Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Акционерное общество "Автоградбанк" является небольшим российским банком и среди них занимает 230 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка АВТОГРАДБАНК составила 4.81 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы уменьшились на -5,94%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты физическим лицам (т.е. является розничным кредитным).

Рейтинг кредитоспособности банка АВТОГРАДБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2024 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
НРАB- (Слабая кредитоспособность)

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни199 664(10.22%)136 189(7.75%)
Корреспондентские счета78 512(4.02%)311 940(17.76%)
Другие счета24 118(1.24%)81 635(4.65%)
Депозиты в Банке России1 546 000(79.17%)1 225 000(69.73%)
Кредиты банкам1 994(0.10%)2 075(0.12%)
Ценные бумаги102 552(5.25%)0(0.00%)
Потенциально ликвидные активы1 952 840(100.00%)1 756 839(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Кредиты банкам, сильно увеличились суммы Корреспондентские счета, Другие счета, уменьшились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Депозиты в Банке России, сильно уменьшились суммы Ценные бумаги, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 1.95 до 1.76 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций326 345(21.53%)209 472(17.28%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета325 126(21.45%)208 253(17.18%)
Средства на счетах корп.клиентов625 694(41.27%)643 815(53.11%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)563 988(37.20%)358 940(29.61%)
Текущие обязательства1 516 027(100.00%)1 212 227(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, сильно уменьшились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства кредитных организаций, Прочие средства (физ. и юр. лиц), в целом Текущие обязательства уменьшились за период с 1.52 до 1.21 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 144.93%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим норматив текущей (Н3) ликвидности, минимальное значение которого установлено 50%. Тут мы видим, что норматив Н3 сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)89.891.983.581.9138.0117.9126.0128.1126.0134.5125.2132.5
Соотношение ликвидных активов и текущих средств78.979.374.564.0152.6139.0134.4127.8128.8141.6129.7144.9
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Анализ динамики: сумма норматива текущей ликвидности Н3 и отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 .

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «Автоградбанк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 30.57% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 83.93% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что процентные обязательства вкладываются в непроцентные активы. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам1 994(0.08%)2 075(0.19%)
Ценные бумаги102 552(4.08%)0(0.00%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги102 579(4.08%)0(0.00%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)2 411 411(95.84%)2 240 611(203.54%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты1 639 963(65.18%)1 508 582(137.04%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам837 507(33.29%)789 437(71.71%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность241 209(9.59%)257 696(23.41%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-307 268(-12.21%)-315 104(-28.62%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход2 515 957(100.00%)1 100 845(100.00%)

За период незначительно изменились суммы Кредиты банкам,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, сильно уменьшились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 56.2% c 2.52 до 1.10 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций326 345(7.27%)209 472(4.99%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета325 126(7.24%)208 253(4.96%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов703 219(15.66%)904 327(21.53%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства77 525(1.73%)260 512(6.20%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц2 728 284(60.75%)2 524 292(60.09%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)563 988(12.56%)358 940(8.55%)
Обязательства4 491 305(100.00%)4 200 536(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, , увеличились суммы Средства корпоративных клиентов, сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 6.5% c 4.49 до 4.20 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «Автоградбанк» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций115 000(18.40%)115 000(18.79%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала274 848(43.97%)274 848(44.91%)
Резервный фонд39 921(6.39%)39 921(6.52%)
Прибыль (убыток) прошлых лет302 289(48.36%)302 289(49.39%)
Чистая прибыль текущего года-42 480(-6.80%)-55 626(-9.09%)
Балансовый капитал625 131(100.00%)611 985(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) уменьшились на 2.1%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого295 187(52.53%)282 835(51.46%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого266 756(47.47%)266 756(48.54%)
Капитал (по ф.123)561 943(100.00%)549 591(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.55 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)11.311.411.211.013.512.913.313.013.513.113.212.8
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)7.57.57.37.07.46.87.37.37.67.37.47.0
Капитал (по ф.123 и 134)0.700.690.670.680.550.530.550.560.560.560.560.55

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле5.25.32.92.99.59.99.38.39.19.410.110.3
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле11.511.611.411.110.810.79.99.311.511.712.512.5

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.