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы уменьшились на -14,40%График.

По оказываемым услугам банк вкладывает средства в основном в кредиты. Банк является клиринговым, т.е. широко использующий в работе межбанковские расчеты (привлекает средства кредитных организаций и размещает эти средства в других кредитных организациях). Банк большую часть пассивов держит в источниках собственных средств, т.е., скорее всего, обслуживает интересы акционеров.

БАЛТИНВЕСТБАНК - санируемый банк (находится под контролем АСВ).

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни9 981(0.38%)8 884(0.56%)
Корреспондентские счета2 268(0.09%)73 145(4.62%)
Другие счета21 863(0.82%)21 704(1.37%)
Депозиты в Банке России0(0.00%)0(0.00%)
Кредиты банкам1 136 678(42.76%)1 101 217(69.57%)
Ценные бумаги3 952 288(148.66%)2 842 429(179.57%)
Потенциально ликвидные активы2 658 573(100.00%)1 582 874(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Другие счета, Депозиты в Банке России, Кредиты банкам, сильно увеличились суммы Корреспондентские счета, уменьшились суммы Ценные бумаги, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 2.66 до 1.58 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций13 141 935(99.10%)12 034 433(99.03%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета133(0.00%)133(0.00%)
Средства на счетах корп.клиентов28 403(0.21%)30 868(0.25%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)91 387(0.69%)87 015(0.72%)
Текущие обязательства13 261 725(100.00%)12 152 316(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства кредитных организаций, Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), в целом Текущие обязательства уменьшились за период с 13.26 до 12.15 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 13.03%График, что свидетельствует о критическом запасе прочности, недостаточным для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины сейчас величина норматива Н3 (42.22%) несколько недостаточна.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)78.965.544.328.61711.92534.61796.62411.823.425.32014.71433.5
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)356.986.426.115.725.120.716.016.323.818.516.842.2
Соотношение ликвидных активов и текущих средств42.649.154.163.541.535.232.726.220.023.318.413.0
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО «БАЛТИНВЕСТБАНК» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 80.70% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 170.32% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что процентные обязательства вкладываются в непроцентные активы. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам1 136 678(5.63%)1 101 217(7.79%)
Ценные бумаги3 952 288(19.59%)2 842 429(20.11%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги1 514 109(7.50%)403 581(2.86%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги4 299 331(21.31%)4 299 331(30.42%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах2 259 036(11.19%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)12 830 394(63.58%)10 168 629(71.96%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты832 703(4.13%)753 206(5.33%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам552 480(2.74%)475 074(3.36%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность16 631 655(82.42%)13 583 460(96.13%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-5 186 444(-25.70%)-4 643 111(-32.86%)
Производные финансовые инструменты727(0.00%)18 698(0.13%)
Активы, приносящие прямой доход20 179 123(100.00%)14 130 973(100.00%)

За период незначительно изменились суммы Кредиты банкам,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, сильно уменьшились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 30.0% c 20.18 до 14.13 млрд.руб.

Доля прочих активов (например, расчетов с биржами, незавершенные расчеты, расчеты с поставщиками, расходы будущих периодов) в общей сумме активов банка БАЛТИНВЕСТБАНК составляют 39.32%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии ненадежных активов, либо о специфике бизнеса.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций13 141 935(28.39%)12 034 433(26.48%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета133(0.00%)133(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства13 141 800(28.39%)12 034 300(26.48%)
Средства корпоративных клиентов28 328 403(61.19%)28 330 868(62.33%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства28 300 000(61.13%)28 300 000(62.26%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц418 522(0.90%)402 257(0.89%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)91 387(0.20%)87 015(0.19%)
Обязательства46 292 649(100.00%)45 451 549(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства кредитных организаций, Средства корпоративных клиентов, , а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 1.8% c 46.29 до 45.45 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО «БАЛТИНВЕСТБАНК» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций10 001(-0.05%)10 001(-0.05%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала195 587(-1.07%)180 663(-0.84%)
Резервный фонд1 000(-0.01%)1 000(-0.00%)
Прибыль (убыток) прошлых лет-17 276 706(94.61%)-17 276 706(80.52%)
Чистая прибыль текущего года-1 004 661(5.50%)-4 202 067(19.59%)
Балансовый капитал-18 260 066(100.00%)-21 455 490(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) уменьшились на -17.5%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого-18 612 160(100.00%)-21 311 431(100.00%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)-18 612 160(100.00%)-21 311 431(100.00%)

Капитал в настоящее время меньше минимально допустимого для банков с 01.01.2015 (300 млн.руб.)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил -21.31 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Капитал (по ф.123 и 134)-17.53-17.38-17.21-17.18-18.63-18.36-18.19-18.61-18.61-21.02-21.21-21.31

Норматив достаточности капитала, минимальное значение которого установлено в 8%, сейчас составляет всего 0.00%, что свидетельствует о недостатке капитализации.

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле93.293.593.794.085.291.391.287.092.187.187.888.9
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле1.31.21.21.226.828.428.127.028.229.129.432.1

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%). Точнее даже можно сказать, что банка БАЛТИНВЕСТБАНК практически потерял большую часть своих кредитов.

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.